公司代码：688373 公司简称：盟科药业
上海盟科药业股份有限公司
上海盟科药业股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组
织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
海沪盟诚泰生物医药有限公司、广州康粤生物科技有限公司、郑州科迈生物医药有限公司、北京喜瑞诚
泰生物医药有限公司、盟科美国（MicuRx Pharmaceuticals, Inc.）
、上海盟科医药（香港）有限公司、盟
科医药技术（上海） 有限公司
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
组织架构、发展战略、人力资源管理、社会责任、企业文化、销售业务、资产管理、采购管理、合
同管理、资金活动、财务报告、全面预算、研究与开发、信息系统等。
销售业务、资产管理、采购管理、资金活动、财务报告、信息系统。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及相关监管和披露要求，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
错报金额占利润 错报≥净利润总额的 10% 错报<净利润总额的 10% 错 报 < 净 利 润 总 额 的 5%
总额的比例 （或不低于 2,100 万元） （且小于 2,100 万元），且 （ 且 小 于 1,400 万 元 ）；
≥净利润总额的 5%（且不 或潜在损失小于 1,400 万
低于 1,400 万元）； 或潜 元
在损失不低于 1,400 万元
错报金额占资产 错报≥资产总额的 1% 错报<资产总额的 1 %，且 错报<资产总额的 0.5%
总额的比例 ≥资产总额的 0.5%
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 1. 发现董事、监事和高级管理人员存在舞弊行为，对财务报告构成重大影响；
发现该错报；
效；
重要缺陷 1. 未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
相应的补偿性控制；
报表达到真实、准确、完整的目标。
一般缺陷 不构成重大缺陷或重要缺陷的其他财务报告内部控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
潜在损失占利润 潜在损失≥净利润总额的 错报<净利润总额的 10% 错 报 < 净 利 润 总 额 的 5%
总额的比例 10%（或不低于 2,100 万 （且小于 2,100 万元），且 （ 且 小 于 1,400 万 元 ）；
元） ≥净利润总额的 5%（且不 或潜在损失小于 1,400 万
低于 1,400 万元）； 或潜 元
在损失不低于 1,400 万元
潜在损失占资产 潜在损失≥资产总额的 1% 潜在损失<资产总额的 潜在损失<资产总额的
总额的比例 1%，且≥资产总额的 0.5% 0.5%
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 1. 公司经营违反国家法律法规并受到重大处罚或被追究刑事责任；
重要缺陷 1. 公司一般业务缺乏制度控制或制度失效；
一般缺陷 不构成重大缺陷或重要缺陷的其他财务报告内部控制缺陷。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
针对报告期内发现的个别非财务报告内部控制一般缺陷，公司已采取相应的整改措施或制定相应
的整改计划。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
报告期内，公司有序组织内部控制评价与风险自我评估工作，通过流程梳理、风险点排查，对各业
务环节及内部管理流程开展全面检视评估。评估结果显示，公司内部控制与风险管理体系运行平稳，各
项管控机制切实发挥作用，为公司经营管理的稳定、高效开展提供了有力支撑。
管理流程，积极探索人工智能在内控领域的应用机会，结合先进管理方法与数字化技术提升执行效率，
保障各项制度落地见效；二是健全风险识别与预警机制，对内部管理薄弱环节、外部市场变化及政策调
整等风险开展全面监测分析，及时制定应对方案，保障公司平稳运营、高质量可持续发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：ZHENGYU YUAN（袁征宇）
上海盟科药业股份有限公司
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