关于第一拖拉机股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
委托单位：第一拖拉机股份有限公司
审计单位：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：010-65542288
附表 2
关于第一拖拉机股份有限公司
上市公司名称：第一拖拉机股份有限公司 单位：元
占
非经 占用方与 上市公 用 占
资金占 2025 年度占用累 2025 年度占
营性 上市公司 司核算 2025 年期初占用 2025 年度偿还累 2025 年期末占用 形 用
用方名 计发生金额(不含 用资金的利息 加:其他变动
资金 的关联关 的会计 资金余额 计发生金额 资金余额 成 性
称 利息) (如有)
占用 系 科目 原 质
因
现大
股东
及其
附属
企业
小计
前大
股东
及其
附属
企业
小计
总计
其他 资金往 往来方与 上市公 2025 年期初往来 2025 年度往来累 2025 年度往 2025 年度偿还累 加：其他变 2025 年期末往来 往 往
关联 来方名 上市公司 司核算 资金余额 计发生金额（不含 来资金的利息 计发生金额 动 资金余额 来 来
资金 称 的关联关 的会计 利息） （如有） 形 性
往来 系 科目 成 质
原
因
经
中国一 正
营
拖集团 应收账 常
控股股东 25,859,807.64 77,094,738.95 100,159,482.39 2,795,064.20 性
有限公 款 经
往
司 营
来
北京起
经
重运输 控股股 正
营
机械设 东、实际 应收账 常
计研究 控制人的 款 经
往
院有限 附属企业 营
公司
来
大股
东及 北起院 经
控股股 正
其附 装备制 营
东、实际 应收账 常
造（北 97,101.00 97,101.00 性
属企 控制人的 款 经
京）有 往
业 附属企业 营
限公司 来
经
国机精 控股股 正
营
工集团 东、实际 应收账 常
股份有 控制人的 款 经
往
限公司 附属企业 营
来
国机重 经
控股股 正
工集团 营
东、实际 应收账 常
国际装 8,426,268.00 8,426,268.00 性
控制人的 款 经
备有限 往
附属企业 营
公司 来
江苏苏 经
控股股 正
美达机 营
东、实际 应收账 常
电科技 8,310,617.50 8,310,617.50 性
控制人的 款 经
有限公 往
附属企业 营
司 来
经
控股股 正
林海股 营
东、实际 应收账 常
份有限 49,160.00 49,160.00 性
控制人的 款 经
公司 往
附属企业 营
来
经
洛阳天 控股股 正
营
惠能源 东、实际 应收账 常
工程有 控制人的 款 经
往
限公司 附属企业 营
来
洛阳西
经
苑车辆 控股股 正
营
与动力 东、实际 应收账 常
检验所 控制人的 款 经
往
有限公 附属企业 营
来
司
经
中工国 控股股 正
营
际工程 东、实际 应收账 常
股份有 控制人的 款 经
往
限公司 附属企业 营
来
一拖 经
控股股 正
（洛 营
东、实际 应收账 常
阳）汇 3,403,442.63 35,437,290.03 37,508,060.11 1,332,672.55 性
控制人的 款 经
德工装 往
附属企业 营
有限公 来
司
一拖 经
控股股 正
（洛 营
东、实际 应收账 常
阳）物 9,116,041.18 39,684,326.73 45,802,507.29 2,997,860.62 性
控制人的 款 经
流有限 往
附属企业 营
公司 来
一拖
经
（洛 控股股 正
营
阳）物 东、实际 应收账 常
资装备 控制人的 款 经
往
有限公 附属企业 营
来
司
经
洛阳轴 控股股 正
营
承研究 东、实际 应收账 常
所有限 控制人的 款 经
往
公司 附属企业 营
来
一拖
经
（黑龙 控股股 正
营
江）东 东、实际 应收账 常
方红工 控制人的 款 经
往
业园有 附属企业 营
来
限公司
经
中国机 正
营
械工业 实际控制 应收账 常
集团有 人 款 经
往
限公司 营
来
中国机 实际控制 其他应 正 经
械工业 人 收款 常 营
集团有 经 性
限公司 营 往
来
经
中国一 正
营
拖集团 其他应 常
控股股东 118,400.00 1,259,576.72 1,105,071.98 272,904.74 性
有限公 收款 经
往
司 营
来
洛阳西
经
苑车辆 控股股 正
营
与动力 东、实际 其他应 常
检验所 控制人的 收款 经
往
有限公 附属企业 营
来
司
一拖
经
（洛 控股股 正
营
阳）汇 东、实际 其他应 常
德工装 控制人的 收款 经
往
有限公 附属企业 营
来
司
白俄罗 经
控股股 正
斯海虹 营
东、实际 其他应 常
医疗科 918.69 918.69 性
控制人的 收款 经
技有限 往
附属企业 营
公司 来
经
北京国 控股股 正
营
机联创 东、实际 其他应 常
广告有 控制人的 收款 经
往
限公司 附属企业 营
来
经
北京国 控股股 正
营
机联创 东、实际 预付账 常
广告有 控制人的 款 经
往
限公司 附属企业 营
来
北京天 经
控股股 正
顺长城 营
东、实际 预付账 常
液压科 1,195,400.00 40,356.00 1,235,756.00 性
控制人的 款 经
技有限 往
附属企业 营
公司 来
经
北京卓 控股股 正
营
众出版 东、实际 预付账 常
有限公 控制人的 款 经
往
司 附属企业 营
来
经
国机资 控股股 正
营
产管理 东、实际 预付账 常
有限公 控制人的 款 经
往
司 附属企业 营
来
济南铸 经
控股股 正
锻所检 营
东、实际 预付账 常
验检测 3,800.00 3,800.00 性
控制人的 款 经
科技有 往
附属企业 营
限公司 来
江苏苏
经
美达伊 控股股 正
营
顿纪德 东、实际 预付账 常
品牌管 控制人的 款 经
往
理有限 附属企业 营
来
公司
洛阳福 经
控股股 正
赛特环 营
东、实际 预付账 常
保科技 41,400.00 39,600.00 39,600.00 41,400.00 性
控制人的 款 经
有限公 往
附属企业 营
司 来
经
洛阳天 控股股 正
营
惠能源 东、实际 预付账 常
工程有 控制人的 款 经
往
限公司 附属企业 营
来
洛阳西
经
苑车辆 控股股 正
营
与动力 东、实际 预付账 常
检验所 控制人的 款 经
往
有限公 附属企业 营
来
司
一拖
经
（洛 控股股 正
营
阳）汇 东、实际 预付账 常
德工装 控制人的 款 经
往
有限公 附属企业 营
来
司
一拖 经
控股股 正
（洛 营
东、实际 预付账 常
阳）物 81,000.00 55,250.00 25,750.00 性
控制人的 款 经
流有限 往
附属企业 营
公司 来
中国农 控股股 正 经
业机械 东、实际 预付账 常 营
化科学 控制人的 款 经 性
研究院 附属企业 营 往
集团有 来
限公司
经
中国一 正
营
拖集团 预付账 常
控股股东 2,974,230.00 180,518,375.74 183,492,605.74 性
有限公 款 经
往
司 营
来
经
中国一 正
营
拖集团 应收款 常
控股股东 4,117,873.69 80,106,947.67 70,544,882.60 13,679,938.76 性
有限公 项融资 经
往
司 营
来
安徽擎 经
控股股 正
天伟嘉 营
东、实际 应收款 常
装备制 21,456.00 21,456.00 性
控制人的 项融资 经
造有限 往
附属企业 营
公司 来
北京天 经
控股股 正
顺长城 营
东、实际 应收款 常
液压科 644,314.00 644,314.00 性
控制人的 项融资 经
技有限 往
附属企业 营
公司 来
经
广州擎 控股股 正
营
天实业 东、实际 应收款 常
有限公 控制人的 项融资 经
往
司 附属企业 营
来
广州擎 控股股 正 经
天智能 东、实际 应收款 常 营
装备技 控制人的 项融资 经 性
术有限 附属企业 营 往
公司 来
经
国机重 控股股 正
营
工集团 东、实际 应收款 常
常林有 控制人的 项融资 经
往
限公司 附属企业 营
来
江苏苏 经
控股股 正
美达机 营
东、实际 应收款 常
电科技 1,468,186.00 1,468,186.00 性
控制人的 项融资 经
有限公 往
附属企业 营
司 来
经
江苏苏 控股股 正
营
美达机 东、实际 应收款 常
电有限 控制人的 项融资 经
往
公司 附属企业 营
来
经
洛阳轴 控股股 正
营
承研究 东、实际 应收款 常
所有限 控制人的 项融资 经
往
公司 附属企业 营
来
经
洛阳轴 控股股 正
营
研科技 东、实际 应收款 常
有限公 控制人的 项融资 经
往
司 附属企业 营
来
控股股 正 经
新大洋
东、实际 应收款 常 营
造船有 31,536.00 31,536.00
控制人的 项融资 经 性
限公司
附属企业 营 往
来
一拖 经
控股股 正
（洛 营
东、实际 应收款 常
阳）物 2,243,146.86 9,275,716.54 11,274,494.53 244,368.87 性
控制人的 项融资 经
流有限 往
附属企业 营
公司 来
郑纺机 经
控股股 正
纺织机 营
东、实际 应收款 常
械股份 101,160.00 70,000.00 31,160.00 性
控制人的 项融资 经
有限公 往
附属企业 营
司 来
中地装
（北 经
控股股 正
京）科 营
东、实际 应收款 常
学技术 40,000.00 40,000.00 性
控制人的 项融资 经
研究院 往
附属企业 营
有限公 来
司
中地装
经
（无 控股股 正
营
锡）钻 东、实际 应收款 常
探工具 控制人的 项融资 经
往
有限公 附属企业 营
来
司
中国电 经
控股股 正
器科学 营
东、实际 应收款 常
研究院 50,000.00 1,260,681.00 1,103,280.00 207,401.00 性
控制人的 项融资 经
股份有 往
附属企业 营
限公司 来
经
中国三 控股股 正
营
安建设 东、实际 应收款 常
集团有 控制人的 项融资 经
往
限公司 附属企业 营
来
中国重 经
控股股 正
型机械 营
东、实际 应收款 常
研究院 1,007,342.04 2,778,692.60 3,407,198.13 378,836.51 性
控制人的 项融资 经
股份公 往
附属企业 营
司 来
经
中机美 控股股 正
营
诺科技 东、实际 应收款 常
股份有 控制人的 项融资 经
往
限公司 附属企业 营
来
精工锐 经
控股股 正
意科技 营
东、实际 应收款 常
（河 29,420.00 6,200 35,620.00 性
控制人的 项融资 经
南）有 往
附属企业 营
限公司 来
非 非
银 银
实际控制
行 行
国机财 人直接控
金 金
务有限 制的法人 银行存
责任公 及本公司 款
机 机
司 的联营企
构 构
业
存 存
款 款
国机财 实际控制 债权投 非 非
务有限 人直接控 资 银 银
责任公 制的法人 行 行
司 及本公司 金 金
的联营企 融 融
业 机 机
构 构
存 存
款 款
非 非
银 银
实际控制
行 行
国机财 人直接控
金 金
务有限 制的法人 其他流
责任公 及本公司 动资产
机 机
司 的联营企
构 构
业
存 存
款 款
小计 2,023,583,941.35 73,737,663,663.03 24,355,988.74 73,317,683,609.76 2,467,919,983.36
上市
非
公司 长拖农
经
的子 业机械 子公司及
其他会 营
公司 装备集 其控制的 30,487,232.95 1,949,126.63 226,200.00 32,210,159.58
计科目 性
及其 团有限 法人
往
附属 公司
来
企业
小计 30,487,232.95 1,949,126.63 226,200.00 32,210,159.58
关联
自然
人
小计
其他 洛阳智 联营企业 应收账 23,541,300.00 4,215,447.78 4,551,023.54 23,205,724.24 正 经
关联 能农业 款 常 营
方及 装备研 经 性
其附 究院有 营 往
属企 限公司 来
业 经
正
中非重 营
其他关联 应收账 常
工南非 15,203,937.71 1,502,990.72 16,706,928.43 性
方 款 经
装配厂 往
营
来
一拖
经
（洛 正
营
阳）中 其他关联 应收账 常
成机械 方 款 经
往
有限公 营
来
司
洛阳智 经
正
能农业 营
其他应 常
装备研 联营企业 369,977.20 369,977.20 性
收款 经
究院有 往
营
限公司 来
经
正
中非重 营
其他关联 其他应 常
工南非 18,607,622.41 18,607,622.41 性
方 收款 经
装配厂 往
营
来
小计 57,802,837.32 4,215,447.78 4,551,584.54 1,502,990.72 58,969,691.28
总计 2,111,874,011.62 73,741,879,110.81 26,305,115.37 73,322,461,394.30 1,502,990.72 2,559,099,834.22
注：其他变动为汇率变动
首页
微信公众号
证券之星APP
