天津天保基建股份有限公司
董事会审计委员会对会计师事务所 2025 年度履职情况评估
及履行监督职责情况的报告
根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》
《上市公司治理准则》
、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所
管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—
—主板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，董事
会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将
董事会审计委员会对会计师事务所 2025 年度履职评估及履行监
督职责的情况报告如下：
一、2025 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审
亚太”
）是亚太中汇会计师事务所有限公司于 2009 年接收中审会
计师事务所有限公司总所及分所后，将亚太中汇会计师事务所有
限公司名称变更为中审亚太会计师事务所有限公司。2013 年初，
中审亚太会计师事务所有限公司改制为中审亚太会计师事务所
（特殊普通合伙）
。
中审亚太具有会计师事务所执业证书。截至 2025 年 12 月
中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 230 余人。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2025 年 10 月 23 日召开的第九届董事会第二十八次
会议审议通过了《关于续聘年度审计机构的议案》，
该议案于 2025
年 11 月 11 日经 2025 年第五次临时股东会审议通过。
二、2025 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》
，遵循《中国注册会计师审计准则》
和其他执业规范及公司 2025 年年报工作安排，中审亚太对公司
有效性进行了审计，同时对公司非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况、在天津天保财务有限公司存贷款业务情况等进行审
核并出具了专项报告。
经审计，中审亚太认为公司财务报表在所有重大方面按照企
业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2025 年 12 月 31 日的
合并及母公司财务状况以及 2025 年度的合并及母公司经营成果
和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在
所有方面保持了有效的财务报告内部控制。中审亚太出具了标准
无保留意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中，中审亚太就会计师事务所和相关
审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险
判断、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层
进行了沟通。
三、董事会审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计
委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）公司审计委员会通过查阅资料、会议沟通等方式，对
中审亚太在独立性、专业胜任能力、投资者保护能力等方面进行
了认真调研审核，并对其 2024 年度审计工作进行了评估。经审
核认为中审亚太能够满足公司年度审计工作的需求。2025 年 10
月 13 日，公司召开审计委员会审议通过《关于续聘年度审计机
构的议案》
，同意向董事会提议续聘中审亚太为公司 2025 年度审
计会计师事务所。
（二）2025 年 12 月 12 日，公司召开审计委员会审议通过
了《关于 2025 年度审计工作安排的议案》
。审计委员会与中审亚
太就公司 2025 年度审计工作的审计人员安排、审计时间安排、
审计范围、审计风险事项及应对程序等方面的内容进行了沟通。
（三）2026 年 3 月 10 日，公司召开审计委员会听取了中审
亚太 2025 年度初审工作情况汇报，督促其按照审计计划安排推
进审计工作，在约定时限内提交审计报告。
（四）2026 年 3 月 13 日，公司召开审计委员会听取了中审
亚太对公司 2025 年度审计总体情况汇报，审议通过了公司 2025
年度报告及摘要中的财务信息及内部控制评价报告。
四、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守证监会、深交所及《公司章
程》
、《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业
委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审
查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，
督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切
实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司董事会审计委员会认为中审亚太在公司年报审计过程
中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了较好的职业操
守和业务素质，最终完成了公司 2025 年年报审计相关工作，出
具的审计报告客观、完整、清晰。
天津天保基建股份有限公司
董 事 会
二○二六年三月二十五日
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