证券代码：605507 证券简称：国邦医药 公告编号：2026-012
国邦医药集团股份有限公司
关于公司及子公司开展外汇套期保值业务的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
? 交易主要情况
□获取投资收益
交易目的 套期保值（合约类别：□商品；外汇；□其他：________）
□其他：________
交易品种 外汇汇率，包括但不限于美元等币种
预计动用的交易保证金和权利金
上限（单位：亿美元）
交易金额
预计任一交易日持有的最高合约
价值（单位：亿美元）
资金来源 自有资金 □借贷资金 □其他：___
交易期限 自公司董事会审议通过之日起 12 个月内
? 已履行及拟履行的审议程序：国邦医药集团股份有限公司（以下简称“公
司”）于 2026 年 3 月 27 日召开了第三届董事会审计委员会第二次会议、第三届
董事会第二次会议，会议审议通过了《关于公司及子公司开展外汇套期保值业务
的议案》，同意公司及子公司根据实际需要，开展总额不超过 1 亿美元或等值外
币的外汇套期保值业务，预计动用的交易保证金和权利金上限为 0.10 亿美元。
上述事项在董事会审议权限范围内，无需提交股东会审议。
? 特别风险提示：公司及子公司进行外汇套期保值业务遵循稳健原则，不
进行以投机为目的的外汇交易，所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，
以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。但是进行外汇套期保值
业务仍存在一定的汇率波动风险、履约风险、内部控制风险，敬请投资者注意投
资风险。
一、交易情况概述
（一）交易目的
公司及子公司出口业务占比较高，主要采用美元等外币进行结算，因此当汇
率出现较大波动时，汇兑损益将对公司的经营业绩造成一定影响。为规避外汇市
场风险，防范汇率大幅波动带来的不良影响，控制公司财务费用波动，降低公司
未来偿债风险，公司及子公司拟开展外汇套期保值业务。
（二）交易金额
公司及子公司拟开展规模（预计任一交易日持有的最高合约价值）不超过 1
亿美元或等值外币外汇套期保值业务，预计动用的交易保证金和权利金上限为
的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过上述额度。
（三）资金来源
公司及子公司开展外汇套期保值业务资金来源均为其自有资金，不涉及募集
资金。
（四）交易方式
公司及子公司拟开展的外汇套期保值业务仅与具备合法业务资质的大型银
行等金融机构进行交易，涉及的币种主要是美元，但不限于美元，外汇套期保值
工具包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇互换、外汇期权及其他外汇衍生
产品及上述产品的组合。
（五）交易期限
有效期自第三届董事会第二次会议审议通过之日起 12 个月内有效，在上述
额度范围和期限内，董事会授权董事长或其授权人士在上述额度范围内审批公司
日常外汇套期保值业务的具体操作方案、签署相关协议及文件。
二、 审议程序
公司于 2026 年 3 月 27 日召开了第三届董事会审计委员会第二次会议，会议
审议通过了《关于公司及子公司开展外汇套期保值业务的议案》。同意开展外汇
套期保值事宜，并同意提交公司董事会审议。
公司于 2026 年 3 月 27 日召开了第三届董事会第二次会议，会议审议通过了
《关于公司及子公司开展外汇套期保值业务的议案》，董事会认为：公司及子公
司开展外汇套期保值业务是为提高应对外汇波动风险的能力，防范汇率大幅波动
对公司利润和股东权益造成不利影响，有利于增强公司财务稳健性。
上述事项在董事会审议权限范围内，无需提交股东会审议。
三、交易风险分析及风控措施
（一）外汇套期保值风险分析
公司进行外汇套期保值业务遵循稳健原则，不进行以投机为目的的外汇交易，
所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规
避和防范汇率风险为目的。但是进行外汇套期保值业务也会存在一定的风险：
价可能偏离公司实际收付时的汇率，造成汇兑损失。
控风险情形或其他情形，导致公司合约到期时不能以合约价格交割原有外汇合约，
即合约到期无法履约而带来的风险。
由于内控制度不完善而造成风险。
（二）公司采取的风险控制措施
的管理机构、审批权限、操作流程、风险控制、信息披露、信息保密等进行了明
确规定，对外汇套期保值业务行为和风险进行了有效规范和控制。公司将严格按
照《外汇套期保值业务管理制度》的规定进行操作，控制业务风险，保证制度有
效执行。
交易，并严格按照《外汇套期保值业务管理制度》的规定进行业务操作，有效地
保证制度的执行。
构开展外汇套期保值业务，规避可能产生的法律风险。
四、交易对公司的影响及相关会计处理
公司及子公司开展外汇套期保值业务是为提高应对外汇波动风险的能力，防
范汇率大幅波动对公司利润和股东权益造成不利影响，有利于增强公司财务稳健
性。
公司根据财政部《企业会计准则第 24 号—套期会计》《企业会计准则第 22
号—金融工具确认和计量》《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》相关规定
及其指南，对外汇套期保值业务进行相应的核算和披露。
套期保值业务是否符合《企业会计准则第 24 号——套期会
□是 否
计》适用条件
拟采取套期会计进行确认和计量 □是 否
特此公告。
国邦医药集团股份有限公司董事会
首页
微信公众号
证券之星APP
