广电计量检测集团股份有限公司
广电计量检测集团股份有限公司全体股东：
广电计量检测集团股份有限公司（以下简称“公司”）根据
《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制
监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合公司内
部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础
上，对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部
控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内
部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董
事会的责任。董事会审计与合规委员会对董事会建立和实施内部
控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确
性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安
全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进
实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现
上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控
制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部
控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
-1-
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控
制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷。公
司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方
面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控
制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间
未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务
和事项以及高风险领域。
纳入评价范围的单位为合并报表范围内的所有公司，明细如
下表：
序号 公司名称 与母公司关系 持股比例
-2-
序号 公司名称 与母公司关系 持股比例
-3-
序号 公司名称 与母公司关系 持股比例
公司纳入评价范围的主要业务为计量校准业务、产品检测业
务、评价咨询业务、检测装备研发及其他业务，纳入评价范围的
主要事项为党建引领、组织架构、人力资源、企业文化、发展战
略、资金活动、对外投资、关联交易、采购业务、资产管理、工
程项目、销售业务、研究与开发、预算管理、合同管理、财务报
告及信息披露等各个方面事项。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖
了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
评价范围的主要业务、事项及高风险领域具体如下：
公司党委坚持党对国有企业的全面领导，以集团“1+4+N”大
-4-
党建工作理念为行动指南，持续完善与公司治理结构相适配的党
建工作体系。着力将党的政治优势、组织优势转化为企业的治理
效能和发展动能，通过党建引领完善公司治理，筑牢风险防控屏
障，保障企业规范运营、持续健康发展，相关情况总结如下：
一是政治建设与重大决策方面。坚持以党的政治建设为统领，
党委班子带头开展“第一议题”学习19次，确保党员干部在思想
上政治上行动上同党中央保持高度一致。严格执行“三重一大”
事项前置研究程序，全年召开党委会22次，前置审议重大经营管
理事项240项、党建议题79项，推动党委“把方向、管大局、保落
实”作用制度化、规范化，实现决策过程受控、风险可控。
二是意识形态工作方面。严格压实意识形态工作主体责任，
强化理论武装，全年开展党委理论学习中心组学习13次、交流研
讨43人次，各支部开展“第一议题”学习565次、主题党日10次、
谈心谈话729次，召开党员大会203次、支委会362次，讲授党课65
次，确保思想统一与队伍稳定。同时，健全定期分析研判机制，
规范阵地管理，全年未发生重大舆情事件。
三是组织建设与党员管理方面。规范支部换届流程，完成14
个党支部换届程序审查，合规率100%。严格党员发展与管理，全
年发展党员20名，完成19名预备党员转正。严格落实党费专人专
户、收支管理制度，健全党费使用审批、报销审核和公示机制，
确保党费收缴、使用、管理过程合规透明。
四是党风廉政建设方面。一是健全责任体系。定期召开党建
暨党风廉政建设专题会议，修订《基层党支部党建暨党风廉政考
核制度》，层层压实责任。组织集中学习127场，警示教育等活动
-5-
开展“一把手”监督谈话等各类谈话611人次。赴8家子公司开展
联合监督检查，推动问题整改与流程优化。
公司股东会是公司的最高权力机构，依据《公司法》《公司
章程》规定规范运作，能够确保所有股东充分行使自己的权利。
公司董事会是公司的决策机构，对公司内部控制体系的建立
和监督负责，建立和完善内部控制的政策和方案，监督内部控制
的运行。董事会下设董事会秘书负责处理董事会日常事务。
公司高级管理人员由董事会聘任，总经理在董事会的领导下，
全面负责公司的日常经营管理活动，组织实施董事会决议，下设
副总经理分管技术、生产经营等方面，高级管理人员均具备一定
的学历、管理经验，能确保控制措施有效执行。结合公司实际，
公司设战略运营中心、财务中心、人力资源中心、采购中心、质
量管理中心、品牌策划中心、技术管理中心、基建管理中心、行
政办公室、党群办公室、投资部、审计风控部、法务部、证券部、
投标中心、政企事务部等职能部门，设立计量事业部、可靠性与
环境工程事业部、电磁安全工程事业部、集成电路测试与分析事
业部、生命科学事业部、数据科学分析与评价事业部等事业部；
设电力、轨道交通、农业等行业业务中心。公司从组织机构、管
理制度、人员配备上可以保证公司内部的控制和管理。各职能部
门之间职责明确，相互配合；决策层、监督层、经营层、职能部
门及有关经办人员对各项经济业务有明确的职责分工，必须经过
相关部门多个人员按规定程序共同完成，以充分发挥部门之间和
-6-
人员之间相互制约作用。
人力资源中心聚焦业务实操落地与长效激励机制搭建，不断
强化人力资源全流程管控，确保公司部门管理人员及相关业务人
员具备良好的业务能力和道德品质。在深化内控建设过程中，中
心持续探索构建合规高效的人力资源管理体系，实现选、育、用、
留全链条协同，为公司稳健运营及可持续发展筑牢人力资源根基。
报告期内，公司重点完成人力相关的制度优化升级：修订《干
部选拔任用管理办法》，优化了干部管理体系；新增《一级经营
责任主体主要责任人年度业绩考核和薪酬管理办法（试行）》、
《评优评先激励制度（试行）》和《外派人员管理制度（试行）》，
进一步完善考核激励与外派管理；发布了《2026年专业通道评级
方案》，持续扩展员工职业发展通道。同时，推动电子劳动合同/
电子协议上线，优化非正式用工群体相关协议中工作时间、薪酬
支付等关键条款，有效降低后续劳动争议风险。
全年锚定高质量发展任务目标，直面行业变局，提出“立刻
行动起来，以破釜沉舟的决心，全方位实施精益化管理”的管理
文化理念，通过公司会议、例会、文化专题等方式加强宣贯；结
合公司治理、质量管理、保密管理、招投标管理等核心风险领域，
梳理典型案例及管理制度，在公司经营会议、宣讲大会、主题党
日活动等开展专题宣贯，推动合规文化落地见效，全员合规意识
大幅提升。
公司紧跟服务新质生产力发展战略，聚焦集成电路、航空低
-7-
空、商业航天、新能源汽车、医疗器械、人工智能、数字经济、
量子科技等新兴领域及优势板块，全年主导策划及深度协同参与
扩大行业影响力；整合中国质量报等国家省市级媒体资源，聚焦
新兴赛道、推广优势业务、传播创新成果，联合证券时报等财经
媒体推出深度报道和专访，精准传递公司技术品牌形象，显著提
升资本市场关注度与品牌声量,促进客户市场和资本市场品牌影
响力双向提升。
公司将市场能力、技术服务能力、信息化及一体化管控能力
作为核心能力提升重点。一是以人才集结为抓手，构建立体市场
营销体系，以商业模式及服务模式的创新推动市场营销模式的变
革，不断提升市场能力；二是建立全国一体化的实验室运行调度
系统、质量管控系统、技术人才专业培训系统，打造全国一体化
的实验室技术保障平台和服务模式，提升技术保障能力；三是加
强总部职能部门能力配置，结合信息化手段应用，提升集团化管
控能力。
报告期内，公司在新质生产力构建进程中，在多领域取得关
键技术突破与平台搭建成果。在数字经济领域，打造“物理检测+
数字化检测”双轮驱动模式，构建“芯片－算法－系统－装备”
全链条AI计量检测服务体系；在商业航天领域，成立“天星院”，
打造八大技术平台，形成商业航天一站式检测认证解决方案；在
低空经济领域，牵头成立中国AOPA&广电计量适航服务创新研究
中心，筹建全国首个民用航空设备性能测试领域的省级质检中心
-8-
“江苏省民用航空设备可靠性检验检测中心”；在智能网联汽车
领域，与重庆理工大学共建热管理实验室，攻关整车及零部件热
系统性能测试、极端环境模拟等技术，打造区域性公共技术服务
平台；在集成电路领域，布局AI高算力芯片全生命周期一站式检
测能力，提供从研发到量产的一站式服务。
公司结合实际修订并严格执行《费用管理制度》《资金管理
办法》《银行账户管理办法》等制度。全面梳理全国范围内的银
行账户，对连续 12 个月无交易且无短期过渡需求的账户进行注销，
累计清理 18 个闲置银行账户。减少了闲置账户带来的操作风险与
合规风险。
紧扣国家数字人民币战略部署及数科集团数字化转型核心要
求，以账户体系合规搭建为基础、场景创新应用为核心、生态协
同构建为目标，全面推进数字人民币支付渠道拓展与生态落地。
实现数字人民币在政务税费缴纳、集团内清结算、员工薪酬报销、
股东权益分配四大领域的全链路应用落地，形成多维度、闭环式
的场景创新体系。
依托司库管理系统，强化资金管理，提高全国资金集中使用
效益。对全集团资金的集约管理和动态监控，提高资金运营效率、
降低资金成本、防控资金风险。实现全国资金集约化，提高资金
使用效率。
公司严格执行《募集资金管理制度》，对募集资金专户存储、
使用、变更、监督以及募集资金使用的申请、分级审批权限、决
-9-
策程序、风险控制措施、信息披露程序和责任追究等内容进行了
明确规定。公司严格遵守《募集资金管理制度》，对募集资金进
行专户存储，并与保荐机构、商业银行签署三方监管协议，募集
资金使用严格按照规定用途和程序执行。公司主动配合保荐机构
的监督检查工作，及时向保荐机构通报募集资金使用情况，授权
保荐代表人到相关银行查询、复印专户相关资料。2025年，公司
募集资金未出现违规使用情况，不存在损害股东利益的情况。
始终以“科学公正、精准服务”为核心定位，严格落实《广
州数科集团关于进一步加强财会监督工作的实施方案》的要求和
工作部署，2025年公司围绕“健全体系、强化执行、防控风险”
三大目标，构建全链条财会监督机制，实现了日常业务风险的动
态管控与重点领域的精准监督。制定了财会监督行动方案，构建
了权责清晰的财会监督组织体系，成立由董事长任组长、财务负
责人任副组长，财务中心、审计风控部、纪委办公室共同参与的
“财会监督工作小组”，重点研究子公司财务合规检查、重大项
目资金监控等核心任务，形成“总部统筹部署、部门协同推进、子
公司具体执行”的三级责任体系。依托财务共享中心财务管理系统、
OA系统和采购管理系统，系统通过预设阈值自动识别风险，拦截
超预算采购申请、不合规检测费用报销，对违反中央八项规定的
支出实现100%系统拦截。
标的选择标准、风险点识别要点、投资项目筛选标准，避免盲目
- 10 -
投资。并根据投资风险控制要求，优化投资流程，强化前期筛选
和判断，避免盲目尽调与成本支出。
一是健全投资管理制度。结合集团及公司实际发展情况，开
展原有投资管理制度的修订工作，进一步明确投前尽调标准、决
策审批流程、风险防控阈值，细化各环节责任分工，实现投资业
务全流程规范化、标准化运作。二是强化有关部门产业研究能力。
围绕计量支撑新质生产力发展的政策导向与技术趋势，通过“以
点带面”的研究路径，形成细分行业的体系化认知，有效提升项
目筛选与布局的精准性。三是明确投资标的筛选标准。将“业务
协同、估值合理、实控人品行正直、业绩可持续、难以自建”五
大标准作为基本准入门槛。任何投资标的，事前都按上述五条标
准进行自检，作为项目筛选的基本要求，以最大程度降低投资风
险和投后融合成本。
公司将始终围绕规范运作、科学决策核心目标，完善投资管
理体系，强化产业研究支撑，全面提升资本运作效能与管理水平。
公司严格执行《关联交易管理制度》，严格规定了关联交易
的审批权限和审批程序，明确关联交易的内容，定价原则，严格
关联交易决策程序和审批权限，做到了关联交易的公平和公允性，
有效地维护股东和公司的利益。
报告期内发生的关联交易均遵照相关规定执行，交易价格按
市场价格确定，独立董事、董事会审计与合规委员会分别对相关
关联交易进行了监督核查，确保了交易价格公允，符合公司和股
东利益。
- 11 -
公司严格执行《采购管理制度》《供应商管理办法》等内控
制度，构建了覆盖供应商准入、评审、履约、评价及退出的全流
程制度体系，并持续优化以适应外部监管和内部管理要求。长期
以来，推动采购流程标准化与数据互通，在提升采购效率的同时，
进一步强化了成本控制与资源统筹能力。同时，针对招标、比价
等各类采购方式明确适用情形及文件模板，通过OA系统固化风险
控制点（如围标串标风险检查），确保采购行为在合法合规、公
开透明的基础上，以性价比最优为目标，实现降本增效。
公司建立常态化风险识别与评估机制，围绕采购需求、招标
实施、合同履行等阶段梳理风险点，并依托国家企业信用信息公
示系统对供应商进行动态合规监测，防范连带风险，强化履约成
本控制。此外，公司持续加强合规培训，联合纪委开展采购招标
及廉洁风险专项培训，提升员工风险意识与成本管控能力，有效
防范舞弊，保护公司利益，推动采购业务从合规保障向价值创造
延伸。
公司严格执行《固定资产管理制度》《无形资产管理制度》
等制度。推进资产盘点闭环管理。目前固定资产盘点系统实现了
从“盘点计划-盘点执行-盘点结果”的全流程自动化，形成全程记
录问题排查、审批处理、账务调整的全流程，落实盘盈盘亏资产
闭环管理。
持续强化销售管理与客户资源体系建设。实行客户分级管理，
- 12 -
大客户统筹开发，上线大客户管理信息系统，系统推进大客户团
队协同与服务管理，针对跨区域、多人员跟进场景，创新实施“项
目报备制”，实现全国大客户资源有序共享与协同跟进，全面提
升团队作战效率与服务响应能力；中小客户推行本地化开发模式，
实现就近服务，降低客户维护成本。修订《销售业务回款管理办
法》补充细则，强化业务账款清收工作，落实清欠人员责任，充
分调动应收账款清收人员工作积极性，加速资金周转，降低应收
账款坏账风险。
报告期内，公司修订了《专利管理办法》《著作权管理办法》
《商标管理办法》等制度，规范了公司新技术研发工作，保障了
研发工作的顺利开展。技术创新是公司持续发展的关键，这些制
度的制定，既加快了公司技术创新的步伐，加快了公司核心技术
产业化的进程，大大提升了公司的核心竞争力，又通过专利、著
作权等手段保障了公司技术不外泄。
报告期内，公司聚焦国家战略性新兴产业开展科研攻关，主
导国家、省级重点研发项目5个，新增国家、省、市级各类科技奖
项5个；7家公司通过国家高新技术企业认定，累计共27家公司获
得国家高新技术企业认定。
基建管理中心持续深化《基本建设项目管理办法》制度执行，
以“强内控、防风险、促合规、提质效”为指引，全面压实工程
项目全生命周期管控责任。2025年，基建部聚焦制度完善、过程
严控与监督闭环，通过细化授权审批、强化预算刚性约束、推行
- 13 -
数字化进度跟踪、严格决算审查与竣工验收标准等举措，将内控
要求深度嵌入项目立项、招标、建设、结算等关键节点。
在授权审批环节，明确不同额度变更的决策层级，重大事项
一律经“三重一大”集体审议。预算管理方面，建立动态成本监
控台账，对超概算5%以上的项目专项分析。施工进度跟踪引入基
建管理系统中，实时采集关键节点数据，对滞后任务重点关注。
工程决算审查中，实行“施工单位自报+基建部初审+跟踪审计复
核”三级审核机制，并引入独立第三方机构对竣工结算进行专项
审核，确保造价准确、合规。竣工验收环节，制定《工程验收标
准化清单》，联合设计、施工、监理、使用单位逐项核验，不合
格项限期整改、闭环销号。
廉洁风险防控方面，关键岗位人员签订廉洁承诺书，并定期
开展专项督查与警示教育。2025年，通过实施跟踪审计、关键工
序旁站监督、材料进场双人验收等措施，有效防范了质量、安全
及廉洁风险，全年未发生重大投资超概、质量安全事故及违纪违
规行为，工程投资效益与管理规范性进一步提升。
公司严格执行《预算管理制度》，围绕公司战略布局，统筹
公司经营计划、投资规划、资金筹措等重点运营方针，确定预算
编制的关键指标，做好国资预算工作，实现国有资产保值增值与
高效配置。根据年度预算指标下达任务，跟踪监控预算执行进度，
定期分析收支偏差原因，推动预算管理从执行分析向过程管控延
伸，确保预算目标有效达成。
- 14 -
公司严格执行《经济合同管理办法》《印章管理制度》等制
度，规范了合同审核、授权管理、印章管理等业务操作，提高合
同管理质量，提高经营效率和效果，确保授权管理体系的建立及
规范印章的使用和管理程序，为公司经营管理的有序运行服务。
公司贯彻执行国家统一的财务会计制度，加强财务核算和财
务管理，按照《会计法》《企业会计准则》等有关规定，结合公
司实际情况制定了《公司财务报告与财务评价制度》等制度，规
范了公司的会计核算和财务管理。以上制度办法均得到有效执行，
降低了财务风险，及时合理地保证了财务信息的真实性、准确性
和有效性，保证了公司资产的安全与完整。
在信息披露的内部控制方面，公司制定了《信息披露事务管
理制度》《投资者关系管理制度》《信息披露暂缓与豁免管理制
度》等制度，对信息披露工作的管理、信息披露机构和人员、信
息披露文件、事务管理、披露程序、信息报告、档案管理、保密
制度、责任追究等方面进行了详细规定。公司严格遵照信息披露
各项制度开展信息披露和投资者关系管理工作，确保公开披露信
息的真实、准确、完整、及时，未发生过信息泄密事件或内幕交
易行为。此外，公司通过充分的信息披露加强与投资者的沟通，
促进投资者了解、认同、接受和支持公司的发展战略和经营理念，
实现公司价值最大化和股东利益最大化。
报告期内，基于公司在信息披露内容的真实性、准确性、完
整性、及时性、公平性方面的良好表现，2024-2025 年度信息披露
考核结果被深交所评为 A 级，
这也是公司连续三年获得 A 级考评。
- 15 -
本年度更凭借高质量信息披露与规范运作荣获“金信披奖”，既
筑牢了透明合规的资本市场信任基石，也彰显了公司在信息披露
领域的行业标杆地位，进一步稳固了公司在资本市场的核心公信
力。
报告期内，公司系统推进合规管理体系建设，修订并正式发
布了新版《合规管理办法》，同步制定了具有明确目标和实施路
径的《合规管理计划实施方案》，为合规工作提供了系统性指引。
在此基础上，公司建立了以岗位职责、业务流程和风险防控为核
心的“三张清单”管理机制，将合规要求深度融入岗位规范、嵌入
关键流程，实现对重点风险的动态管控，形成了覆盖全业务链的
合规管理闭环。为保障体系有效运行，公司进一步完善组织架构，
设立了首席合规官并配置各部门兼职合规管理员，切实强化了合
规管理的组织保障与执行力度，为公司稳健经营构筑了坚实的制
度与组织基础。
公司已经建立起涵盖总部、分子公司多层级监督检查体系，
持续推进多种审计类型深度融合，致力于实现审计领域及项目的
全覆盖。审计风控部牵头构建“审计+纪委+财务+法务+采购”等
多部门联合监督机制，报告期内对 12 家核心子公司开展了全面审
计。内部审计工作精准覆盖关键领域，2025 年完成内部审计报告
投资后评价审计报告 1 份、离任经济责任审计报告 2 份、专项审
计报告 1 份，实现“关键岗位、重点项目、重要节点”审计全覆
- 16 -
盖。内部审计工作坚持以风险和问题为导向，突出对高风险领域、
重要部门和岗位的监管，针对发现的问题，提出改善性建议，及
时督促整改，不断健全和完善公司风险管理、内部控制及公司治
理体制，以保障公司经营发展目标的有效实现。
报告期内修订了《内部审计管理制度》，重点突出党组织在
内部审计工作中的核心地位；新增《经济责任审计管理办法》，
为经济责任审计工作提供标准化指引；推动将审计整改情况纳入
子公司年度考核体系，具体落实在公司经营考核责任书和党风廉
政考核中增加审计整改效果的考核项。
（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
本评价报告是根据财政部、证监会等五部委联合下发的《企
业内部控制基本规范》及其配套指引、《企业内部控制评价指引》
并结合公司内部控制制度，在企业内部控制日常监督和专项监督
的基础上，对公司截至 2025 年 12 月 31 日内部控制的设计与运行
的有效性进行了评价。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺
陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好
和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部
控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，
并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
（1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
- 17 -
定量标准
缺陷
等级 内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资 内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利
产管理相关的，以资产总额指标衡量 润表相关的，以营业收入指标衡量
重大
缺陷 错报金额≥资产总额 3% 错报金额≥营业收入 1%
重要
缺陷 资产总额 1%≤错报金额＜资产总额 3% 营业收入 0.5%≤错报金额＜营业收入 1%
一般
缺陷 错报金额＜资产总额 1% 错报金额＜营业收入 0.5%
（2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
①存在下列情形之一的，认定为财务报告内部控制的重大缺
陷：
A.公司董事和高级管理人员在公司履行职责过程中存在舞弊
行为；
B.对已经公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正；
C.注册会计师发现的当期财务报告存在重大错报，而内部控
制在运行过程中未能发现该错报；
D.审计与合规会和内部审计部门对财务报告和相关内部控制
缺乏有效的监督。
②存在下列情形之一的，认定为财务报告内部控制的重要缺
陷：
A.未按照公认的《企业会计准则》选择和应用会计政策；
B.未建立反舞弊程序和控制措施；
C.对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机
制或没有实施相应的补偿性控制；
D.对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能
合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。
③财务报告内部控制的一般缺陷是指不构成上述重大缺陷、
- 18 -
重要缺陷之外的其他控制缺陷。
（1）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如
下：
定量标准
缺陷
内部控制缺陷可能导致或导致的损失与 内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利
等级
资产管理相关的，以资产总额指标衡量 润表相关的，以营业收入指标衡量
重大
缺陷 错报金额≥资产总额 3% 错报金额≥营业收入 1%
重要
缺陷 资产总额 1%≤错报金额＜资产总额 3% 营业收入 0.5%≤错报金额＜营业收入 1%
一般
缺陷 错报金额＜资产总额 1% 错报金额＜营业收入 0.5%
（2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如
下：
非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程
度、发生的可能性作判定。
①如果缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果，
或严重加大效果的不确定性，或使之严重偏离预期目标的为重大
缺陷；
②如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果，
或显著加大效果的不确定性，或使之显著偏离预期目标的为重要
缺陷；
③如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果，或
加大效果的不确定性，或使之偏离预期目标的为一般缺陷。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
根据本次内部控制评价的结果和相关准则及规定对内部控制
缺陷的认定标准，2025年公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，
- 19 -
未发现非财务报告内部控制重大缺陷，于内部控制评价报告基准
日也不存在未完成整改的内部控制重大缺陷、重要缺陷。
四、其他内部控制相关重大事项说明
公司无其他内部控制相关重大事项说明。
广电计量检测集团股份有限公司
- 20 -
首页
微信公众号
证券之星APP
