关于中铁高铁电气装备股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
委托单位：
审计单位：
联系电话：
附表 2
关于中铁高铁电气装备股份有限公司
单位：万元
占用方与上市 上市公司 2025 年期 占用累计 2025 年度 2025 年期
非经营性资金占 资金占用方 占用资金 占用形成
公司的关联关 核算的会 初占用资 发生金额 偿还累计 末占用资 占用性质
用 名称 的利息 原因
系 计科目 金余额 (不含利 发生金额 金余额
(如有)
息)
现控股股东、实
际控制人及其附
属企业
小计 / / / / /
前控股股东、实
际控制人及其附
属企业
小计 / / / / /
其他关联方及其
附属企业
小计 / / / / /
总计 / / / / /
上市公司 2025 年期 往来累计 2025 年度 2025 年期
其他关联资金往 资金往来方 往来方与上市 往来资金 往来形成
核算的会 初往来资 发生金额 偿还累计 末往来资 往来性质
来 名称 公司的关系 的利息 原因
计科目 金余额 （不含利 发生金额 金余额
（如有）
息）
中铁武汉电
受同一最终控 经营性往
气化局集团 应收账款 9,937.08 2,241.18 3,473.32 8,704.94 货款
制方控制 来
有限公司
中铁电气化
局集团有限 受同一最终控 经营性往
应收账款 9,566.56 6,509.66 5,133.86 10,942.36 货款
公司城铁公 制方控制 来
司
中铁电气化
局集团西安 受同一最终控 经营性往
应收账款 8,294.58 4,980.08 4,508.54 8,766.12 货款
电气化工程 制方控制 来
有限公司
中铁电气工 受同一最终控 经营性往
应收账款 6,927.49 1,811.80 1,681.69 7,057.60 货款
业有限公司 制方控制 来
中铁四局集 受同一最终控 经营性往
应收账款 5,353.80 6,093.07 4,483.96 6,962.92 货款
团有限公司 制方控制 来
中铁电气化
局集团有限
受同一最终控 经营性往
公司上海电 应收账款 5,181.28 2,725.67 914.91 6,992.03 货款
制方控制 来
气化工程分
公司
中铁电气化
局集团有限
受同一最终控 经营性往
公司沈阳电 应收账款 4,609.15 3,960.55 5,444.36 3,125.35 货款
制方控制 来
气化工程分
公司
中铁电气化
局集团第一 受同一最终控 经营性往
应收账款 4,381.87 8,033.00 6,355.07 6,059.81 货款
工程有限公 制方控制 来
司
中铁物贸集 受同一最终控 经营性往
应收账款 3,950.05 603.66 2,344.52 2,209.19 货款
团有限公司 制方控制 来
中铁电气化
局集团北京 受同一最终控 经营性往
应收账款 3,622.81 4,545.59 2,499.19 5,669.20 货款
电气化工程 制方控制 来
有限公司
中铁电气化
局集团物资 受同一最终控 经营性往
应收账款 3,298.82 9.62 3,308.45 货款
贸易有限公 制方控制 来
司
中铁电气化
局集团第三 受同一最终控 经营性往
应收账款 2,415.60 3,291.54 1,673.77 4,033.37 货款
工程有限公 制方控制 来
司
中铁二局集 受同一最终控 经营性往
应收账款 2,008.06 612.70 1,063.49 1,557.26 货款
团有限公司 制方控制 来
中铁电气化
局集团第二 受同一最终控 经营性往
应收账款 1,556.86 677.97 421.56 1,813.26 货款
工程有限公 制方控制 来
司
中铁九局集 受同一最终控 经营性往
应收账款 1,492.81 195.57 472.15 1,216.23 货款
团有限公司 制方控制 来
中铁电气化
局集团有限
受同一最终控 经营性往
公司京沪高 应收账款 1,264.09 337.59 1,243.83 357.85 货款
制方控制 来
铁维护管理
公司
中铁七局集 受同一最终控 经营性往
应收账款 1,147.41 885.42 669.00 1,363.83 货款
团有限公司 制方控制 来
中铁电气化
局集团有限 受同一最终控 经营性往
应收账款 1,049.72 518.74 1,568.46 货款
公司国际工 制方控制 来
程公司
中铁电气化
母公司的控制 经营性往
局集团有限 应收账款 1,049.72 1,020.72 29.00 货款
人 来
公司
中铁五局集 受同一最终控 经营性往
应收账款 975.69 502.58 129.84 1,348.43 货款
团有限公司 制方控制 来
中铁三局集 受同一最终控 经营性往
应收账款 787.97 175.54 143.66 819.85 货款
团有限公司 制方控制 来
中铁八局集 受同一最终控 经营性往
应收账款 520.64 60.32 134.00 446.97 货款
团有限公司 制方控制 来
中铁上海工
受同一最终控 经营性往
程局集团有 应收账款 508.78 0.00 162.21 346.58 货款
制方控制 来
限公司
中铁电气化
受同一最终控 经营性往
铁路运营管 应收账款 495.43 848.14 804.19 539.38 货款
制方控制 来
理有限公司
中铁十局集 受同一最终控 经营性往
应收账款 447.15 9.19 26.25 430.09 货款
团有限公司 制方控制 来
中铁高新工
受同一最终控 经营性往
业股份有限 应收账款 433.79 433.79 货款
制方控制 来
公司
中铁北京工
受同一最终控 经营性往
程局集团有 应收账款 298.15 190.30 39.97 448.47 货款
制方控制 来
限公司
中铁一局集 受同一最终控 经营性往
应收账款 256.45 236.82 95.58 397.68 货款
团有限公司 制方控制 来
中铁六局集 受同一最终控 经营性往
应收账款 160.23 21.53 20.00 161.75 货款
团有限公司 制方控制 来
中铁隧道局
受同一最终控 经营性往
集团有限公 应收账款 52.16 5.58 0.79 56.95 货款
制方控制 来
司
中铁电气化
局集团有限 受同一最终控 经营性往
应收账款 37.34 37.34 货款
公司铁路工 制方控制 来
程公司
中铁二院工
受同一最终控 经营性往
程集团有限 应收账款 19.61 2.52 22.13 货款
制方控制 来
责任公司
中铁电气化
局集团北京 受同一最终控 经营性往
应收账款 18.90 12.54 31.45 货款
建筑工程有 制方控制 来
限公司
中铁电气化
受同一最终控 经营性往
局集团(香港) 应收账款 72.91 13.99 38.25 48.65 货款
制方控制 来
有限公司
中铁大桥局
母公司的控制 经营性往
集团有限公 应收账款 156.88 50.86 106.03 货款
人 来
司
中铁电气化
受同一最终控 经营性往
局集团有限 应收票据 4,972.79 325.00 5,297.79 货款
制方控制 来
公司
中铁电气化
局集团北京 受同一最终控 经营性往
应收票据 78.52 80.46 78.52 80.46 货款
电气化工程 制方控制 来
有限公司
中铁四局集 受同一最终控 经营性往
应收票据 60.00 210.95 120.95 150.00 货款
团有限公司 制方控制 来
中铁一局集 受同一最终控 经营性往
应收票据 52.66 52.66 货款
团有限公司 制方控制 来
中铁电气化
受同一最终控 经营性往
铁路运营管 应收票据 10.00 10.00 20.00 货款
制方控制 来
理有限公司
中铁电气化
局集团第三 受同一最终控 经营性往
应收票据 10.00 10.00 货款
工程有限公 制方控制 来
司
中铁电气工 受同一最终控 经营性往
应收票据 1,439.00 855.00 584.00 货款
业有限公司 制方控制 来
中铁武汉电
受同一最终控 经营性往
气化局集团 应收票据 300.00 300.00 货款
制方控制 来
有限公司
中铁电气化
局集团有限
受同一最终控 应收款项 经营性往
公司上海电 987.94 987.94 货款
制方控制 融资 来
气化工程分
公司
中铁电气化
局集团有限
受同一最终控 应收款项 经营性往
公司京沪高 930.00 930.00 货款
制方控制 融资 来
铁维护管理
公司
中铁电气化
局集团第三 受同一最终控 应收款项 经营性往
工程有限公 制方控制 融资 来
司
中铁电气化
局集团物资 受同一最终控 应收款项 经营性往
贸易有限公 制方控制 融资 来
司
中铁电气化
局集团第二 受同一最终控 应收款项 经营性往
工程有限公 制方控制 融资 来
司
中铁武汉电
受同一最终控 应收款项 经营性往
气化局集团 100.00 900.00 1,000.00 货款
制方控制 融资 来
有限公司
中铁电气化
受同一最终控 应收款项 经营性往
铁路运营管 90.00 90.00 货款
制方控制 融资 来
理有限公司
中铁七局集 受同一最终控 应收款项 经营性往
团有限公司 制方控制 融资 来
中铁电气化
受同一最终控 应收款项 经营性往
局集团有限 5,958.16 5,714.57 243.59 货款
制方控制 融资 来
公司
中铁物贸集 母公司的控制 应收款项 经营性往
团有限公司 人 融资 来
中铁物贸集 受同一最终控 预付标书 经营性往
预付账款 4.00 5.17 8.69 0.48
团有限公司 制方控制 费 来
中铁十局集 受同一最终控 预付标书 经营性往
预付账款 1.42 1.42
团有限公司 制方控制 费 来
中铁武汉电
受同一最终控 预付标书 经营性往
气化局集团 预付账款 1.10 0.08 1.18
制方控制 费 来
有限公司
中铁电气化
受同一最终控 预付标书 经营性往
局集团有限 预付账款 0.50 0.10 0.40
制方控制 费 来
公司
中铁一局集 受同一最终控 预付标书 经营性往
预付账款 0.14 1.71 1.85
团有限公司 制方控制 费 来
中铁电气化
局集团第二 受同一最终控 预付标书 经营性往
预付账款 0.05 0.05 0.05 0.05
工程有限公 制方控制 费 来
司
中铁电气化 受同一最终控 预付标书 经营性往
预付账款 0.05 41.81 41.81 0.05
局集团物资 制方控制 费 来
贸易有限公
司
中铁二局集 受同一最终控 预付标书 经营性往
预付账款 3.45 0.40 3.05
团有限公司 制方控制 费 来
中铁七局集 受同一最终控 预付标书 经营性往
预付账款 0.03 0.03
团有限公司 制方控制 费 来
中铁武汉电
气化局集团 受同一最终控 预付标书 经营性往
预付账款 19.15 9.35 9.80
物资贸易有 制方控制 费 来
限公司
中铁电气化
局集团物资 受同一最终控 其他应收 招投标费 经营性往
贸易有限公 制方控制 款 用 来
司
中铁武汉电
受同一最终控 其他应收 招投标费 经营性往
气化局集团 14.79 33.30 26.93 21.17
制方控制 款 用 来
有限公司
中铁三局集 受同一最终控 其他应收 招投标费 经营性往
团有限公司 制方控制 款 用 来
中铁二局集 受同一最终控 其他应收 招投标费 经营性往
团有限公司 制方控制 款 用 来
中铁电气工 受同一最终控 其他应收 招投标费 经营性往
业有限公司 制方控制 款 用 来
中铁物贸集 母公司的控制 其他应收 招投标费 经营性往
团有限公司 人 款 用 来
中铁一局集 受同一最终控 其他应收 招投标费 经营性往
团有限公司 制方控制 款 用 来
中铁十局集 受同一最终控 其他应收 招投标费 经营性往
团有限公司 制方控制 款 用 来
中铁电气化 受同一最终控 其他应收 招投标费 经营性往
局集团第二 制方控制 款 用 来
工程有限公
司
中铁七局集 受同一最终控 其他应收 招投标费 经营性往
团有限公司 制方控制 款 用 来
中铁四局集 受同一最终控 其他应收 招投标费 经营性往
团有限公司 制方控制 款 用 来
中铁电气化 合同资产
局集团有限 受同一最终控 （含其他 经营性往
公司城铁公 制方控制 非流动资 来
司 产）
中铁电气化 合同资产
局集团物资 受同一最终控 （含其他 经营性往
贸易有限公 制方控制 非流动资 来
司 产）
中铁电气化
局集团有限 合同资产
受同一最终控 （含其他 经营性往
公司上海电 627.19 70.00 697.19 质保金
制方控制 非流动资 来
气化工程分
产）
公司
中铁电气化 合同资产
局集团西安 受同一最终控 （含其他 经营性往
电气化工程 制方控制 非流动资 来
有限公司 产）
中铁电气化 合同资产
局集团第一 受同一最终控 （含其他 经营性往
工程有限公 制方控制 非流动资 来
司 产）
中铁电气化 合同资产
局集团北京 受同一最终控 （含其他 经营性往
电气化工程 制方控制 非流动资 来
有限公司 产）
合同资产
中铁物贸集 受同一最终控 （含其他 经营性往
团有限公司 制方控制 非流动资 来
产）
中铁电气化
局集团有限 合同资产
受同一最终控 （含其他 经营性往
公司沈阳电 459.33 145.88 109.22 495.99 质保金
制方控制 非流动资 来
气化工程分
产）
公司
合同资产
中铁四局集 受同一最终控 （含其他 经营性往
团有限公司 制方控制 非流动资 来
产）
中铁武汉电 合同资产
受同一最终控 （含其他 经营性往
气化局集团 451.08 87.23 88.18 450.13 质保金
制方控制 非流动资 来
有限公司
产）
合同资产
中铁电气工 受同一最终控 （含其他 经营性往
业有限公司 制方控制 非流动资 来
产）
中铁电气化 合同资产
局集团第三 受同一最终控 （含其他 经营性往
工程有限公 制方控制 非流动资 来
司 产）
中铁电气化 合同资产
局集团第二 受同一最终控 （含其他 经营性往
工程有限公 制方控制 非流动资 来
司 产）
合同资产
中铁七局集 受同一最终控 经营性往
（含其他 126.64 47.07 3.53 170.18 质保金
团有限公司 制方控制 来
非流动资
产）
合同资产
中铁二局集 受同一最终控 （含其他 经营性往
团有限公司 制方控制 非流动资 来
产）
合同资产
中铁一局集 受同一最终控 （含其他 经营性往
团有限公司 制方控制 非流动资 来
产）
合同资产
中铁五局集 受同一最终控 （含其他 经营性往
团有限公司 制方控制 非流动资 来
产）
合同资产
中铁九局集 受同一最终控 （含其他 经营性往
团有限公司 制方控制 非流动资 来
产）
中铁高新工 合同资产
受同一最终控 （含其他 经营性往
业股份有限 38.38 38.38 质保金
制方控制 非流动资 来
公司
产）
中铁电气化 合同资产
受同一最终控 （含其他 经营性往
铁路运营管 17.57 27.53 7.59 37.51 质保金
制方控制 非流动资 来
理有限公司
产）
合同资产
中铁十局集 受同一最终控 （含其他 经营性往
团有限公司 制方控制 非流动资 来
产）
中铁上海工 合同资产
母公司的控制 （含其他 经营性往
程局集团有 29.76 57.94 57.00 30.70 质保金
人 非流动资 来
限公司
产）
合同资产
中铁八局集 受同一最终控 （含其他 经营性往
团有限公司 制方控制 非流动资 来
产）
合同资产
中铁三局集 受同一最终控 （含其他 经营性往
团有限公司 制方控制 非流动资 来
产）
中铁北京工 合同资产
受同一最终控 （含其他 经营性往
程局集团有 26.63 4.68 12.03 19.28 质保金
制方控制 非流动资 来
限公司
产）
中铁电气化
局集团有限 合同资产
受同一最终控 （含其他 经营性往
公司京沪高 17.77 17.77 质保金
制方控制 非流动资 来
铁维护管理
产）
公司
合同资产
中铁六局集 受同一最终控 （含其他 经营性往
团有限公司 制方控制 非流动资 来
产）
中铁隧道局 合同资产
受同一最终控 （含其他 经营性往
集团有限公 3.30 0.29 0.59 3.00 质保金
制方控制 非流动资 来
司
产）
中铁大桥局 合同资产
受同一最终控 （含其他 经营性往
集团有限公 2.59 0.14 2.45 质保金
制方控制 非流动资 来
司
产）
中铁电气化 合同资产
局集团有限 受同一最终控 （含其他 经营性往
公司国际工 制方控制 非流动资 来
程公司 产）
中铁电气化 合同资产
受同一最终控 （含其他 经营性往
局集团有限 239.01 239.01 质保金
制方控制 非流动资 来
公司
产）
中铁电气化 合同资产
局集团北京 受同一最终控 （含其他 经营性往
建筑工程有 制方控制 非流动资 来
限公司 产）
中铁电气化 合同资产
局集团有限 受同一最终控 （含其他 经营性往
公司铁路工 制方控制 非流动资 来
程公司 产）
上市公司的子公
司及其附属企业
关联自然人
其他关联方及其
附属企业
总计 / / / 101,957.54 63,213.25 67,919.63 97,251.20 / /
注：2025 年度往来累计发生金额（不含利息）总计与《中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）关于中铁高铁电气装备股份有限公司 2025 年度非经营
性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告》中存在尾差，系四舍五入导致。
首页
微信公众号
证券之星APP
