上海现代制药股份有限公司
董事会审计与风险管理委员会 2025 年度履职报告
根据中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）
《上市公司治理准则》
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及上海现代制药
股份有限公司（以下简称公司）《董事会审计与风险管理委员会工作规程》等法
律法规与制度规定，2025 年度公司董事会审计与风险管理委员会勤勉尽责地履
行了职责。现对 2025 年度履职情况报告如下：
一、审计与风险管理委员会基本情况
士、吴范宏先生和董事邢永刚先生组成。2025 年 12 月，公司董事会完成换届，
第九届董事会审计与风险管理委员会由独立董事邵瑞庆先生、吴范宏先生和董事
邢永刚先生组成。董事会审计与风险管理委员会委员中独立董事占比达 2/3，委
员会成员具备财务会计和内部控制、经济管理、医药研究等方面的专业知识和工
作经历，能够胜任工作职责，符合上海证券交易所的相关规定及《公司章程》等
制度的有关要求。
司章程》，对治理结构进行了调整，取消监事会，审计与风险管理委员会承接原
监事会职责。委员会委员凭借丰富的行业经验及专业知识，在监督外部审计机构
的工作、指导公司内部审计、审阅公司财务报告、监督上市公司重大风险事项等
方面向董事会提出了专业意见，在公司审计、内部控制与风险管理等方面发挥了
重要作用。
二、审计与风险管理委员会会议召开情况
出席全部会议，并认真审议讨论了各个事项。
召开日期 会议方式 会议内容
现场会议 2.审议通过 2024 年度财务报告
召开日期 会议方式 会议内容
作计划
通讯会议
视频会议 2.审议通过关于调整 2025 年度内部审计计划的议案
月 23 日
月 24 日 视频会议
三、审计与风险管理委员会年度重点工作履职情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
报告期内，审计与风险管理委员会对公司聘请的年度审计机构天健会计师事
务所（特殊普通合伙）对公司 2024 年度的审计工作进行了评估，认为天健会计
师事务所（特殊普通合伙）的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状
况符合相关要求。在为公司提供 2024 年财务报表及内部控制审计服务工作中，
独立、客观、公正、及时地完成了与公司约定的各项审计业务。为保证公司审计
工作的稳定性和延续性，同意续聘其继续为公司提供 2025 年度财务报表审计和
内部控制审计服务。
（二）审阅公司 2024 年度财务报告并发表意见
经审计 2024 年度财务报表，并发表书面意见；
场开始审计工作后，发出《关于按时提交审计报告的督促函》，要求会计师事务
所按期进入审计业务完成阶段，做好合并财务报表及附注编制与核查工作，发现
问题及时与审计与风险管理委员会沟通，年审注册会计师也以书面函件方式进行
了反馈；
险管理委员会召开了与年审注册会计师的见面会，沟通了财务报告的审计过程，
再次审阅了经初步审计后的财务报表，并发表了审阅意见；
年度财务报告，并同意将相关议案提交公司董事会审议。
（三）评估内部控制的有效性
审计与风险管理委员会认真审阅了公司 2024 年度内部控制评价报告，并听
取了会计师事务所关于公司内部控制审计的意见，对公司内部控制体系的不断完
善与提升提出了具体建议，并指导审计部持续深入开展对内控体系实施有效性的
监督评价工作。
审计与风险管理委员会认为：公司按照《公司法》《企业内部控制基本规范》
等相关法律法规的要求，建立了较为完善的内部控制体系和制度，并在实际工作
中得到有效执行，保护了投资者的合法权益，促进了公司的规范运作，为公司的
持续稳定发展奠定了良好基础。
（四）指导内部审计工作
报告期内，审计与风险管理委员会积极参与指导公司内审工作，对 2024 年
度内部审计工作质量进行评估，审阅公司编制的 2025 年度内部审计工作计划，
确认其可行性并督促审计部认真落实。按季度定期跟踪审计计划的执行情况，对
于审计过程中发现的问题给予了特别关注。要求审计部对发现问题的整改情况列
示清单，限期整改，定期汇报整改情况。对于短期无法完成整改的疑难问题深入
了解原因，提出指导性意见，要求明确切实可行的整改措施。
（五）重大关联交易
生情况，通过问询、抽查等方式，跟踪核查日常关联交易的实际开展情况。报告
期内公司日常关联交易的实际发生额未超出全年预计额度，交易行为真实、公允，
不存在损害公司和全体股东特别是非关联股东利益的情形。
经营范围内，符合国家有关法律法规的规定，有利于提高公司资金使用效率。本
次关联交易属于合理、合法的经济行为，遵循平等自愿、诚实信用的原则，定价
原则公允，不存在损害公司和全体股东特别是非关联股东利益的情形。
以上关联交易公司均按规定提交董事会、股东会进行了审议，公司及时履行
了信息披露义务。
（六）对外担保等其他重大事项
审计与风险管理委员会督导公司对提供担保、提供财务资助、购买或者出售
资产、对外投资、证券投资与衍生品交易以及关联方资金往来等重大事项每半年
开展核查。
公司 2025 年度发生的对外担保均为对合并报表范围内下属公司江苏威奇达
药业有限公司提供的担保，不存在对合并报表范围外的其他公司提供担保的情况。
担保发生额与担保余额均在董事会审议通过的额度范围内，不存在需提交股东会
审议的担保事项。
资产、对外投资等重大事件，与关联方不存在非经营性大额资金往来。
（七）2025 年度公司财务及内控管理
常经营状况保持了持续关注。详细审阅公司每月提供的信息月报，严格审核公司
定期财务报告，对 2025 年第一季度、半年度以及前三季度报告均于董事会审议
前进行了认真审议。
听取了会计师事务所关于公司 2025 年度报告的审计安排，以及对公司 2025 年度
预审情况的汇报，就预审关注的重点领域、发现的问题进行了详细了解，对审计
工作的进度推进、业务开展和审计责任提出了明确具体要求。
（八）公司依法运作情况
审计与风险管理委员会密切关注公司规范运作及经营管理情况，根据有关法
律、法规，对董事会和股东会的决议事项、召开决策程序、董事会对股东会决议
的执行情况及公司董事、高级管理人员履行职务的情况进行了监督。
审计与风险管理委员会认为：公司董事会、股东会能够按照《公司法》和《公
司章程》及其他法律法规的规定规范运作，通过的决议合法有效。公司董事、高
级管理人员能够从维护公司及股东利益角度出发，勤于职守，在履行职务过程中
没有违反国家法律法规、《公司章程》或损害公司和股东利益的行为。
四、总体评价
要求，恪尽职守、勤勉尽责，切实履行了职责与义务，发挥了审计与风险管理委
员会在完善公司治理结构、增强董事会科学决策、以及履行有关监督职责等方面
的作用，提高了公司财务信息披露的质量，保证了关联交易的公允性，提高了公
司的规范运作水平，有效维护了公司及全体股东的合法权益。
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