潍柴动力股份有限公司
募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告
和信专字（2026）第 000022 号
一、募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告
二、潍柴动力股份有限公司关于 2025 年年度募集资
金存放、管理与使用情况的专项报告
和信会计师事务所（特殊普通合伙）
二○二六年三月二十六日
潍柴动力股份有限公司报告正文
募集资金年度存放、管理与使用情况
鉴证报告
和信专字（2026）第 000022 号
潍柴动力股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的潍柴动力股份有限公司（以下简称“潍柴动力公司”）2025 年度
募集资金存放、管理与使用情况的专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
潍柴动力公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监
管规则》及深圳证券交易所的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执
行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。我们按
照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的
鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，
计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管
理委员会《上市公司募集资金监管规则》以及深圳证券交易所的相关规定编制，在所有
重大方面如实反映潍柴动力公司 2025 年度募集资金存放、管理与使用情况获取合理保
证。
在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认
为必要的其他程序。我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证结论提供
了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，后附的募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会
《上市公司募集资金监管规则》及深圳证券交易所颁布的相关规定编制，在所有重大方
面如实反映了潍柴动力公司 2025 年度募集资金存放、管理与使用情况。
四、报告使用限制
和信会计师事务所（特殊普通合伙）1
潍柴动力股份有限公司报告正文
本报告仅供潍柴动力公司按照上述规定的要求在 2025 年度报告中披露之目的使用，
不得用作任何其他目的。
和信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:刘守堂
（项目合伙人）
中国·济南
中国注册会计师:李桂凤
和信会计师事务所（特殊普通合伙）2
潍柴动力股份有限公司
关于 2025 年年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会（下称“中国证监会”）发布的《上市公
司募集资金监管规则》和深圳证券交易所（下称“深交所”）发布的《深圳
证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有
关规定，潍柴动力股份有限公司（下称“公司”或“本公司”）2025 年年
度募集资金存放、管理与使用情况说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金数额和资金到位时间
经中国证监会核发的《关于核准潍柴动力股份有限公司非公开发行股
票的批复》（证监许可[2021]1407 号），公司非公开发行不超过 793,387,389
股新股。本次发行实际发行数量为 792,682,926 股，每股面值 1 元，发行价
格为每股 16.40 元，共募集资金人民币 12,999,999,986.40 元，扣除与本次发
行有关的保荐承销费、审计及验资费用等发行费用合计人民币 11,942,705.93
元（不含增值税）后，公司本次非公开发行实际募集资金净额为人民币
普通合伙）于 2021 年 5 月 11 日验证，并出具“德师报（验）字（21）第
（二）募集资金使用和结余情况
截至 2025 年 12 月 31 日，本公司实际已累计使用募集资金人民币
万元（不含未置换银行承兑汇票、信用证或外币支付金额人民币 44,414.94
万元），以前年度使用金额人民币 744,291.68 万元；募集资金余额为人民
币 497,440.55 万元（含累计购买理财产品产生的收益、收到银行存款利息
扣除银行手续费净额人民币 85,345.25 万元），其中，募集资金专户余额为
人民币 72,440.55 万元，理财产品投资余额为人民币 425,000.00 万元。具体
情况如下：
项目 金额（人民币万元）
净募集资金 1,298,805.73
减：实际已累计使用募集资金（含募集资金投资项目，下称“募
投项目”，先期投入置换金额，不含本期未置换金额）
加：募集资金利息收入、理财收益扣除银行手续费净额 85,345.25
减：用于现金管理金额 425,000.00
募集资金专户期末余额 72,440.55
注：以上期末余额数据与各明细数值计算不相等系由四舍五入造成。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，本公司依据《中
华人民共和国证券法》《中华人民共和国公司法》《上市公司募集资金监管
规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规
范运作》和《公司章程》等有关规定，结合公司实际情况，制定了《潍柴动
力股份有限公司募集资金使用管理办法》（下称“《管理办法》”）。
根据《管理办法》，本公司从 2021 年 5 月起对募集资金实行专户存储，
在银行设立募集资金使用专户，并会同中信证券股份有限公司分别与中国工
商银行股份有限公司潍坊东关支行、中国农业银行股份有限公司潍坊分行、
中国邮政储蓄银行股份有限公司潍坊市寒亭区支行和招商银行股份有限公
司潍坊高新支行分别签订《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实
施严格审批，以保证专款专用。募集资金三方监管情况详见 2021 年 5 月 12
日刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
上述监管协议主要条款与深交所三方监管协议范本不存在重大差异。
截至 2025 年 12 月 31 日，本公司均严格按照该上述募集资金监管协议的规
定存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2025 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：
存储余额
开户银行 账号 账户类别
（人民币万元）
中国工商银行股份有限公
司潍坊东关支行
招商银行股份有限公司潍
坊高新支行
中国邮政储蓄银行股份有
限公司潍坊市寒亭区支行
中国农业银行股份有限公
司潍坊分行
合计 72,440.55
三、2025 年年度募集资金的实际使用情况
（一）募投项目资金使用情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司实际投入相关募投项目的募集资金款项
共计人民币 886,710.43 万元。具体情况详见附表《2025 年年度募集资金使
用情况对照表》。
（二）募投项目的实施地点、实施方式变更情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司不存在募投项目实施地点、实施方式变
更的情况。
（三）募投项目先期投入及置换情况
事会会议审议批准，同意以募集资金置换截至 2021 年 5 月 11 日预先投入的
自筹资金人民币 45,649.92 万元，并于 2021 年 8 月完成资金置换。同时，本
公司独立董事对上述本公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资
金的事项发表了明确的同意意见，并且已由和信会计师事务所（特殊普通合
伙）进行了专项核验并出具了《关于潍柴动力股份有限公司以募集资金置换
预先已投入自筹资金鉴证报告》（和信专字（2021）第 000287 号）。公司
本次募集资金置换的时间距募集资金到账时间未超过 6 个月，符合相关法律
法规的要求。
（四）用暂时闲置募集资金临时补充流动资金情况
公司不存在用暂时闲置募集资金临时补充流动资金情况。
（五）用暂时闲置募集资金进行现金管理情况
公司于 2025 年 7 月 2 日召开 2025 年第五次临时董事会会议，审议并通
过了《关于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司根
据募投项目的投资计划和建设进度，在不影响募集资金使用和确保资金安全
的情况下，继续使用额度不超过人民币 450,000 万元的闲置募集资金进行现
金管理，用于投资期限最长不超过 12 个月的安全性高、满足保本要求且流
动性好的结构性存款产品，上述额度自 2024 年第五次临时董事会批准的额
度到期日（2025 年 7 月 28 日）后 12 个月内循环使用。
本报告期，公司使用闲置募集资金进行现金管理实现的收益为人民币
管理的情况如下：
认购金额
序 产品类 预期年化收 是否 余额（人
受托方 产品名称 （人民币 产品期限
号 型 益率 赎回 民币万
万元）
元）
中国工商银行
中国工商银 区间累计型法 2025年9月
保本浮
行股份有限 人人民币结构 29日至
公司潍坊东 性存款产品-专 2026年1月 200,000
型
关支行 户型2025年第 16日
中国工商银行
中国工商银 区间累计型法 2025年10
保本浮
行股份有限 人人民币结构 月21日至
公司潍坊东 性存款产品-专 2026年4月
型
关支行 户型2025年第 28日
份有限公司 系列看涨两层 动收益 月3日至
潍坊分行营 区间63天结构 型 2026年1月
业部 性存款（产品代 5日
码：NQD01162）
（六）节余募集资金使用情况
公司不存在将节余募集资金用于其他募投项目或非募投项目的使用情
况。
（七）超募资金使用情况
本次募集资金不存在超募情况。
（八）尚未使用的募集资金用途及去向
公司尚未使用的募集资金余额为人民币 497,440.55 万元（含累计收到
银行存款利息、理财收益扣除银行手续费净额），其中，募集资金专户余额
为人民币 72,440.55 万元，理财产品投资余额为人民币 425,000.00 万元。
（九）募集资金使用的其他情况
公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、改变募投项目的资金使用情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司不存在改变募投项目或募投项目发生对
外转让的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整
披露的情况，不存在募集资金存放、使用、管理及披露的违规情形。
附件：2025 年年度募集资金使用情况对照表
潍柴动力股份有限公司董事会
附件：
单位：人民币万元
募集资金总额 1,298,805.73 【1】
本年度投入募集资金总额 142,418.74
报告期内改变用途的募集资金总额 -
累计改变用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 886,710.43
累计改变用途的募集资金总额比例 -
项目可行
是否已改变 募集资金 截至期末投 项目达到预 本报告期 是否达
调整后投 本报告期投 截至期末累计 性是否发
承诺投资项目和超募资金投向 项目(含部 承诺投资 资进度(3) 定可使用状 实现的效 到预计
资总额(1) 入金额 投入金额(2) 生重大变
分改变) 总额 ＝(2)/(1) 态日期 益 效益
化
承诺投资项目
氢燃料电池及关键零部件产业化项目 否 50,000 50,000 7,163.86 33,453.23 66.91% 2027 年 - - 否
固态氧化物燃料电池及关键零部件产业
否 50,000 50,000 4,749.53 17,962.51 35.93% 2027 年 - - 否
化项目
燃料电池动力总成核心零部件研发及制
否 100,000 100,000 8,838.27 62,071.03 62.07% 2027 年 - - 否
造能力建设项目
新百万台数字化动力产业基地一期项目 否 300,000 300,000 48,746.27 175,728.20 58.58% 2027 年 - - 否
H 平台发动机智能制造升级项目 否 100,000 100,000 15,833.73 99,729.57 99.73% 2026 年 - - 否
【2】
大缸径高端发动机实验室建设项目 否 107,500 107,500 11,210.23 84,710.04 78.80% - - 否
【3】
自主品牌大功率高速机产业化项目 否 68,500 68,500 5,848.80 67,373.54 98.36% 2024 年 10 82,019.76 是 否
月 31 日
大缸径高端发动机建设项目 否 124,000 124,000 18,955.38 103,327.68 83.33% 2027 年 - - 否
全系列液压动力总成和大型 CVT 动力总
否 300,000 300,000 21,072.66 162,282.96 54.09% 2026 年 - - 否
成产业化项目
补充流动资金 否 100,000 100,000 80,071.65 80.07% - - - -
承诺投资项目小计 - 1,300,000 1,300,000 142,418.74 886,710.43 68.21% - - -
超募资金投向 公司不存在超募资金。
本公司部分募投项目 2025 年度实际使用募集资金与最近一次披露的募集资金投资计划当年预计使用金额差异超过 30%的原因具体
如下：
（1）固态氧化物燃料电池及关键零部件产业化项目：SOFC 商业化落地规划晚于预期，产线建设付款时间顺延。
（2）燃料电池动力总成核心零部件研发及制造能力建设项目、大缸径高端发动机实验室建设项目：主要使用银行承兑汇票、信用
分项目说明未达到计划进度、预计收益
证或外币支付付款方式，根据监管规定，公司可在以自有资金支付后 6 个月内用募集资金进行等额置换，因此资金支出较原计划存
的情况和原因
在时间性差异。
（3）H 平台发动机智能制造升级项目：项目进度早于预期，部分资金已于以前年度支付。
（4）全系列液压动力总成和大型 CVT 动力总成产业化项目：受产业发展不及预期及部分设备技术对接、商务洽谈、厂家交付及设
备验收等超出预期时间，导致付款进度延期。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募投项目实施地点变更情况 无
募投项目实施方式调整情况 无
募投项目先期投入及置换情况
民币 45,649.92 万元，该部分已于期后予以置换。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
公司于 2025 年 7 月 2 日召开 2025 年第五次临时董事会会议，审议并通过了《关于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，
同意公司根据募投项目的投资计划和建设进度，在不影响募集资金使用和确保资金安全的情况下，继续使用额度不超过人民币
用闲置募集资金进行现金管理情况
产品，上述额度自 2024 年第五次临时董事会批准的额度到期日（2025 年 7 月 28 日）后 12 个月内循环使用。
项目实施出现募集资金结余的金额及原
无
因
截至 2025 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金为人民币 497,440.55 万元。其中，存放于募集资金专户人民币 72,440.55 万元，
尚未使用的募集资金用途及去向
未到期的用于购买理财产品人民币 425,000.00 万元。
募集资金使用及披露中存在的问题或其
无
他情况
注 1：本年度投入募集资金总额中未包含公司已经以银行承兑汇票、信用证或外币支付募投项目投资款尚未置换的金额人民币 44,414.94 万元。
注 2：“大缸径高端发动机实验室建设项目”于 2025 年 6 月底达到预定可使用状态，不适用预计效益测算。该项目承诺投资金额为人民币 107,500 万元，
截至 2025 年 12 月 31 日，累计已投入募集资金为人民币 84,710.04 万元，募集资金投入比例为 78.80%，募集资金尚未使用金额为人民币 22,789.96 万元，
主要系项目完成投产时部分合同资金尚未到支付节点所致。该项目不存在募集资金的结余，募集资金不足以支付的部分公司将以自有资金支付。
注 3：“自主品牌大功率高速机产业化项目”承诺投资金额为人民币 68,500 万元，截至 2025 年 12 月 31 日，累计已投入募集资金为人民币 67,373.54 万元，
募集资金投入比例为 98.36%，募集资金尚未使用金额为人民币 1,126.46 万元，主要系项目完成投产时部分合同资金尚未到支付节点所致。该项目不存在募
集资金的结余，募集资金不足以支付的部分公司将以自有资金支付。
注 4：上述合计数与各分项之和的尾差（如有）系数据计算四舍五入所致。
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