公司代码：688023 公司简称：安恒信息
杭州安恒信息技术股份有限公司
杭州安恒信息技术股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组
织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
公司发展战略、组织架构、企业文化、人力资源、资金活动、采购与付款、销售与收款、资产管理、
业务外包、信息系统、募集资金、财务报告、研发管理、关联交易、对控股子公司管理、信息披露和内
部信息传递等内容。
关联交易、财务报告、对外投资、募集资金使用、销售与收款、资产管理等。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制评价办法，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
营业收入 如果该缺陷单独或连同其 如果该缺陷单独或连同其他 如果该缺陷单独或连同其他
他缺陷可能导致的财务报 缺陷可能导致的财务报告错 缺陷可能导致的财务报告错
告错报金额超过营业收入 报金额超过营业收入的 0.5% 报金额小于营业收入的
的 1%，则认定为重大缺陷。 但小于 1%，则认定为重要缺 0.5%，则认定为一般缺陷。
陷。
资产总额 如果该缺陷单独或连同其 如果该缺陷单独或连同其他 如果该缺陷单独或连同其他
他缺陷可能导致的财务报 缺陷可能导致的财务报告错 缺陷可能导致的财务报告错
告错报金额超过资产总额 报金额超过资产总额的 0.5% 报金额小于资产总额的
的 1%，则认定为重大缺陷。 但小于 1%，则认定为重要缺 0.5%，则认定为一般缺陷。
陷。
说明:
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 （1）该缺陷涉及董事和高级管理人员舞弊；（2）对已经公告的财务报告出现的重大差错
进行错误更正；（3）注册会计师发现当期财务报表存在重大错报，而内部控制在运行过程
中未能发现该错报；（4）董事会及审计委员会对内部控制的监督无效
重要缺陷 （1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；（2）未建立反舞弊程序和控制措施；
（3）
对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补
偿性控制；（4）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项且不能合理保证编制的财务
报表达到真实、准确的目标。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
直接财产损失的 直接财产损失≥当年利润 当年税前利润的 3%≤直接 直接财产损失＜当年税前
绝对金额 总额的 5% 财产损失＜当年税前利润 利润的 3%
的 5%
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 （1）决策程序导致重大失误；（2）重要业务缺乏控制制度或系统性失效，且缺乏有效
的补偿性控制；（3）内部控制评价过程中发现的重大缺陷未得到整改；（4）其他对公
司产生重大负面影响的情形
重要缺陷 （1）决策程序导致一般性失误；
（2）重要业务制度或系统存在缺陷；（3）内部控制评
价过程中发现的重要缺陷未得到整改；（4）其他对公司产生较大负面影响的情形
一般缺陷 （1）决策程序效率不高；
（2）一般业务制度或系统存在缺陷；
（3）内部控制评价过程
中发现的一般缺陷未得到整改。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
报告期内，公司对纳入评价范围的业务及事项进行了严格管理，合理地保证了资产安全、财务报告
真实可靠等控制目标的实现,公司内部控制执行有效，未发现财务报告及非财务报告存在重大、重要缺
陷。2026 年度，公司将继续严格按照相关法律法规及配套指引，在公司日常管理中强化内部控制意识，
优化内部控制环境，提升内控管理水平，有效防范各类风险，保障公司的长久健康发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：范渊
杭州安恒信息技术股份有限公司
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