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董事会审计委员会 2025 年度履职情况报告
委员会严格按照《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》
《深圳证券
交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—
—创业板上市公司规范运作》《上市公司独立董事管理办法》等国家法律、法规
及《公司章程》
《审计委员会工作细则》等相关规定，勤勉尽责地开展各项工作，
认真履行相关职责。现将公司董事会审计委员会 2025 年度履职情况报告如下：
一、董事会审计委员会基本情况
公司董事会审计委员会由 3 名董事组成，其中 2 名为独立董事，委员会召集
人由具有会计专业资格的独立董事担任。公司第四届董事会审计委员会成员分别
为张学勇先生（会计专业人士，召集人）、冯颖亮先生、邢美敏女士。
公司于 2025 年 5 月 7 日召开 2025 年第二次临时股东大会，选举产生第五届
董事会董事，并于次日召开第五届董事会第一次会议，选举产生第五届董事会审
计委员会委员，分别为张学勇先生（会计专业人士，召集人）、邢美敏女士、秦
鹏先生。
二、董事会审计委员会会议召开情况
序号 届次 召开时间 议案名称
第四届董事会审
第一季度工作计划》
第一次会议
第四届董事会审
第二次会议
第四届董事会审 2.《2024 年度财务决算报告》
第三次会议 4.《2024 年度内部控制评价报告》
履行监督职责情况报告》
第二季度工作计划》
第五届董事会审
第一次会议
案》
的专项报告》
第五届董事会审
募集资金永久补流及注销募集资金专户的议案》
第二次会议
工作计划》"
第五届董事会审
的议案》
第三次会议
第五届董事会审 1.《关于公司<2025 年第三季度报告>的议案》
第四次会议 工作计划》
第五届董事会审
额度预计的议案》
第五次会议
三、审计委员会报告期内主要工作情况
（一）监督、评估外部审计机构工作
报告期内，董事会审计委员会与年审会计师保持积极沟通，关于年度审计的
范围、审计计划，讨论公司报告期内的经营状况、内部控制体系的建设、行业发
展状况等。2025 年度，公司董事会审计委员会对公司聘请的外部审计机构毕马
威华振会计师事务所（特殊普通合伙）的审计工作进行了监督，审计委员会认为：
毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）在审计过程中能够严谨、客观、公允、
独立地履行职责，体现了良好的专业水准和职业操守，出具的报告能够客观、真
实、准确地反映公司的实际情况。
（二）指导内部审计工作
报告期内，公司董事会审计委员会认真审阅了公司内部审计工作计划，对计
划的可行性进行评估，对内审部的年度工作进行监督，并针对审计中发现的问题
提出整改意见，对后续的整改情况进行跟踪落实。
（三）审阅公司的财务报告
报告期内，公司董事会审计委员会认真审阅了公司的财务报告，认为各项收
入、成本、费用和利润的确认和计量真实、准确、完整，符合法律、法规和有关
制度规定，公司的财务报告真实、准确、完整，不存在欺诈、舞弊及其他重大错
报情形，能够公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量情况。
（四）评估内部控制的有效性
报告期内，公司董事会审计委员会按照《企业内部控制基本规范》及相关指
引、公司内部控制体系等要求，通过对内审部的具体工作检查、评估了公司内部
控制的有效性，对公司的内部控制自我评价报告进行初步审议，认为公司内控体
系较为完善，各项制度得到有效的执行，风险管控水平较强，公司内部控制体系
有效。
（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，董事会审计委员会协调公司管理层、内审部、财务部等相关部门
与毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）保持了良好沟通交流，相关部门就
公司财务会计规范、内控体系建设等问题征求外部审计机构意见，配合会计师事
务所开展工作，提高审计效率，促进公司财务和内控规范化运行。
（六）对公司关联交易等其他事项的审核
报告期内，董事会审计委员会对公司与关联方发生的关联交易进行了审查，
认为公司与关联方之间的关联交易均为正常业务所需，遵循了公开、公平、公正
的原则，交易价格按照市场公允价格结算，不存在影响公司的独立性的情况，未
损害公司及股东的利益。
（七）聘任公司财务负责人
报告期内，董事会审计委员会通过审查财务负责人郑正东先生的任职资格、
履职资料等情况，同意续聘郑正东先生为公司财务负责人。
四、总体评价
《中华人
民共和国证券法》
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司独立董事管
理办法》国家法律、法规及《公司章程》《审计委员会工作细则》等相关规定，
充分发挥了董事会审计委员会的审查、监督作用，切实履行了董事会审计委员会
的责任和义务。
审计工作，不断健全和完善内部审计制度，充分发挥审计委员会的监督职能，切
实维护公司与全体股东的共同利益。
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董事会审计委员会
（本页无正文，为《易点天下网络科技股份有限公司董事会审计委员会 2025
年度履职情况报告》之签署页）
审计委员会委员签署：
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审计委员会委员签署：
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