高伟达软件股份有限公司
董事会审计与风险控制委员会
对会计师事务所 2025 年度履行监督职责情况的报告
高伟达软件股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计与风险控制委员会
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》
等法律法规、规范性文件以及《高伟达软件股份有限公司章程》
（以下简称“《公
司章程》”）等规定和要求，本着勤勉尽责，恪尽职守，认真履职的原则，董事会
审计与风险控制委员会对会计师事务所 2025 年度履职评估及履行监督职责的情
况汇报如下：
一、2025 年年审会计师事务所的基本情况
（一）会计师事务所基本情况
中汇会计师事务所（特殊普通合伙），始建于 1993 年，于 2013 年 12 月转制
为特殊普通合伙，管理总部设立于杭州，系原具有证券、期货业务审计资格的会
计师事务所之一，长期从事证券服务业务。组织形式：特殊普通合伙。注册地址：
杭州市江干区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室。首席合伙人：高峰。截至
的注册会计师 278 人。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司董事会审计与风险控制委员会向董事会提议，经公司第五届董事会审计
与风险控制委员会第十二次会议、第五届董事会第十三次会议及公司 2025 年年
度股东大会审议通过了《关于续聘公司 2025 年度审计机构的议案》，同意聘任
中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025 年度审计机构，聘期一年。
二、2025 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规
范，中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2025 年度财务报告和 2025 年
资金占用及其他关联资金往来情况的专项审核说明出具了专项报告。
经审计，中汇会计师事务所（特殊普通合伙）认为公司财务报表在所有重大
方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2025 年 12 月 31 日的合并
及母公司财务状况以及 2025 年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按
照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部
控制。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司的财务报表和内部控制审计出
具了标准无保留意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中，中汇会计师事务所（特殊普通合伙）就总体审计
策略、审计时间安排、审计人员安排及质量控制、重点关注事项、与董事会审计
与风险控制委员会沟通的时间安排与方式、年报审计需公司配合事项、审计结果、
初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、董事会审计与风险控制委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《审计与风险控制委员会议事规则》等有关规定，董事会审计与风
险控制委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）公司董事会审计与风险控制委员会对中汇会计师事务所（特殊普通合
伙）进行了审查，认为中汇会计师事务所（特殊普通合伙）在执业资质、业务规
模、专业胜任能力、投资者保护能力、诚信记录、独立性方面拥有足够的经验和
良好的执业团队，能够满足公司审计工作的要求。2025 年 3 月 26 日，第五届
董事会审计与风险控制委员会第十二次会议审议通过了《关于续聘公司 2025 年
度审计机构的议案》，同意继续聘请中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为公司
（二）2026 年 1 月 6 日，董事会审计与风险控制委员会与负责审计工作的
会计师召开了第一次沟通会，就 2025 年总体审计策略、审计时间安排、审计人
员安排及质量控制、重点关注事项、与董事会审计与风险控制委员会沟通的时间
安排与方式、年报审计需公司配合事项等情况进行了沟通。
（三）2026 年 3 月 24 日，董事会审计与风险控制委员会与负责审计工作
的会计师召开了第二次沟通会，就审计过程中基本审计情况、人员的独立性、质
量控制、重要性水平、审计结果、关键审计事项、年度财务报表和内部控制的审
计意见等事项进行了沟通。
（四）2026 年 3 月 25 日，公司第五届董事会审计与风险控制委员会第十
八次会议以现场方式召开，审议通过公司 2025 年度报告、内控审计报告、内部
控制自我评价报告等议案并提交董事会审议。
四、总体评价
公司董事会审计与风险控制委员会严格遵守证监会、深圳证券交易所规则
及《公司章程》《审计与风险控制委员会议事规则》等有关规定，充分发挥专业
委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计
期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、
客观、公正地出具审计报告，切实履行了董事会审计与风险控制委员会对会计师
事务所的监督职责。
公司董事会审计与风险控制委员会认为中汇会计师事务所（特殊普通合伙）
在公司年报审计过程中坚持客观、公正、公允的原则，勤勉尽责，出具的报告真
实、准确、及时，切实履行了审计机构应尽的职责。
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