国投证券股份有限公司
关于南京冠石科技股份有限公司
专项核查报告
国投证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为南京冠石科技股份有
限公司（以下简称“冠石科技”或“公司”）首次公开发行股票并上市的保荐机
构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》
《上市公司募集资金监管规则》
《上
海证券交易所股票上市规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号
——规范运作》等有关规定，对公司 2025 年度募集资金存放、管理及实际使用
情况进行了专项核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准南京冠石科技股份有限公司首次公开
发行股票的批复》
（证监许可〔2021〕2489 号）核准，公司首次公开发行人民币
普通股（A 股）18,275,000 股，发行价格为 27.42 元/股，募集资金总额为 50,110.05
万元，扣除发行费用 4,523.26 万元后，募集资金净额为 45,586.79 万元。
上述资金已于 2021 年 8 月 5 日全部到位，信永中和会计师事务所（特殊普
通合伙）对上述募集资金到位情况进行了审验，并于 2021 年 8 月 9 日出具了《验
资报告》（XYZH/2021BJAA120480）。
（二）募集资金使用和结余情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金 479,049,359.92 元（含置
换预先投入金额 119,302,089.04 元），募集资金余额为 0 元。公司募集资金具体
使用情况如下：
单位：元
项目 金额
募集资金总额 501,100,500.00
减：发行费用 45,232,572.26
募集资金净额 455,867,927.74
减：募集资金累计使用金额（包括置换预先投入金额） 479,049,359.92
减：期末用于现金管理的暂时闲置募集资金 0.00
加：募集资金利息收入扣除手续费净额 23,181,432.18
截至 2025 年 12 月 31 日募集资金余额 0.00
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为规范募集资金的使用与管理，提高募集资金使用效益，保护投资者的合法
权益，公司根据《公司法》
《证券法》
《上市公司募集资金监管规则》及《上海证
券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律、法规和规范
性文件，结合公司实际情况，制定了《南京冠石科技股份有限公司募集资金管理
制度》，对募集资金的存放、使用及监督等方面均做出了具体明确的规定。根据
该管理制度的要求，公司将募集资金存放于经董事会批准设立的专项账户进行集
中管理。公司和保荐机构分别与兴业银行股份有限公司南京分行、交通银行股份
有限公司江苏省分行、中国农业银行股份有限公司南京江宁支行签署了《募集资
金三方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专户管理。
公司于 2024 年 4 月 11 日召开了第二届董事会第十四次会议、第二届监事会
第十一次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目增加实施主体、实施地点及
募集资金专户的议案》，为规范公司募集资金管理，切实保护投资者权益，公司
及其子公司成都冠石科技有限公司（以下简称“成都冠石”）和保荐机构、中国
工商银行股份有限公司成都双流支行签署了《募集资金四方监管协议》，对募集
资金的存放和使用进行专户管理。
公司于 2024 年 10 月 24 日召开第二届董事会第二十一次会议、第二届监事
会第十七次会议，并于 2024 年 11 月 12 日召开 2024 年第一次临时股东大会，审
议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，为规范公司募集资金管理，切
实保护投资者权益，公司及其子公司宁波冠石半导体有限公司（以下简称“宁波
冠石”）和保荐机构分别与中国银行股份有限公司宁波杭州湾新区支行、中国农
业银行股份有限公司宁波前湾新区支行签署了《募集资金四方监管协议》，对募
集资金的存放和使用进行专户管理。
上述募集资金监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议
（范本）》不存在重大差异。截至 2025 年 12 月 31 日，上述募集资金专户均已注
销完毕，账户对应的募集资金监管协议相应终止。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金专项账户的余额为 0 元，账户具体
情况如下：
单位：元
开户名称 开户银行 银行账号 募集资金余额
兴业银行股份有限公司南京
冠石科技 409530100100141528 0.00
苜蓿园支行 1
交通银行股份有限公司南京
冠石科技 320006610013001498654 0.00
玄武支行 2
中国农业银行股份有限公司
冠石科技 10132001040224510 0.00
南京江宁支行
中国工商银行股份有限公司
成都冠石 4402087919000101475 0.00
成都双流支行
中国银行股份有限公司宁波
宁波冠石 389685417663 0.00
杭州湾新区支行
中国农业银行股份有限公司
宁波冠石 39318001040000205 0.00
宁波杭州湾新区数创支行 3
合计 0.00
注 1：由于银行内部制度要求，兴业银行股份有限公司南京苜蓿园支行无对外签署《募
集资金三方监管协议》的权限，故由其上级行兴业银行股份有限公司南京分行与保荐机构、
公司签署《募集资金三方监管协议》
；
注 2：由于银行内部制度要求，交通银行股份有限公司南京玄武支行无对外签署《募集
资金三方监管协议》的权限，故由其上级行交通银行股份有限公司江苏省分行与保荐机构、
公司签署《募集资金三方监管协议》
；
注 3：由于银行内部制度要求，中国农业银行股份有限公司宁波杭州湾新区数创支行无
对外签署《募集资金四方监管协议》的权限，故由其上级行中国农业银行股份有限公司宁波
前湾新区支行与保荐机构、公司及宁波冠石签署《募集资金四方监管协议》
。
三、本年度募集资金实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
集资金使用情况对照表”。
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司于 2021 年 8 月 27 日召开了第一届董事会第十五次会议及第一届监事
会第十一次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支
付发行费用的自筹资金的议案》，同意使用募集资金 11,930.21 万元置换预先投入
募投项目及已支付发行费用的自筹资金。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司预先投入募投项目及已支付
发行费用的自筹资金的情况进行了专项审核，并出具了《南京冠石科技股份有限
公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用的鉴证报告》
（XYZH/2021BJAA120481）。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司于 2024 年 4 月 28 日召开了第二届董事会第十五次会议、第二届监事会
第十二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议
案》，拟使用总额度不超过人民币 1 亿元的部分闲置募集资金临时补充流动资金，
期限不超过 12 个月，并且公司将根据募投项目的进展及需求情况及时归还资金
至募集资金专户。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司不存在使用闲置募集资金临时补充流动资金
的情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于 2024 年 9 月 6 日召开了第二届董事会第十九次会议及第二届监事会
第十五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，
同意公司在保证不影响募集资金投资项目正常实施和确保募集资金安全的前提
下，使用不超过 2 亿元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动
性好的保本型产品，使用期限为自第二届董事会第十九次会议审议通过之日起
资金专用账户。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金购买现金管理产品的余额
为 0 元。
（五）超募资金的使用情况
公司首次公开发行股票不存在超募资金的情况。
（六）变更募投项目的资金使用情况
公司于 2024 年 10 月 24 日召开第二届董事会第二十一次会议、第二届监事
会第十七次会议，并于 2024 年 11 月 12 日召开 2024 年第一次临时股东大会，审
议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，同意将原计划投入“功能性结
构件、超高清液晶显示面板及研发中心”项目的部分剩余募集资金 25,886.79 万
元及该项目利息净额，变更用于投资建设公司新项目“光掩膜版制造项目”。
公司于 2024 年 11 月 13 日召开了第二届董事会第二十二次会议、第二届监
事会第十八次会议，审议通过了《关于使用募集资金向全资子公司增资以实施募
投项目的议案》，同意以现金方式向“光掩膜版制造项目”项目实施主体宁波冠
石增资 1.50 亿元人民币，资金来源为募集资金。同时，为确保募集资金使用安
全，宁波冠石开立了募集资金专项账户，对上述募集资金的存放和使用进行专户
管理。
公司于 2025 年 3 月 20 日召开了第二届董事会第二十三次会议、第二届监事
会第十九次会议，审议通过了《关于向全资子公司增资以实施募投项目的议案》，
同意以现金方式向“光掩膜版制造项目”项目实施主体宁波冠石增资 1.33 亿元
人民币，资金来源为“光掩膜版制造项目”截至 2025 年 3 月 20 日的募集资金余
额 131,881,082.54 元及后续该部分募集资金转入宁波冠石募集资金专户前累计产
生的利息净收入及理财收益，不足部分以自有资金补足。
（七）结余募集资金使用情况
公司正按照募集资金的使用计划，稳步推进募集资金投资项目建设。截至
四、募集资金使用及披露中存在的问题
用募集资金，并及时、真实、准确、完整地披露了募集资金使用情况，不存在募
集资金使用及管理的违规情形。
五、会计师对募集资金年度存放、管理和实际使用情况的鉴证意见
根据信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）于 2026 年 3 月 20 日出具的
《募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告》
（XYZH/2026BJAA19B00
放、管理与使用情况专项报告已经按照上海证券交易所相关规定编制，在所有重
大方面如实反映了冠石科技 2025 年度募集资金的实际存放、管理与使用情况。
六、上市公司募集资金存放、管理与实际使用情况是否合规的结论性意见
经核查，保荐机构认为：冠石科技 2025 年度募集资金存放、管理和实际使
用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》
《上市公司募集资金监管规则》
《上海
证券交易所股票上市规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—
—规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的要求，冠石科技对募集资金进行
了专户存放和专项使用，使用募集资金履行了必要的审批程序，不存在变相改变
募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。截至
本保荐机构对冠石科技 2025 年度募集资金存放、管理与实际使用情况无异
议。
（以下无正文）
（本页无正文，为《国投证券股份有限公司关于南京冠石科技股份有限公司２０２５
年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项核查报告》之签章页）
保荐代表人： 杨栋
杨 栋
沈桂付
温桂生
国投证券股份有限公司
了月２３日
附件一：募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 50,110.05 本年度投入募集资金总额 21,720.51
变更用途的募集资金总额 28,197.801
已累计投入募集资金总额 47,904.94
变更用途的募集资金总额比例 56.27%
截至期末累 项目达 项目可
已变更项 截至期末 本年 是否
募集资金 截至期末 截至期末 计投入金额 到预定 行性是
承诺投资 目，含部 调整后投 本年度投 投入进度 度实 达到
承诺投资 承诺投入 累计投入 与承诺投入 可使用 否发生
项目 分变更 资总额 入金额 （%）(4) 现的 预计
总额 金额(1) 金额(2) 金额的差额 状态日 重大变
（如有） ＝(2)/(1) 效益 效益
(3)＝(2)-(1) 期 化
功能性结构
件、超高清液 2025 年
是 45,586.79 19,700.00 19,700.00 19.34 19,700.00 0.00 100.00 注3 注3 是
晶显示面板 3月
及研发中心
光掩膜版制
否 - 28,204.942 28,204.942 21,701.17 28,204.94 0.00 100.00 2028 年 - - 否
造项目
合计 - 45,586.79 47,904.94 47,904.94 21,720.51 47,904.94 0.00 100.00 - - - -
受市场需求波动及经济增速放缓影响，经 2024 年 3 月 14 日召开的第二届董事会第十
三次会议、第二届监事会第十次会议审议通过，公司将“功能性结构件、超高清液晶
未达到计划进度原因（分具体募投项目） 显示面板及研发中心”项目实施期限延长 12 个月至 2025 年 3 月。
因公司液晶面板和功能性器件产能已能够满足目前订单需求，在全面考量自身产能状
况、市场需求动态以及宏观经济环境等多重实际因素的基础上，经 2024 年 10 月 24 日
召开的第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会第十七次会议及 2024 年 11 月 12
日召开的 2024 年第一次临时股东大会审议通过，公司将“功能性结构件、超高清液晶
显示面板及研发中心”项目部分剩余募集资金 25,886.79 万元及该项目利息净额全部投
入“光掩膜版制造”项目。
达到可使用状态并结项。
因公司液晶面板和功能性器件产能已能够满足目前订单需求，在全面考量自身产能状
况、市场需求动态以及宏观经济环境等多重实际因素的基础上，公司决定将“功能性
项目可行性发生重大变化的情况说明
结构件、超高清液晶显示面板及研发中心”项目投入金额由 45,586.79 万元调减至
详见本报告“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（二）募集资金投资项目先
募集资金投资项目先期投入及置换情况
期投入及置换情况”
详见本报告“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（三）用闲置募集资金暂时
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
补充流动资金情况”
详见本报告“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（四）对闲置募集资金进行
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
现金管理，投资相关产品情况”
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 不适用
募集资金结余的金额及形成原因 不适用
募集资金其他使用情况 不适用
注 1：变更用途的募集资金总额系实际转至“光掩膜版制造项目”募集资金专户的金额；
注 2：
“光掩膜版制造项目”调整后投资总额和截至期末承诺投入金额均包含了募集资金专户产生的利息；
注 3：自 2025 年 3 月“功能性结构件、超高清液晶显示面板及研发中心”项目结项以来，功能性结构件业务持续稳定地产生经济效益，液晶面板业
务受原材料供应紧张，核心客户退出等因素影响，产能利用率较低，导致尚未产生效益，公司正积极对接潜在客户，争取早日实现预计效益。
附件二：变更募集资金投资项目情况表
单位：万元
变更后项目 截至期末计划 投资进度 项目达到预 是否达 变更后的项目
变更后 本年度实际 实际累计投 本年度实
对应的原项目 拟投入募集 累计投资金额 （%） 定可使用状 到预计 可行性是否发
的项目 投入金额 入金额(2) 现的效益
资金总额 (1) (3)=(2)/(1) 态日期 效益 生重大变化
光 掩 膜 功能性结构件、
版 制 造 超高清液晶显示 28,204.94 28,204.94 21,701.17 28,204.94 100.00 2028 年 - - 否
项目 面板及研发中心
合计 — 28,204.94 28,204.94 21,701.17 28,204.94 100.00 - - - -
变更原因：因公司液晶面板和功能性器件产能已能够满足目前订单需求，在全面考量自身产能状况、市场需求动态以
及宏观经济环境等多重实际因素的基础上，决定将“功能性结构件、超高清液晶显示面板及研发中心”项目投入金额
由 45,586.79 万元调减至 19,700.00 万元。
变更原因、决策程序及信息披露情况说
决策程序及信息披露情况：本次募投项目变更事项已经 2024 年 10 月 24 日召开的第二届董事会第二十一次会议、第
明（分具体募投项目）
二届监事会第十七次会议及 2024 年 11 月 12 日召开的 2024 年第一次临时股东大会审议通过。2024 年 10 月 28 日，
公司披露了《关于变更募集资金投资项目的公告》
。本次募投项目变更事项已履行了必要的审议程序，并及时进行了
信息披露。
未达到计划进度的情况和原因（分具体
不适用
募投项目）
变更后的项目可行性发生重大变化的情
不适用
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