根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治
理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易
所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和北京金山办公软件股
份有限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》和《董事会审计委员会工作细
则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则进行履职，现将公
司董事会审计委员会对会计师事务所 2025 年度履职评估及履行监督职责的情
况汇报如下：
（一）会计师事务所基本情况
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）成立
于 2012 年 3 月 2 日，注册地址为北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A
座 8 层，首席合伙人为谭小青先生。
截至 2025 年 12 月 31 日，信永中和合伙人（股东）257 人，注册会计师
和 2024 年度业务收入为 40.54 亿元（含统一经营），其中，审计业务收入为
计项目 383 家，收费总额 4.71 亿元，涉及的主要行业包括制造业，信息传输、
软件和信息技术服务业，交通运输、仓储和邮政业，电力、热力、燃气及水生
产和供应业，金融业，文化和体育娱乐业，批发和零售业，建筑业，采矿业，
租赁和商务服务，水利、环境和公共设施管理业等。公司同行业上市公司审计
客户家数为 32 家。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司董事会审计委员会对信永中和的资质及审计情况进行了充分了解和沟
通，认为其具备足够的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性，具备证券相
关业务审计资格，2024 年度为公司提供审计服务期间能够履行职责，按照独立
审计准则，客观、公正地为公司出具审计报告。为保持公司审计工作的连续性，
同意公司 2025 年度拟继续聘请信永中和为公司财务审计与内部控制审计机构。
过半数委员同意将该议案报董事会审议表决并提交股东大会审议。
公司于 2025 年 3 月 19 日召开的第三届董事会第二十三次会议审议通过了
《关于公司 2024 年度财务审计费用、内部控制审计费用及续聘 2025 年度财务
和内部控制审计机构的议案》，后该议案于 2025 年 6 月 4 日经 2024 年年度股
东大会审议通过，同意续聘信永中和为公司 2025 年度财务审计和内部控制审
计机构。
在执行审计工作的过程中，信永中和就事务所和相关审计人员的独立性、
审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方
法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了
沟通。信永中和审计小组的组成人员完全具备实施本次审计工作的专业知识和
从业资格，能够胜任本次审计工作。
按照《审计业务约定书》，结合公司 2025 年年报工作安排，信永中和对
公司 2025 年年度财务报表及 2025 年 12 月 31 日财务报告内部控制的有效性进
行了审计，同时对公司控股股东及其他关联方占用资金情况进行鉴证并出具了
专项报告。
经审计，信永中和认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的
规定编制，公允反映了公司 2025 年 12 月 31 日的财务状况以及 2025 年度的经
营成果和现金流量，同时认为公司于 2025 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基
本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。信永中
和出具了标准无保留意见的财务报表审计报告和内部控制审计报告。
根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计
师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对信永中和的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、
过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司
提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2025 年 3 月
年度财务审计费用、内部控制审计费用及续聘 2025 年度财务和内部控制审计机
构的议案》，同意续聘信永中和为公司 2025 年度财务审计和内部控制审计机构
并提交公司董事会审议。
（二）2025 年 11 月 3 日，审计委员会以现场结合通讯方式与负责公司审
计工作的注册会计师及财务负责人召开审前沟通会议，对 2025 年度审计工作
重点事项进行了深入讨论。
（三）2026 年 3 月 23 日，审计委员会与签字会计师召开第二次会议，对
报告期内，审计委员会充分发挥了审查、监督的作用，对会计师事务所相
关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分
的讨论和沟通，有效监督了公司的审计工作，切实履行了审计委员会对会计师
事务所的监督职责。公司审计委员会认为信永中和会计师事务所在公司年报审
计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业
务素质，按时完成了公司 2025 年年报审计相关工作，出具的审计报告客观、公
正、及时。
度财务审计工作，保持对公司内外部审计的持续沟通、监督及核查，确保董事
会对管理层的有效监督，保证董事会客观、公正及独立运作，维护公司整体利
益及全体股东的合法权益。
北京金山办公软件股份有限公司
董事会审计委员会
首页
微信公众号
证券之星APP
