中芯国际集成电路制造有限公司
董事会审计委员会 2025 年度履职情况报告
中芯国际集成电路制造有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会根
据《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《中芯
国际集成电路制造有限公司经修订及重述组织章程大纲及细则》及《中芯国际集
成电路制造有限公司审计委员会章程》等规定，本着勤勉尽责的原则，积极开展
工作，认真履行了职责。现对公司审计委员会 2025 年度的总体履职情况及对
一、审计委员会基本情况
截至本报告日，公司董事会审计委员会由 4 名委员组成，分别为独立非执行
董事陈信元教授、范仁达博士、刘明教授和吴汉明教授，其中陈信元教授为审计
委员会主席。
二、审计委员会 2025 年会议召开情况
极对相关议题发表专业意见，全年共召开 4 次会议并作出 4 次书面决议，具体
审阅情况如下：
• 2024 年年度报告及 2025 年中期报告
• 季度财务业绩公布及业绩指引
• 聘请安永提供非鉴证服务议案
• 审计委员会 2024 年度履职情况报告
• 公司关于 2024 年度会计师事务所履职情况评估报告
• 续聘 2025 年度审计师议案
• 2025 年开展套期保值业务议案
• 2024 年度及 2025 年半年度内部审计报告
• 外部审计师季度报告及 2025 年度审计计划
• 2024 年度内部控制评价报告
• 2025 年度风险管理报告
• 2025 年前三季度计提资产减值准备报告
• 发行人民币股份购买中芯北方 49%股权暨关联交易报告书（草案）及备
考审阅报告
三、审计委员会相关工作履职情况
审计委员会重点围绕公司定期报告、季度财务业绩及指引、内部审计工作
与计划、风险管理、内部控制、续聘审计师等重要事项的审议开展工作，具体
情况如下：
报告期内，审计委员会认真审阅了公司各季度财务报告、中期报告和年度报
告，认为公司的财务报告是真实、准确和完整的，能够公允反映公司的财务状况、
经营成果和现金流量，不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更，也
不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报。
报告期内，审计委员会认真审阅了公司内部审计工作计划与审计工作报告，
督促公司内部审计部门按照审计规范流程认真落实审计计划，提高了内部审计的
工作成效。报告期内审计委员会未发现内部审计工作存在问题，认为内部审计较
好地完成了全年的各项工作，较好地发挥了审查监督的作用。
审计委员会与外部审计师就审计范围、审计计划、关键审计事项等进行了充
分的讨论和沟通，认为外部审计师勤勉尽责，能够较好地完成各项审计任务。审
计委员会对其履行监督职责的具体情况如下：
（1）审计委员会对安永会计师事务所及安永华明会计师事务所（特殊普通
合伙）（统称“安永”）的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工
作情况及其执业质量等进行核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质
和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2025 年 5 月 7 日，审计委员会向
董事会建议续聘安永为公司 2025 年度审计师，并经股东大会授权后厘定审计师
酬金。
（2）审计委员会对 2025 年聘请安永为公司提供非鉴证服务进行审议，对
安永承接非鉴证业务的胜任能力和独立性进行审核，认为其有能力承接相关业务，
且不会影响其独立性。
（3）审计委员会对安永 2025 年度审计计划、审计结论及其他事项进行关
注，同时听取审计师关于公司关键审计事项、审计过程中发现的问题及审计报告
出具情况等事项的汇报，并对审计发现问题提出建议。2026 年 3 月 26 日，审
计委员会书面审议通过了 2025 年度报告、公司关于会计师事务所 2025 年度履
职情况的评估报告，并同意提交董事会审议。
报告期内，审计委员会认真听取了风险管理组织架构、2025 年至 2026 年
公司主要风险及应对，业务延续性管理体系以及责任商业联盟的相关汇报，并对
全面风险管理体系提出建议。
报告期内，审计委员会充分发挥专业委员会的作用，结合公司情况和经营特
点指导公司内部审计部门开展内部控制体系的评估工作，审议批准公司《2024
年度内部控制评价报告》。通过督促管理层不断强化内部审计团队建设和专业人
员的培训；通过内部审计的评估与监督推动公司内部控制体系不断改进与完善、
内部控制流程不断优化，从而不断提升公司治理水平与风险防范能力，促进公司
经营的高效率和高效益发展。
报告期内，审计委员会还与安永就公司内控审计进行了沟通，了解了内控审
计的范围及审计结论，未发现公司存在重大内部控制缺陷。
报告期内，审计委员会认真审查了公司 2025 年度开展套期保值业务的必要
性、可行性及风险控制情况，并听取了套期保值相关的专题汇报。同意公司及下
属全资或控股子公司在 2025 年度开展与生产经营相关的套期保值业务，并同意
提交董事会审议。
四、总体评价
报告期内，审计委员会勤勉尽责、恪尽职守，积极参与公司治理，认真履行
了审计委员会的职责，对公司重大事项进行了认真审慎的讨论和审议，对会计师
事务所相关资质、执业能力、独立性、风险承担能力等进行了审查。同时，在
准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监
督职责，为公司经营决策的科学合理提供了专业支撑，较好地推动了公司治理水
平的提升。
分发挥审计委员会的监督职能，促进公司合规运作，维护公司和全体股东的合法
权益。
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