公司代码：600585 公司简称：海螺水泥
安徽海螺水泥股份有限公司
安徽海螺水泥股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系）
，结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。审核委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组
织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 93.08
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 98.41
资金业务、采购与付款、资产管理、存货管理、销售与收款、工程项目、财务报告与税务管理、全
面预算管理、人力资源与薪酬管理以及安全生产环保等各项经营业务。
三重一大事项、资金业务（包括海外投资）、采购与付款、销售与收款、工程项目、财务报告及安
全生产环保业务。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及《海螺水泥内部控制评价管理办法》
、《海螺水泥2025年内控自评
工作方案》，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
内控缺陷或缺陷 由该缺陷或缺陷组合可能 财务报表重要性水平 由该缺陷或缺陷组合可能
组合可能导致的 导致的财务报告错报> 财 *50% < 由该缺陷或缺陷 导致的财务报告错报<=财
财报错报 务报表重要性水平（即公 组合可能导致的财务报告 务报表重要性水平*50%
司期末合并财务报表的营 错报 <= 财务报表重要性
业收入的 2%或资产总额 水平
的 2%或利润总额的 5%）
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 1.董事和高级管理人员舞弊。
该错报。
重要缺陷 /
一般缺陷 /
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
利润总额和现金 1.造成或可能造成年度利 1.造成或可能造成年度利 1.造成或可能造成年度利
流的不利影响 润总额变化的金额超过年 润总额变化的金额介于年 润总额变化的金额小于年
度 利 润 总 额 的 3% （ 含 度 利 润 总 额 的 1.5% （ 含 度利润总额金额的 1.5%；
生或可能产生影响的金额 2.对现金流产生或可能产 能产生影响的金额（现金
（现金收入减少或者现金 生影响的金额（现金收入 收入减少或者现金支出增
支出增加）超过年度现金 减少或者现金支出增加） 加）小于年度现金流金额
流金额的 3%（含 3%）。 介于年度现金流金额的 的 1.5%。
间。
声誉的影响范围 对企业声誉造成重大损 对企业声誉造成一定损 造成的声誉损害可以在 6
和恢复程度 害，需要大于等于 1 年的 害，需要大于等于 6 个月 个月以内的时间恢复。
时间恢复声誉。 且小于 1 年的时间恢复声
誉。
违法违规或违反 1.违反法规，导致政府部 1.违反法规，导致政府部 1.违反法规，导致政府部
合同所导致的罚 门或者监管机构的罚款或 门或者监管机构的罚款或 门或者监管机构的罚款或
款或者赔偿金额 者处罚金额大于主营业务 者处罚金额介于主营业务 者处罚金额小于主营业务
（说明 1） 收入（自产品销售）的 收入（自产品销售）0.04% 收入（自产品销售）的
大诉讼所导致的赔偿损失 类重大诉讼所导致的赔偿 的赔偿损失金额小于主营
金额大于主营业务收入 损失金额介于主营业务收 业务收入（自产品销售）
（自产品销售）的 0.08% 入（自产品销售）0.04%（含 的 0.04%。
（含 0.08%）
。 0.04%）-0.08%之间。
对供应商/顾客关 由于产品质量异议导致的 由于产品质量异议导致的 由于产品质量异议导致的
系的损害程度（说 损失金额大于主营业务收 损失金额介于主营业务收 损失金额小于主营业务收
明 2） 入（自产品销售）的 0.08% 入（自产品销售）0.04%（含 入（自产品销售）的
（含 0.08%）
。 0.04%）-0.08%之间。 0.04%。
员工积极性和稳 导 致 核 心 团 队 超 过 20 ％ 导 致 核 心 团 队 10 ％ （ 含 导致核心团队不超过 10％
定性的影响（说明 （含 20%）的流失。 10%）到 20％的流失。 的流失。
不能正常经营所 造成 重要的 业务 /服务 中 企业日常业务受一些影 对营运有一定影响，造成
造成的损失经营 断且恢复需要大于等于 6 响，造成个别的业务/服务 个别服务/业务中断，但可
目标的实现程度 个月时间。 中断，但恢复时间大于等 以在 3 个月内恢复。
于 3 个月且小于 6 个月。
人身安全健康、环 1.发生安全事故造成下列 1.发生安全事故造成下列 1.发生安全事故造成下列
境受损（说明 4） 情形：一次工亡 10 人（含 情形之一：一次工亡 5-10 情形之一：一次工亡 5 人
。 以下。
造成主要环境损害需要 1 对环境造成中等影响需 6
年以上（含 1 年）的时间 个月（含 6 个月）-1 年的
来恢复。 时间才能恢复。
说明：
条文，以及公司目前签订的商业条款的累计。
数上，考虑百分比，确定内控缺陷等级。
时间。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 1.负面消息在整个业务领域（包括延伸至产业链）内流传，或者被全国性媒体及公众媒
体的关注；
/大客户的关系；
产生重大不利影响；
大影响；
•大规模的公众投诉
•应采取重大的补救措施
重要缺陷 1.负面消息在行业内部流传，或者被地方媒体报道或关注；
要的不利影响；
•出现个别投诉事件
•应采取一定程度的补救措施
一般缺陷 1.负面消息在企业内部流传，对企业声誉造成轻微损害；
没有影响；
•对环境或社会造成一定的影响，但不破坏生态系统
•被政府有关部门关注/或需要通知政府有关部门，可不采取行动
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
针对报告期内发现的财务报告内部控制一般缺陷，内控评价工作组已组织相关部门进行了认真研讨，
并制定了相应的具体整改措施，经公司经理层审批后由各相关部门落实整改。
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
针对报告期内发现的非财务报告内部控制一般缺陷，内控评价工作组已组织相关部门进行了认真研
讨，并制定了相应的具体整改措施，经公司经理层审批后由各相关部门落实整改。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
√适用 □不适用
针对上一年度存在的内部控制一般缺陷，内控评价工作组根据经公司经理层审批下发的具体整改措
施，督促各专业部门整改落实，报告期内已经全部整改完成。
√适用 □不适用
公司内部控制制度能够得到贯彻落实和有效执行，在公司提供担保、关联交易、购买或出售资产、
对外投资等经营管理各个环节发挥了较好的管理控制作用，能够对公司各项业务的有效运行提供保障，
公司的内部控制有效，未发生重大和重要缺陷。2026 年，公司坚持以“风险管理为导向、合规管理为
底线、效能提升为目标”，紧扣战略部署，聚焦关键业务领域和核心管理环节，以高质量内控监督护航
公司高质量发展，保障实现“十五五”良好开局。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：杨军
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