苏州恒铭达电子科技股份有限公司
苏州恒铭达电子科技股份有限公司（以下简称“公司”）根据《中华人民共和国公司法》《中
华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》以及《公司章程》
《董
事会审计委员会工作细则》等法律法规和相关规范性文件的规定，董事会审计委员会本着勤勉尽责
的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况汇报如
下：
一、 2025 年年审会计师事务所基本情况
(一) 会计师事务所基本情况
(1) 事务所名称：致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“致同所”）
(2) 成立日期：1981 年（工商登记日期：2011 年 12 月 22 日）
(3) 注册地址：北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层
(4) 首席合伙人：李惠琦
截至 2025 年 12 月 31 日，致同所合伙人数为 244 人，注册会计师人数为 1,361 人，其中截至
(二) 聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2025 年 12 月 15 日召开了第三届董事会第二十八次会议，于 2025 年 12 月 31 日召开了
所为公司 2025 年度审计机构。
二、 2025 年度会计师事务所审计履职情况
公司于 2025 年 12 月 31 日与致同所签订了 2025 年度审计业务约定书（以下简称“审计业务约
定书”）。致同所已经按照审计业务约定书，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及
职业道德规范，对公司 2025 年年度财务报告及 2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进
行了审计，出具了标准无保留意见的审计报告和内部控制审计报告；同时对公司募集资金存放与实
际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等进行了核查，并出具了专项报告。
在执行审计工作的过程中，致同所参与审计工作的人员保持独立性，并运用职业判断，与公司
董事会审计委员会和管理层就计划的审计范围、时间安排和重要审计发现等事项进行了必要的沟通。
三、 董事会审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，公司董事会审计委员会对会计师事务所
履行监督职责的情况如下：
（一）公司董事会审计委员会对致同所的执业资质、专业胜任能力、投资者保护能力、独立性
和诚信记录等方面进行了严格审查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能
够满足公司财务审计工作的要求。2025 年 12 月 12 日，公司第三届董事会审计委员会第七次会议
审议通过了《关于变更 2025 年度审计机构的议案》，同意聘任致同所为公司 2025 年度审计机构，
并同意提交公司董事会审议。
（二）公司董事会审计委员会与致同所就 2025 年度审计工作召开了沟通会，会议就 2025 年度
审计工作的审计范围、重要时间节点、项目人员配置、审计重点事项等内容进行了沟通。审计委员
会委员结合投资者关注事项、关键审计领域等，与致同所进行了交流。
（三）在 2025 年度审计报告初稿形成阶段，致同所与公司董事会审计委员会就审计初步结果、
审计工作进度等情况进行了进一步沟通。
（四）2026 年 3 月 10 日，公司第四届董事会审计委员会 2026 年第一次会议审议通过了《关
于 2025 年年度报告全文及摘要的议案》《关于 2025 年度内部控制自我评价报告的议案》《关于续
聘 2026 年度审计机构的议案》等议案，并同意提交董事会审议。
四、 总体评价
委员会工作细则》等有关规定，充分发挥审计委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力
等进行审查，在年度财务报表、内部控制审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促
会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的
监督职责。
公司审计委员会认为致同所在执行公司 2025 年度的各项审计中，能够遵守职业道德准则，按
照中国注册会计师审计准则执行审计工作，出具的审计意见客观、公正，较好地完成了公司委托的
各项工作。
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