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内部控制审计报告
众环审字(2026) 0100732号
中铁高铁电气装备股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了中
“
铁高铁电气装备股份有限公司（以下简称 高铁电气公司 ” )2025年12月31日的财务报告
内部控制的有效性。
一、 高铁电气公司对内部控制的责任
按照 《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》
的规定， 建立健全和有效实施内部控制， 并评价其有效性是高铁电气公司薇事会的责任。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上， 对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，
并对注慈到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、 内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外， 由千悄况的变化
可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结
果推测未来内部控制的有效性具有 一 定风险。
四、 财务报告内部控制审计意见
我们认为， 高铁电气公司千2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关
规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
中审众 合伙） 中国注册会计师：
中国注册会计师：
尨 刘 齐
中国武汉 2026年3月24
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