申万宏源证券承销保荐有限责任公司
关于中科美菱低温科技股份有限公司 2025 年度募集资金存
放、管理与实际使用情况的专项核查报告
申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称“申万宏源承销保荐”，“保
荐机构”）作为中科美菱低温科技股份有限公司（以下简称“中科美菱”或“公司”）
向不特定合格投资者公开发行股票并在北交所上市的保荐机构，根据《证券发行
上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕
《上市规则》）、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 9 号——募集资金
管理》（北证公告[2025]30 号）等有关规定，对中科美菱 2025 年度募集资金存
放与使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意中科美菱低温科技股份有限公司向不
特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]2182 号），公司向
不特定合格投资者公开发行人民币普通股股票（A 股）24,182,734 股，发行价格
为人民币 16 元/股，募集资金总额为人民币 386,923,744.00 元，扣除与发行有关
的费用人民币 22,350,349.05 元后，募集资金净额为人民币 364,573,394.95 元，募
集资金已于 2022 年 9 月 30 日划至公司指定账户（公司实际到账 368,459,272.52
元，其中 3,885,877.57 元发行费用暂未扣除）。上述募集资金到位情况已经信永
中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2022 年 9 月 30 日出具了验资报
告（XYZH/2022CDAA70693 号）。
公司及子公司安徽菱安医疗器械有限公司（以下简称“菱安医疗”）与保荐
机构及相关银行分别签订了《募集资金三方监管协议》，并严格遵照履行。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理制度的制定
章、业务规则和《公司章程》的规定，同时结合公司经营管理需要，公司修订了
《募集资金管理制度》相应条款。该制度修订已经公司第四届董事会第四次会议
和 2025 年第二次临时股东会审议通过。公司对募集资金采用专户存储制度，履
行募集资金使用的审批手续，对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。
（二）募集资金余额情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金专户银行存款情况详见下表：
单位：元
募集资金 募集资金 扣除发行费用募 累计使用金额 存款利息及理财 余额（4）=（1）
开户银行 银行账号
用途 到账金额 集资金净额（1） 注2
（2） 收益金额（3） -（2）+（3）
医疗存储 中国民生银行股份
设备建设 有限公司合肥科技 656788999 138,805,000.00 138,805,000.00 22,192,320.06 9,037,925.69 125,650,605.63
项目 支行
合肥科技农村商业 2001012120
菱安高端 银行股份有限公司 9266600000 54,788,000.00 54,788,000.00 - 3,796,644.72 58,584,644.72
医疗器械 怀宁路支行 026
注1
项目 中国银行股份有限 1857698172
公司舒城支行 12
研发中心 中国光大银行合肥 7667018080
建设项目 长江西路支行 3559200
销售渠道 杭州银行股份有限 3401040160
建设项目 公司合肥分行 001191106
合计 368,459,272.52 364,573,394.95 120,115,063.50 19,213,598.59 263,088,791.29
注 1：鉴于募投项目“菱安高端医疗器械项目”的实施主体为全资子公司菱安医疗，为确保募
投项目顺利实施，公司于 2022 年 12 月 30 日通过注资方式自公司募集资金专户（合肥科技
农村商业银行股份有限公司怀宁路支行募集资金专户）划转资金 4,000 万元至子公司菱安医
疗的募集资金专户（中国银行股份有限公司舒城支行）。
注 2：累计使用金额包含累计手续费支出 188.84 元。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募投项目情况
单位：元
募集资金净额 364,573,394.95 2025 年度投入募集资金总额 3,956,877.78
变更用途的募集资金总额 0 已累计投入募集资金总额 120,115,063.50
变更用途的募集资金总额比例 0% - -
项 目 可
是否已变 项目达到
调整后募集资 截至 期末 投 是 否达行 性 是
募集资金用 更项目， 本 年 度 投 入 募 截至期末累计投 预定可使
金投资总额（1） 入进度（%） 到 预计否 发 生
途 含部分变 注 1 集资金总额 入金额（2） 用状态日
(3)＝(2)/(1) 效益 3 重 大 变
注
更 期
化
医疗存储设
备建设项目 否 138,805,000.00 1,441,292.20 22,192,320.06 15.99% 否 否
注2
菱安高端医 2026 年 6 月
否 94,788,000.00 363,446.16 22,185,571.43 23.41% 否 否
疗器械项目 30 日
研发中心建 2026 年 12
否 98,980,394.95 1,856,423.73 43,737,172.01 44.19% - 否
设项目 月 31 日
销售渠道建 2024 年 12
否 32,000,000.00 295,715.69 32,000,000.00 100.00% - 否
设项目 月 31 日
合计 - 364,573,394.95 3,956,877.78 120,115,063.50 - - - -
募投项目的实际进度是否落后于公开披露的计划进度，
如存在，请说明应对措施、投资计划是否需要调整（分 否
具体募集资金用途）
可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金用途变更的情况说明（分具体募集资金用途） 不适用
公司于 2022 年 12 月 15 日召开了第三届董事会第十六次会议
和第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于以募集资金
募集资金置换自筹资金情况说明 置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的议案》，
同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发
行费用的自筹资金 20,126,099.00 元。
使用闲置募集资金暂时补充流动资金的审议额度 不适用
报告期末使用募集资金暂时补流的金额 不适用
使用闲置募集资金购买相关理财产品的审议额度 250,000,000.00 元
报告期末使用闲置募集资金购买相关理财产品的余额 0
超募资金使用的情况说明 不适用
公司在杭州银行股份有限公司合肥分行开设的募集资金专户
（账号：3401040160001191106）资金已按规定用途使用完毕，
节余募集资金转出的情况说明 该募集资金专户将不再使用。公司已于 2025 年 5 月 22 日完
成募集资金专户注销手续，销户前结存利息收入 583,138.75
元已转入公司基本户。
投资境外募投项目的情况说明 不适用
注 1：调整后募集资金投资总额=募集资金净额。
注 2：公司持续加强和完善内部控制，2025 年度强化了对募集资金使用的分类管理，于 2025
年 4 季度置换募集资金时调整“医疗存储设备建设项目”前期已置换金额-13.19 万元，已在
本报告期投入金额中体现。
注 3：因医疗存储设备建设项目、菱安高端医疗器械项目尚处于项目建设期，故尚未产生经
济效益；研发中心建设项目、销售渠道建设项目不涉及经济效益评估，且销售渠道建设项目
已完结。
（二）结余募集资金情况
截至 2025 年 12 月 31 日，募集资金余额具体如下：
项目 募集资金专户发生情况（元）
实际募集资金金额 386,923,744.00
减：发行费用 22,350,349.05
实际募集资金净额 364,573,394.95
减：以募集资金置换预先投入自筹资金的金额 16,240,221.43
减：实际累计已使用募集资金 103,874,653.23
其中：以前年度已使用募集资金 99,917,784.45
加：已被置换尚未转出专户金额 0
加：累计收到的银行存款利息收入 7,352,633.04
其中：以前年度利息收入 6,868,646.30
加：累计收到的理财产品收益 11,860,965.55
其中：以前年度理财产品收益 7,869,638.06
减：累计手续费支出 188.84
其中：以前年度手续费支出 179.84
减：已结项募集资金账户利息收入永久性补充流动资金 583,138.75
截至 2025 年 12 月 31 日募集资金节余 263,088,791.29
减：保证金、押金 0
减：闲置募集资金临时补充流动资金 0
使用募集资金向控股子公司提供委托贷款 0
使用闲置资金购买理财产品尚未赎回的金额 0
截至 2025 年 12 月 31 日募集资金专户余额 263,088,791.29
其中：未到期的理财产品本金 0
（三）闲置募集资金进行现金管理情况
经公司于 2024 年 12 月 11 日、12 月 27 日分别召开的第三届董事会第三十
一次会议、第三届监事会第十五次会议和 2024 年第二次临时股东大会审议通过，
同意使用最高不超过 25,000 万元人民币的暂时闲置募集资金购买安全性高、流
动性好、可以保障投资本金安全的现金管理产品，单笔投资期限最长不超过 12
个月，且购买的理财产品不得抵押，不用作其他用途，不得影响募集资金投资计
划正常进行。前述进行现金管理的募集资金使用期限为自公司股东会审议通过之
日起 12 个月内有效，在额度和期限范围内，资金可以循环滚动使用。
委托理 预计年
委托理财 委托理财 委托理财
委托方名称 财产品 产品名称 收益类型 化收益
金额（万元）起始日期 终止日期
类型 率（%）
聚赢利率-挂钩中债 10
中国民生银行股
银行理 年期国债到期收益率结 2025 年 1 2025 年 4 保本浮动
份有限公司合肥 11,500 2.23%
财产品 构性存款 月 22 日 月 22 日 收益型
分行
（SDGA250317Z）
中国光大银行股 2025 年挂钩汇率对公结
银行理 2025 年 1 2025 年 4 保本浮动
份有限公司合肥 构性存款定制第一期产 5,700 2.30%
财产品 月 21 日 月 21 日 收益型
分行 品 576
中国光大银行股 2025 年挂钩汇率对公结
银行理 2025 年 1 2025 年 4 保本浮动
份有限公司合肥 构性存款定制第一期产 5,500 2.30%
财产品 月 21 日 月 21 日 收益型
分行 品 576
中国银行股份有 银行理 2025 年 1 2025 年 5 保本浮动
人民币结构性存款 1,300 1.11%
限公司六安分行 财产品 月 24 日 月 13 日 收益型
中国光大银行股 2025 年挂钩汇率对公结
银行理 2025 年 4 2025 年 7 保本浮动
份有限公司合肥 构性存款定制第四期产 5,500 2.30%
财产品 月 27 日 月 27 日 收益型
分行 品 612
中国光大银行股 2025 年挂钩汇率对公结
银行理 2025 年 4 2025 年 7 保本浮动
份有限公司合肥 构性存款定制第四期产 5,700 2.30%
财产品 月 27 日 月 27 日 收益型
分行 品 612
中国民生银行股 聚赢汇率-挂钩欧元对美
银行理 2025 年 5 2025 年 8 保本浮动
份有限公司合肥 元汇率看涨二元结构性 11,500 2.25%
财产品 月7日 月7日 收益型
分行 存款（SDGA251982Z）
中国银行股份有 银行理 2025 年 5 2025 年 8 保本浮动
人民币结构性存款 1,300 1.80%
限公司六安分行 财产品 月 16 日 月 18 日 收益型
中国民生银行股 聚赢黄金-挂钩黄金
银行理 2025 年 8 2025 年 11 保本浮动
份有限公司合肥 AU9999 看涨二元结构 11,500 1.97%
财产品 月 19 日 月 19 日 收益型
分行 性存款（SDGA253333Z）
中国银行股份有 银行理 人民币结构性存款 2025 年 8 2025 年 11 保本浮动
限公司六安分行 财产品 （CSDPY20250450） 月 26 日 月 26 日 收益型
中国光大银行股 2025 年挂钩汇率对公结
银行理 2025 年 8 2025 年 9 保本浮动
份有限公司合肥 构性存款定制第八期产 5,700 1.65%
财产品 月 26 日 月 26 日 收益型
分行 品 336
中国光大银行股 2025 年挂钩汇率对公结
银行理 2025 年 8 2025 年 9 保本浮动
份有限公司合肥 构性存款定制第八期产 5,500 1.65%
财产品 月 26 日 月 26 日 收益型
分行 品 336
中国光大银行股
银行理 2025 年对公结构性存款 2025 年 10 2025 年 11 保本浮动
份有限公司合肥 2,500 1.59%
财产品 月月存第 3 期 月1日 月 30 日 收益型
分行
中国民生银行股 聚赢汇率-挂钩欧元对美
银行理 2025 年 10 2025 年 12 保本浮动
份有限公司合肥 元汇率看涨二元结构性 3,000 1.83%
财产品 月 13 日 月 26 日 收益型
分行 存款（SDGA253758Z）
中国民生银行股 聚赢汇率-挂钩欧元对美
银行理 2025 年 10 2025 年 12 保本浮动
份有限公司合肥 元汇率看涨二元结构性 5,700 1.83%
财产品 月 13 日 月 26 日 收益型
分行 存款（SDGA253758Z）
中国民生银行股 聚赢汇率-挂钩欧元对美
银行理 2025 年 11 2025 年 12 保本浮动
份有限公司合肥 元汇率看涨二元结构性 11,500 1.66%
财产品 月 27 日 月 26 日 收益型
分行 存款（SDGA254195Z）
注：上述理财产品均已到期，表中所列预计年化收益率为银行理财产品到期实际年化收益率。
公司已于中国光大银行合肥长江西路支行、中国民生银行股份有限公司合肥分行开立了募集
资金现金管理专用结算账户，用于暂时闲置募集资金进行现金管理。
四、变更募投项目的资金使用情况
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司严格按照《公司法》《证券法》《北京证券交易所股票上市规则》《上
市公司募集资金监管规则》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 9 号——
募集资金管理》等有关法律、法规和规范性文件及《募集资金管理制度》的规定
使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露义务，不存在违规
使用募集资金的情形。
六、会计师事务所对公司年度募集资金存放、管理与实际使用情况所出具
的鉴证报告的结论性意见
经核查，天健会计师事务所（特殊普通合伙）认为：中科美菱公司管理层编
制的《2025 年度募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》符合《上
市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）、《北京证券交易所
上市公司持续监管指引第 9 号——募集资金管理》（北证公告〔2025〕30 号）
及相关格式指引的规定，如实反映了中科美菱公司募集资金 2025 年度实际存放、
管理与使用情况。
七、保荐机构主要核查工作
通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对中科美菱募集资金的存
放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查方式包括查阅募集
资金的银行对账单、财务凭证、公司公告及其他相关报告与文件等，并与公司负
责人等相关人员进行访谈。
八、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：中科美菱 2025 年度募集资金存放与使用情况符合
《上市公司募集资金监管规则》《北京证券交易所股票上市规则》《北京证券交
易所上市公司持续监管指引第 9 号——募集资金管理》等文件的规定，对募集资
金进行了专户存储和专项使用，不存在违规改变募集资金用途和损害股东利益的
情况，不存在违规使用募集资金的情形。
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