山东益生种畜禽股份有限公司
和信专字(2026)第000016 号
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一、募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告
二、募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告 4-10
和信会计师事务所（特殊普通合伙）
二○二六年三月二十四日
山东益生种畜禽股份有限公司 报告正文
和信专字(2026)第 000016 号
山东益生种畜禽股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的山东益生种畜禽股份有限公司（以下简称“益生公司”）
董事会编制的《2025 年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告》（以下简
称“专项报告”）。
一、董事会的责任
益生公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会发布的《上市公司募
集资金监管规则》
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司
规范运作》和深圳证券交易所的相关规定编制专项报告。这种责任包括设计、执
行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对专项报告发表鉴证结论。我们按照
《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以外的
鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和实施鉴证工作，以对专项报告是否在所有重大方面按照中国证券
监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》
《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》和深圳证券交易所的相关规定编制，在
所有重大方面如实反映益生公司 2025 年度募集资金存放、管理与使用情况获取合
理保证。
在执行鉴证工作的过程中，我们实施了解、询问、检查、重新计算以及我们
认为必要的其他程序。我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表意见
提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，后附的专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上
和信会计师事务所（特殊普通合伙） 1
山东益生种畜禽股份有限公司 报告正文
市公司募集资金监管规则》
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板
上市公司规范运作》和深圳证券交易所的相关规定编制，并在所有重大方面如实
反映了益生公司 2025 年度募集资金存放、管理与实际使用情况。
四、报告使用限制
本报告仅供益生公司按照上述规定的要求在 2025 年度报告中披露之目的使
用，不得用作任何其他目的。
附件：山东益生种畜禽股份有限公司 2025 年度募集资金存放、管理与使用情
况的专项报告
和信会计师事务所（特殊普通合伙） 2
山东益生种畜禽股份有限公司 报告正文
（本页无正文）
和信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:刘学伟
中国·济南
中国注册会计师:葛鹏
二○二六年三月二十四日
和信会计师事务所（特殊普通合伙） 3
山东益生种畜禽股份有限公司
深圳证券交易所：
根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第1号—主板上市公司规范运作》及山东益生种畜禽股份有限公司（以下简称“公司”）
《募集资金管理制度》等有关规定，公司董事会对2025年度募集资金存放、管理与
使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意山东益生种畜禽股份有限公司向特定对
象发行股票注册的批复》(证监许可〔2023〕1598 号)同意注册，公司本次向特定对
象发行股票数量为 113,502,935 股，发行价格为 10.22 元/股，募集资金总额为人民
币 1,159,999,995.70 元，扣除保荐机构部分承销及保荐费用（含增值税）人民币
集资金到位前已预付部分）、律师费用、会计师费用、登记费用等费用后，公司实际
募集资金净额为人民币 1,139,106,644.83 元。
上述募集资金到位情况已经和信会计师事务所(特殊普通合伙)审验确认，并出
具了《山东益生种畜禽股份有限公司向特定对象发行股票募集资金验资报告》[和信
验字(2023)第 000049 号]。
（二）募集资金使用和结余情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金使用及结余情况如下：
单位：万元
项目 金额
募集资金总额 116,000.00
减：发行费用 2,089.34
募集资金净额 113,910.66
减：累计手续费支出 0.71
其中：本年度手续费支出 0.24
减：募投项目累计使用金额 72,216.99
其中：以前年度累计使用金额 64,562.24
本年度累计使用金额 7,654.75
减：永久补充流动资金 17,104.13
减：暂时补充流动资金 73,570.00
加：累计利息收入 51.65
其中：本年度利息收入 3.32
加：归还暂时补充流动资金 50,371.73
募集资金专户余额（2025.12.31） 1,442.21
注：1.公司于2025年10月26日召开第六届董事会第三十二次会议，会议审议通过将节余募
集资金及待支付募投项目款项合计18,325.18万元用于永久补充流动资金。其中，本期实际永久
补充流动资金17,104.13万元，继续用于支付募投项目款项298.00万元，结存余额 923.29万元
（含利息收入）存放于募集资金专户；
度暂时补充流动资金28,070万元；
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为规范募集资金的存放、使用和管理，提高募集资金使用效益，切实保护投资
者的合法权益，公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上
市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号--主板上
市公司规范运作》和《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，修订了公司《募
集资金管理制度》，对募集资金的存储、使用、审批、变更、监督、管理及披露情况
等进行了规定。公司对募集资金实行专项专户存储，保证专款专用。
（二）募集资金三方监管协议情况
信证券（现“国投证券”）股份有限公司、招商银行烟台开发区支行、中国建设银行
股份有限公司烟台卧龙支行、中国农业银行股份有限公司烟台毓璜顶支行、中信银
行烟台牟平支行、交通银行烟台芝罘支行签署了《募集资金三方监管协议》。
券股份有限公司、交通银行烟台芝罘支行、中国建设银行股份有限公司烟台卧龙支
行签署了《募集资金三方监管协议》。
有限公司、中信银行烟台牟平支行签署了《募集资金三方监管协议》。
上述监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，公司均严格按
照上述募集资金监管协议的规定存放、使用和管理募集资金。
（三）募集资金专户存储情况
截至2025年12月31日，公司向特定对象发行股票募集资金专户存储具体情况如
下：
单位：元
截至 2025 年 12
账户名称 开户银行 银行账号 初始存放金额
月 31 日余额
双鸭山益生种猪
招商银行烟台开发区支行 535904990610999 390,000,000.00 9,159,492.50
科技有限公司
山西益生种猪繁 中国建设银行股份有限公司
育有限公司 烟台卧龙支行
利津益生种禽有
中信银行烟台牟平支行 8110601011801690265 150,000,000.00 注销
限公司
威海益生种猪繁 中国农业银行股份有限公司
育有限公司 烟台毓璜顶支行
山东益生种畜禽
交通银行烟台芝罘支行 376899991013000369161 269,998,798.00 22,964.00
股份有限公司
河北钰农畜牧科 中国建设银行股份有限公司
技有限公司 烟台卧龙支行
行唐县益生种猪
交通银行烟台芝罘支行 376899991013000420264 835,773.41
繁育有限公司
潍坊益生种禽有
中信银行烟台牟平支行 8110601011601785536 1,760.03
限公司
合计 1,141,660,793.77 14,422,162.58
注：1.募集资金专户初始存放金额与2023年11月24日募集资金到账金额的差异为银行转账
手续费。
日注销。
金专项账户已于2024年10月10日注销。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况
公司2025年度募集资金投资项目的资金使用情况详见附件《募集资金使用情况
对照表》。
（二）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司于2024年2月4日召开第六届董事会第十五次会议及第六届监事会第十二次
会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司
在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，使用不超过人民币5亿元闲置募集资
金暂时补充流动资金。截至2025年1月7日，公司已将用于暂时补充流动资金的人民
币5亿元闲置募集资金全部提前归还至募集资金专用账户。
次会议，会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，
同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设进度的情况下，使用不超过人民币4.3
亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12
个月。截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金的金额为2.32
亿元。
（三）节余募集资金使用情况
鉴于公司向特定对象发行股票募集资金投资项目中的“双鸭山益生种猪科技
有限公司祖代种猪场建设项目”“钰农家禽养殖场项目”“潍坊益生种禽有限公司
孵化场项目”已达到预定可使用状态，满足结项条件，2025年10月26日，公司召
开董事会审计委员会2025年第六次会议及第六届董事会第三十二次会议，会议审
议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余资金永久补充流动资金的议
案》，同意对上述募集资金投资项目结项，并将节余募集资金金额及待使用募集资
金支付款项18,325.18万元（最终金额以资金转出当日银行结息余额为准）永久补
充流动资金，用于公司日常生产经营及业务发展。2025年11月12日，公司召开了
（四）尚未使用的募集资金用途及去向
截至2025年12月31日，公司尚未使用的募集资金中，2.32亿元用于暂时补充
流动资金，1.71亿元已永久性补充流动资金，剩余资金存放于公司募集资金专项
账户。
（五）报告期内，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更
情况；不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况；不存在用闲置募集资金进
行现金管理情况；不存在超募资金使用情况以及影响募集资金使用的其他情况。
四、改变募集资金投资项目的资金使用情况
董事会第三十三次会议，会议审议通过了《关于改变部分募集资金用途的议案》，保
荐机构出具了核查意见；2026 年 1 月 15 日，公司召开了 2026 年第一次临时股东会，
审议通过了该项议案，同意公司将 2022 年度向特定对象发行股票募集资金投资项目
中的“威海益生种猪繁育有限公司新建猪场建设项目”改变为以下三个项目：（1）
山西益生种禽有限公司聚乐乡塔儿村 12 万套种鸡养殖场项目；
（2）山西益生种禽有
限公司塔儿村种鸡二场项目；（3）山西益生种禽有限公司施家会种鸡场项目。本次
改变募集资金用途的金额为 18,924.24 万元（不含利息）。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司改变募集资金投资项目的资金使用情况详见附件
《改变募集资金投资项目情况表》。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司已披露的募集资金使用情况与实际使用情况相符，不存在未及
时、真实、准确、完整披露的情况，公司募集资金的存放、使用、管理及披露不存
在违规的情形。
附件一：募集资金使用情况对照表
附件二：改变募集资金投资项目情况表
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