绿色动力环保集团股份有限公司
董事会审计与风险管理委员会对会计师事务所
根据《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》
《上市
公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相
关法律法规和《绿色动力环保集团股份有限公司章程》《董事会审计
与风险管理委员会工作细则》的有关规定，绿色动力环保集团股份有
限公司（以下简称“公司”）董事会审计与风险管理委员会本着勤勉
尽责的原则，恪尽职守，切实履行了对会计师事务所履职的监督职责。
现将董事会审计与风险管理委员会对会计师事务所 2025 年度履行监
督职责的情况汇报如下：
一、2025 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
立信会计师事务所（特殊普通合伙）
（以下简称“立信”）由我国
会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成
为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上
海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所，
长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，
具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）
注册登记。
截至 2025 年末，立信拥有合伙人 300 名、注册会计师 2,523 名、
从业人员总数 9,933 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师
人数 802 名。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司分别于 2025 年 4 月 18 日召开第五届董事会审计与风险管理
委员会 2025 年第二次会议、于 2025 年 4 月 25 日召开第五届董事会
第九次会议、于 2025 年 6 月 25 日召开 2024 年年度股东大会，审议
通过了《关于聘任 2025 年度审计机构的议案》，同意继续聘任立信会
计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2025 年度审计机构，聘期 1 年。
二、2025 年年审会计师事务所履职情况
按照审计业务约定书，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他
执业规范及公司 2025 年年报工作安排，立信对公司 2025 年度财务报
告及财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司募集资金年
度存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等进行
了核查。
在执行审计工作的过程中，立信就会计师事务所和相关审计人员
的独立性、审计工作小组的人员构成、审计范围、审计计划、风险判
断、年度审计重点等与公司管理层进行了沟通。
经审计，立信对公司 2025 年财务报告出具了标准无保留意见财
务审计报告，认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的
规定编制，公允反映了公司 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司财务
状况以及 2025 年度的合并及母公司经营成果和现金流量；同时，立
信会所对公司 2025 年度财务报告内部控制情况出具了标准无保留意
见内部控制审计报告，认为公司按照《企业内部控制基本规范》和相
关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。
三、审计与风险管理委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计与风险管理委员会议事规则》等有关规定，
审计与风险管理委员对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计与风险管理委员会对立信的专业资质、业务能力、诚
信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查
和评价，认为立信所具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能
够满足公司审计工作的要求。
（二）审计与风险管理委员会通过线上与线下相结合的方式与负
责公司审计工作的注册会计师召开沟通会议，对 2025 年度审计工作
的人员及时间安排、审计范围、审计计划、风险判断、年度审计重点
等相关事项进行了沟通，对审计工作提出了意见和建议，并督促立信
按照工作进度及时完成年报审计工作，充分发挥了监督审查作用。
（三）公司于 2025 年 3 月 20 日召开第五届董事会审计与风险管
理委员会 2026 年第一次会议，听取了立信会计师关于 2025 年度财务
审计和内控审计工作情况汇报，审议通过了《关于<2025 年度审计报
告>的议案》
。
四、总体评价
公司董事会审计与风险管理委员会严格遵守中国证券监督管理
委员会、上海证券交易所及《公司章程》和《董事会审计与风险管理
委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计
师事务所相关资质和执业能力等进行了审查,认为立信在公司年报审
计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业
操守和业务素质，按时完成了公司 2025 年年报审计相关工作，审计
过程规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。在年报审
计期间，审计与风险管理委员会与会计师事务所进行了充分的讨论和
沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，
切实履行了审计与风险管理委员会对会计师事务所的监督职责。
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