公司代码：688617 公司简称：惠泰医疗
深圳惠泰医疗器械股份有限公司
深圳惠泰医疗器械股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系）
，结合深圳惠泰医疗器械股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，
在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的
内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组
织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
和上海宏桐实业有限公司。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 93.17
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 94.09
公司的组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、筹资管理、投资管理、
采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、外包业务、财务报告、预算管理、
信息系统管理、关联交易等。
资金活动、投资管理、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、财务报告、信息系统管理。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制缺陷认定标准，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
利润总额的 3%≤错报<利
利润总额 错报≥利润总额的 5% 错报<利润总额的 3%
润总额的 5%
资产总额的 0.5%≤错报<资
资产总额 错报≥资产总额的 1% 错报<资产总额的 0.5%
产总额的 1%
经营收入总额的 0.5%≤错 错报<经营收入总额的
经营收入总额 错报≥经营收入总额的 1%
报<经营收入总额的 1% 0.5%
错报≥所有者权益总额的 所有者权益总额的 1%≤错 错报<所有者权益总额的
所有者权益
说明：
定量标准中所指的财务指标值均为公司上年度经审计的合并报表数据。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
报告给管理层的财务报告内部控制重大缺陷在经过合理时间后，未得到整改；3、发
重大缺陷 现以前年度存在重大会计差错，对已披露的财务报告进行更正；4、公司内部控制环
境无效；5、注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，但公司内部控制运行中未
能发现该错报；6、审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。
效；3、对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立或实施相应的控制机制，且没有
重要缺陷
相应的补偿性控制；4、对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合
理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。
一般缺陷 除重大缺陷、重要缺陷之外的其他财务报告内部控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
直接财产损失金额≥利润 利润总额的 3%≤直接财产 直接财产损失金额<利润
利润总额
总额的 5% 损失金额<利润总额的 5% 总额的 3%
说明：
定量标准中所指的财务指标值均为公司上年度经审计的合并报表数据。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
罚，且对公司定期报告披露造成重大负面影响；3、高级管理人员和高级技术人员流
失严重；4、媒体负面新闻频现，情况属实，造成重大社会影响；5、重要业务缺乏制
重大缺陷
度控制或制度系统性失效，造成按定量标准认定的重大损失；6、已经发现并报告给
管理层的非财务报告内部控制重大缺陷在合理的时间内未得到整改；7、出现重大安
全生产、环保、产品质量或服务事故。
到政府部门处罚，但未对公司定期报告披露造成负面影响；3、重要业务制度执行中
重要缺陷 存在较大缺陷；4、关键岗位业务人员流失严重；5、媒体出现负面新闻，波及局部区
域；6、已经发现并报告给管理层的非财务报告内部控制重要缺陷在合理的时间内未
得到整改。
一般缺陷 造成一般损失；3、媒体出现负面新闻，但影响不大；4、公司一般业务制度或系统存
在缺陷；5、公司一般缺陷未得到整改。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
报告期内，对于发现的一般缺陷，公司督请相关部门、负责人制定整改计划，已整改落实。
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
报告期内，对于发现的一般缺陷，公司督请相关部门、负责人制定整改计划，已落实整改。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
及工作指引，且能遵循执行。报告期内，公司内部控制体系运行良好，未发现公司内部控制体系存在重
大或重要控制缺陷，公司按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的内
部控制。
制体系建设，优化内部控制环境，完善内部控制各项制度，规范内部控制制度执行，加强内部控制监督
检查，提升内部控制管理水平，有效防范各类风险，保障公司健康和高质量发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：葛昊
深圳惠泰医疗器械股份有限公司
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