天津天保基建股份有限公司关于
天津天保财务有限公司的风险持续评估报告
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——
交易和关联交易》的要求，天津天保基建股份有限公司（以下
简称本公司）对天津天保财务有限公司（以下简称财务公司）
的经营资质、业务和风险状况进行了核实和评估，现将风险评
估情况报告如下：
一、财务公司基本情况
天津天保财务有限公司为天津保税区投资控股集团有限
公司出资成立的有限责任公司（法人独资），于 2012 年 1 月
集团有限公司筹建企业集团财务公司的批复》（银监复〔2012〕
理委员会《中国银监会关于天津天保财务有限公司开业的批复》
（银监复〔2012〕540 号）批准开业。截至 2025 年 12 月 31 日，
注册资本为人民币 30 亿元，实收资本为人民币 30 亿元。其中
天津保税区投资控股集团有限公司出资 30 亿元，出资比例为
注册地址：天津空港经济区西五道 35 号汇津广场 D 座 8
层
法定代表人：夏仲昊
金融许可证机构编码：L0160H212000001
统一社会信用代码号：91120118596145680B
成立日期：2012 年 9 月 25 日
业务范围：吸收成员单位存款；办理成员单位贷款；办理
成员单位票据贴现；办理成员单位资金结算与收付；提供成员
单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴
证及咨询代理业务；从事同业拆借；办理成员单位票据承兑；
办理成员单位产品买方信贷；从事固定收益类有价证券投资。
二、财务公司内部控制的基本情况
（一）控制环境
财务公司根据国有资产监管部门和银行业监管部门有关
要求建立了由股东、董事会和高级管理层构成的法人治理结构。
董事会下设风险管理委员会与审计委员会。财务公司对董事会
和董事、高级管理层在内部控制中的责任进行了明确规定，建
立了股东、董事会和高级管理层之间各负其责、规范运作、相
互制衡的公司治理结构。
财务公司执行国家有关金融法律法规、方针政策和国家金
融监督管理总局颁布的《企业集团财务公司管理办法》，吸收
成员单位存款、发放贷款利率及各项手续费率严格执行中国人
民银行的规定。财务公司在人民银行开立人民币账户，按规定
缴纳存款准备金。财务公司设置了完善的组织机构，建立了存
款、贷款、投资、结算、财务、劳动和人事管理等管理制度和
风险管理制度，并建立对各项业务的审计制度，由独立于经营
管理层的专职审计部门履行审计监督职责，直接向董事会负责。
财务公司在控制环境方面的相关制度包括：公司章程、董
事会议事规则、总经理办公会议事规则、董事会风险管理委员
会工作规则、董事会审计委员会工作规则、董事会工作报告管
理办法、经理层向董事会报告管理办法、董事会对经理层授权
管理办法、内部控制管理办法、授权管理办法、“三重一大”
决策工作实施办法及规章制度管理办法等。
（二）风险的识别与评估
财务公司设立了清晰明确的风险管理与内部控制三道防
线体系，公司业务部、金融市场部为公司前台部门，承担公司
业务经营风险管理与内部控制的第一责任，合规与风险管理部
及内审稽核部，通过事中审查、事后审计岗位，对公司业务经
营活动进行审查和审计。各部门在其职责范围内建立业务管理
制度和风险评估体系，根据各项业务的不同特点制定专项风险
管理制度、操作流程和风险防范措施，各部门职责分离、相互
制约，对各类风险进行预测、评估和控制。
财务公司以《天津天保财务有限公司风险管理总体规范》为
公司风险管理的基本管理制度，制定了《天津天保财务有限公司
风险偏好管理办法》
《天津天保财务有限公司风险限额管理办法》，
每年依据制度制定风险偏好陈述书、实施风险限额管理，公司对
各类金融机构主要风险均建立了相关管理制度，包括但不限于
《天津天保财务有限公司合规风险管理办法》《天津天保财务有
限公司声誉风险管理办法》《天津天保财务有限公司外包风险管
理办法》
《天津天保财务有限公司操作风险管理办法》
《天津天保
财务有限公司市场风险管理办法》《天津天保财务有限公司流动
性风险管理办法》《天津天保财务有限公司信息科技风险管理办
法》
《天津天保财务有限公司资本管理办法》
《天津天保财务有限
公司压力测试管理办法》《天津天保财务有限公司统一授信管理
办法》
《天津天保财务有限公司同业业务授信管理办法》
《天津天
保财务有限公司资产风险分类管理办法》《天津天保财务有限公
司新产品新业务管理办法》《天津天保财务有限公司关联交易管
理办法》
《天津天保财务有限公司信息科技风险管理办法》
《天津
天保财务有限公司业务连续性管理办法》等风险管理制度，对信
用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、信息科技风险、声
誉风险、合规风险以及资本管理等各类风险实施全流程风险管理。
（三）控制活动
财务公司根据国家有关部门的各项规章制度，制定了《结
算业务管理办法》《银行账户管理办法》等资金管理办法，有
效控制相关风险。
（1）在资金计划管理方面，财务公司业务经营严格遵循
《企业集团财务公司管理办法》对资产负债的管理要求，通过
实施严格的资金计划管理、风险限额管理、同业资金拆借管理、
流动性风险管理等制度，保证资金的安全性、流动性和效益性。
（2）在成员单位存款业务方面，财务公司严格遵循《商
业银行法》《企业集团财务公司管理办法》等法律法规，建立
业务合规管理体系，并接受国家金融监督管理总局及其派出机
构的监管，保障成员单位资金安全，维护客户合法权益。
（3）资金集中管理和结算业务方面，成员单位在财务公
司开设结算账户，财务公司通过核心业务系统实现资金归集、
下拨、结算，采取内外网物理隔离、银企直连、CFCA 证书、应
用安全网关等措施严格保障结算的安全、快捷，同时具有较高
的数据安全性。其内部网络如下：核心业务系统通过银行前置
机、专用防火墙、银行路由器采取专线方式连接至各家银行。
结算财务部负责归集成员单位存款的账务核算，记账及时，并
严格执行账务处理二级复核，保证账务处理及时、准确，发现
问题及时反馈。每日终了核心业务系统将结算数据传输到财务
核算系统中，完成财务记账。
财务公司严格执行货币资金内部控制要求，网银 U 盾、预
留银行财务专用章和预留银行名章由不同人员分管，并严格执
行资金汇划经办、审核制度。
目前财务公司对内部成员单位开展的业务主要为贷款业
务。
财务公司根据各类业务的不同特点制定了统一授信管理
办法、授信及投资审查委员会工作规程、授信发放审核管理办
法、流动资金贷款管理办法、固定资产贷款管理办法、承兑汇
票管理办法、房地产开发贷款管理办法、银团贷款管理办法、
并购贷款管理办法、低信用风险授信业务管理办法、经营性物
业贷款管理办法、资产风险分类管理办法等制度文件。
财务公司每年度对各成员单位核定统一授信额度，经董事
会审议通过后执行。在统一授信框架下，根据成员单位业务需
求和财务公司风险管理要求，核定成员单位年度综合授信或单
项授信，开展具体信贷业务。财务公司的各类业务均按照相关
的流程制度文件得到了有效执行。截至本报告期末，各成员单
位无贷款逾期、欠息或其他违约情况发生。
财务公司按照《企业集团财务公司管理办法》的相关要求，
制定了《国内非融资性保函业务管理办法》，按照银行业监管
要求开展规范性的非融资性保函业务。
经《中国银监会关于天保财务新增业务范围的批复》（银
监复[2014]911 号）文件批准，财务公司可开展固定收益类有
价证券投资业务。财务公司已获得全国银行间债券市场交易资
格，可开展银行间债券交易。根据《中国银保监会办公厅关于
做好<企业集团财务公司管理办法>实施工作的通知》（银保监
办发〔2022〕95 号）规定，财务公司可以开展的固定收益类有
价证券投资具体品种包括：国债、中央银行票据、地方政府债
券、金融债券、AAA 级企业债券，货币市场基金、固定收益类
公开募集证券投资基金。财务公司严格遵守上述投资范围要求。
财务公司制定了《同业机构准入管理办法》和《同业业务
授信管理办法》规定，每年对单一金融机构客户的风险和财务
状况进行综合评估，确定准入名单并核定最高综合授信额度，
依据《固定收益类有价证券投资管理办法》《债券投资业务风
险管理办法》等制度文件开展投资业务，并建立完善的风险预
警机制，能够有效防范和化解交易对手信用风险。
财务公司建立了完整的内部审计制度，设立内审稽核部，
独立行使内部监督职能，直接对董事会负责。
财务公司制定了《内部审计章程》
《内部审计工作流程》
《审
计整改管理办法》及《内部审计质量控制制度》等内部审计制
度，以确保内部审计工作全面、独立开展。通过对公司治理、
风险管理、内部控制及各项业务实施内部审计，促进财务公司
合规经营和稳健发展。
财务公司自开展业务以来使用九恒星公司提供的核心业
务系统，作为集团及成员单位的网上银行服务平台和资金管理
工具，具备安全便捷的银企交易渠道和功能全面的资金业务模
块。截至报告日，业务系统运作正常，系统功能先后经过三次
升级改造，更加符合财务公司和成员单位实际业务管理需要和
资金安全使用需要。
为配合银行间债券交易等业务的开展需要，财务公司接入
本币交易系统（前台交易）、中债登及上清所（后台托管结算）
系统, 截至报告日，业务系统运作正常。
财务公司制定了完备的网络安全防护方案，设立了风险防
范体系，通过银企直联专线、签名验签证书认证、身份识别、
安全网关、角色权限设置、网络入侵防护、边界防护及数据加
密等安全防护手段，建立成员单位、财务公司、银行间的安全
应用系统体系，保证数据录入及传输的安全性。定期对业务操
作模块进行测试及维护，修复可能存在的系统风险漏洞。通过
内外网物理隔离、边界防火墙、防病毒系统、网络监控等方式，
防范可能针对业务系统发生的病毒感染和第三方入侵。建立数
据实时备份及应急接管系统，制定覆盖全部场景的有效的全面
应急预案并定期开展应急演练，保证系统的业务连续性、数据
资源及资金的使用安全。
财务公司在管理信息系统及风险控制方面制定的相关流
程和制度包括：《Windows 服务器安全技术管理办法》《数据备
份管理规定》
《机房管理办法》
《系统开发与变更管理办法》
《核
心业务系统 USBKEY 管理办法》《应急管理办法》《信息系统运
维管理办法》及《计算机防病毒管理办法》等制度。
（四）内部控制总体评价
财务公司治理结构规范，建立健全了各项内部控制制度并
得到有效的执行。在资金管理、信贷业务和投资业务方面，财
务公司制定了完善的内部控制制度和风险控制程序，具有支持
经营管理需要的信息管理系统并运作正常，整体风险控制在合
理的水平。截至报告期末，上述内部控制设计合理，未发现重
大缺陷与隐患。
三、财务公司经营管理及风险管理情况
（一）经营情况
截至 2025 年末，财务公司总资产 75.09 亿元，存放同业
款项 35.58 亿元，存放中央银行款项 1.59 亿元，吸收存款（含
存入保证金）31.74 亿元；2025 年累计实现利息收入 1.97 亿
元，实现利润总额 1.47 亿元，实现净利润 1.1 亿元。（未审
计数据）
（二）管理情况
财务公司自成立以来，一直坚持稳健经营的原则，严格按
照公司法、银行业监督管理法、企业会计准则、企业集团财务
公司管理办法和其他有关金融监管法规、条例以及财务公司章
程，加强内部管理，规范经营行为，制定了风险管理总体规范、
风险偏好管理办法、风险限额管理办法、内部控制管理办法、
合规风险管理办法、资本管理办法、资产风险分类管理办法、
不良贷款管理办法、授权管理办法、反洗钱和反恐怖融资管理
办法、及内部审计章程等管理制度，制度体系较为健全且实施
有效。财务公司从未发生过挤提存款、到期债务不能支付、大
额贷款逾期或担保垫款、信息系统严重故障、被抢劫或诈骗、
董事或高级管理人员涉及严重违纪、刑事案件等重大事项。
（三）监管指标情况
根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截至 2025 年
末的财务公司各项监管指标达标情况如下：
求 10.5%；
财务公司的资本充足率为 65.67%，符合监管要求。
财务公司流动性资产总和与流动性负债总和的比例
财务公司贷款余额与存款余额、实收资本两项总和的比例
为 55.47%，符合监管要求。
集团外负债比例 15.43%，符合监管要求。
票据承兑余额与资产总额的比例为 1.32%，符合监管要求。
余额/同业业务余额≤300%） ；
票据承兑余额与存放同业的比例为 2.95%，符合监管要求。
转贴现）/资本净额≤100%）；
票据承兑和转贴现总额为 2.6%，符合监管要求。
票保证金余额/存款总额≤10）%；
承兑汇票保证金余额与存款总额之比为 0.5%，符合监管要
求。
投资总额与资本净额的比例 11.01%，符合监管要求。
固定资产与资本净额的比例 0.20%，符合监管要求。
四、本公司存贷款情况
单位：万元
公司名称 股票代码 存款 贷款
天津 天保基 建股份有限 000965 0.00 0.00
公司（合并）
合计 0.00 0.00
截至 2025 年 12 月 31 日，本公司在财务公司的存款余额为
零，未超过双方约定的存款额度上限人民币 10 亿元；在财务
公司的贷款余额为零，未超过双方约定的贷款额度上限人民币
五、风险评估审核结论
截至2025年12月31日，财务公司具有合法有效的《金融许
可证》和《企业法人营业执照》，建立了较为完整合理的风险
管理和内部控制体系，能够有效控制面临的各类风险。2025年
财务公司严格按照《企业集团财务公司管理办法》的规定开展
经营活动，未发现财务公司在与财务报表编制相关的资金、信
贷、投资、审计、信息管理等风险控制体系方面存在重大缺陷。
天津天保基建股份有限公司
董 事 会
二○二六年三月二十五日
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