浙商证券股份有限公司
关于华宝香精股份有限公司
浙商证券股份有限公司（以下简称“浙商证券”或者“保荐机构”）作为华
宝香精股份有限公司（以下简称“华宝股份”、“公司”或者“上市公司”）首次
公开发行股票并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、
《上
市公司募集资金监管规则》等相关规定，对公司 2025 年度募集资金存放与使用
情况进行了审慎核查，核查情况及意见如下：
一、募集资金的基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
根据中国证券监督管理委员会于 2018 年 2 月 2 日签发的证监发行字[2018]
民 币 38.60 元 ， 募集 资 金 总额 为 2,377,374,000.00 元。 扣 除发行 费 用人民 币
集资金”），上述资金于 2018 年 2 月 26 日到位，业经普华永道中天会计师事务所
（特殊普通合伙）予以验证并出具普华永道中天验字（2018）第 0108 号验资报
告。
（二）募集资金使用及结余情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司本年度使用募集资金人民币 5,993,389.15 元
（不含使用闲置募集资金进行现金管理，下同），累计使用募集资金总额人民币
管理取得收益共计人民币 26,588,450.88 元，累计闲置募集资金存放专项账户收
到银行利息及用于现金管理收到收益共计人民币 357,982,747.01 元。加上收到的
银行利息及用于现金管理收到的收益，截至 2025 年 12 月 31 日公司尚未使用募
集资金余额人民币 1,712,562,587.36 元，其中尚未使用的存放于募集资金存放专
项账户的余额为人民币 62,562,587.36 元，暂时闲置募集资金用于现金管理的余
额为人民币 1,650,000,000.00 元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金专户存储情况
为规范募集资金的管理和使用，公司根据实际情况，制定了《华宝香精股份
有限公司募集资金管理制度》并对募集资金实行专户管理，截至 2025 年 12 月
理未到期的本金余额明细如下：
单位：人民币元
募集资金 专户开户
序号 账户名称 账号 余额
行
华宝香精股份有限 中信银 行上海静 安
公司 支行
华宝香精股份有限 中国民 生银行上 海
公司 分行
华宝香精股份有限 平安银 行深圳西 丽
公司 支行
募集资金余额总计 1,712,562,587.36
（二）募集资金的管理情况
份有限公司上海静安支行签订了《募集资金三方监管协议》。同日，公司亦分别
与各募投项目实施主体公司拉萨华宝食品有限公司、江西省华宝孔雀食品科技发
展有限公司、上海华宝孔雀香精有限公司，保荐机构浙商证券股份有限公司，募
集资金存放银行中国银行股份有限公司拉萨市夺底路支行、中国工商银行股份有
限公司拉萨经济技术开发区支行、上海浦东发展银行股份有限公司拉萨分行、中
国民生银行股份有限公司上海分行签订了《募集资金四方监管协议》。
份数字化转型项目”的实施，公司及浙商证券股份有限公司分别与中国民生银行
股份有限公司上海分行、平安银行股份有限公司深圳分行签订了《募集资金三方
监管协议》并设立了募集资金专户。
上述协议与《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，
公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
截至 2023 年 6 月 26 日，原“华宝拉萨净土健康食品项目”对应的拉萨华宝食
品有限公司募集资金专户、原“华宝孔雀食品用香精及食品技术研发项目”对应的
上海华宝孔雀香精有限公司募集资金专户、原“华宝鹰潭食品用香精及食品配料
生产基地项目”对应的江西省华宝孔雀食品科技发展有限公司募集资金专户已完
成注销手续，原项目对应的募集资金监管协议相应终止。
支行、平安银行股份有限公司深圳西丽支行和恒生银行（中国）有限公司上海分
行开立了募集资金现金管理专用结算账户，上述账户将专用于闲置募集资金进行
现金管理的结算，不会用于存放非募集资金或用作其他用途。2024 年 12 月 26
日及 2025 年 2 月 14 日，公司分别注销了上述募集资金现金管理专用结算账户。
银行股份有限公司上海静安支行、江苏银行股份有限公司上海分行、徽商银行股
份有限公司深圳分行开立募集资金专用结算账户，并与保荐机构浙商证券股份有
限公司及前述银行分别签订《募集资金三方监管协议》。
在使用募集资金时，公司按照《募集资金管理制度》中的相关规定，履行了
申请和审批手续。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）本年度内公司募集资金实际使用情况详见附表 1：募集资金使用情况
对照表。
（二）对闲置募集资金进行现金管理的相关情况
公司 2024 年 3 月 26 日召开第三届董事会第九次会议、第三届监事会第七次
会议，并于 2024 年 4 月 16 日召开 2023 年度股东大会，审议通过了《关于使用
部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资
项目建设和公司正常经营的前提下，使用不超过 15 亿元的暂时闲置募集资金购
买投资期限不超过 12 个月的现金管理产品（包括但不限于结构性存款等）。上述
现金管理额度在公司股东大会审议通过之日起 12 个月内有效。
公司于 2025 年 3 月 28 日召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第
十一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，
同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和公司正常经营的前提下，使用不
超过 16.5 亿元的暂时闲置募集资金购买投资期限不超过 12 个月的现金管理产品
（包括但不限于保本型结构性存款、大额存单等）。上述现金管理额度在公司董
事会审议通过之日起 12 个月内有效。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司尚未归还的闲置募集资金用于现金管理的余
额合计为人民币 16.5 亿元，其中定期存款 1.5 亿元，大额存单 3 亿元，结构性存
款 12 亿元。本年度公司使用闲置募集资金进行现金管理及收到闲置募集资金现
金管理的实际收益情况如下：
是否
现金管理产品名称 类型 金额 起止时间
到期
恒生银行上海分行定期存款 定期存款 560,000,000 2024/07/30-2025/02/04 是
七天通知存
恒生银行上海分行七天通知存款 150,000,000 2024/11/13-2025/02/13 是
款
七天通知存
恒生银行上海分行七天通知存款 210,000,000 2024/11/13-2025/02/13 是
款
中信银行上海静安支行七天通知 七天通知存
存款 款
七天通知存
恒生银行上海分行七天通知存款 310,000,000 2025/01/02-2025/02/13 是
款
七天通知存
恒生银行上海分行七天通知存款 170,000,000 2025/01/02-2025/02/13 是
款
七天通知存
恒生银行上海分行七天通知存款 100,000,000 2025/01/17-2025/02/13 是
款
徽商银行深圳宝安支行大额存单 大额存单 300,000,000 2025/02/28-2026/02/28 否
恒生银行上海分行定期存款 定期存款 200,000,000 2025/02/28-2025/08/28 是
江苏银行上海嘉定支行定期存款 定期存款 500,000,000 2025/02/28-2025/08/28 是
恒生银行上海分行定期存款 定期存款 120,000,000 2025/04/03-2025/10/09 是
恒生银行上海分行定期存款 定期存款 30,000,000 2025/04/03-2025/10/09 是
恒生银行上海分行定期存款 定期存款 300,000,000 2025/06/09-2025/09/09 是
恒生银行上海分行定期存款 定期存款 70,000,000 2025/10/17-2026/01/19 否
恒生银行上海分行定期存款 定期存款 80,000,000 2025/10/17-2026/01/19 否
恒生银行上海分行结构性存款 结构性存款 100,000,000 2024/04/22-2025/01/17 是
兴业银行上海静安支行结构性存 结构性存款 400,000,000 2025/03/04-2025/03/31 是
是否
现金管理产品名称 类型 金额 起止时间
到期
款
兴业银行上海静安支行结构性存
结构性存款 100,000,000 2025/03/04-2025/03/31 是
款
兴业银行上海静安支行结构性存
结构性存款 100,000,000 2025/04/01-2025/04/29 是
款
兴业银行上海静安支行结构性存
结构性存款 400,000,000 2025/04/01-2025/04/29 是
款
江苏银行上海嘉定支行结构性存
结构性存款 390,000,000 2025/04/30-2025/06/03 是
款
恒生银行上海分行结构性存款 结构性存款 100,000,000 2025/04/30-2025/06/03 是
恒生银行上海分行结构性存款 结构性存款 10,000,000 2025/04/30-2025/06/03 是
兴业银行上海静安支行结构性存
结构性存款 8,000,000 2025/06/10-2025/09/09 是
款
兴业银行上海静安支行结构性存
结构性存款 100,000,000 2025/06/10-2025/09/09 是
款
江苏银行上海嘉定支行结构性存
结构性存款 92,000,000 2025/06/11-2025/09/08 是
款
江苏银行上海嘉定支行结构性存
结构性存款 700,000,000 2025/08/29-2026/03/23 否
款
江苏银行上海嘉定支行结构性存
结构性存款 400,000,000 2025/09/16-2026/03/25 否
款
江苏银行上海嘉定支行结构性存
结构性存款 10,000,000 2025/09/16-2026/03/25 否
款
恒生银行上海分行结构性存款 结构性存款 90,000,000 2025/09/16-2026/03/25 否
已到期现金管理产品实际收益合计 25,066,169.78
未到期现金管理产品本金合计 1,650,000,000.00
四、变更、终止募集资金投资项目及调整投资进度的情况
公司于 2021 年 3 月 19 日分别召开了第二届董事会第十次会议、第二届监事
会第五次会议，于 2021 年 4 月 9 日召开了公司 2020 年度股东大会，审议通过了
《关于变更部分募集资金用途及调整部分募投项目实施方案的议案》，同意变更
部分募集资金用途及调整部分募投项目实施方案。包括：终止“华宝拉萨净土健
康食品项目”，调整“华宝孔雀食品用香精及食品技术研发项目”为“华宝股份科技
创新中心及配套设施项目”，新建“华宝股份数字化转型项目”，调整“华宝鹰潭食
品用香精及食品配料生产基地项目”投资计划等。具体内容详见公司在巨潮资讯
网（http://www.cninfo.com.cn）发布的《华宝香精股份有限公司关于变更部分募
集资金用途及调整部分募投项目实施方案的公告》及《华宝香精股份有限公司
公司于 2023 年 3 月 30 日召开第二届董事会第三十三次会议、第二届监事会
第十六次会议，并于 2023 年 4 月 20 日召开公司 2022 年度股东大会，审议通过
了《关于终止部分募投项目暨调整部分募投项目投资进度的议案》，同意终止“华
宝鹰潭食品用香精及食品配料生产基地项目”及调整“华宝股份科技创新中心及
配套设施项目”实施进度。具体内容详见公司在巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）发布的《华宝香精股份有限公司关于终止部分募投
项目暨调整部分募投项目投资进度的公告》。
公司于 2025 年 3 月 28 日召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第
十一次会议，审议通过了《关于调整部分募投项目投资计划进度的议案》，决定
调整“华宝股份科技创新中心及配套设施项目”的投资计划，具体内容详见公司在
巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）发布的《华宝香精股份有限公司关于调
整部分募投项目投资计划进度的公告》。
根据政府审批程序、资源优化配置需要、技术迭代等因素的影响以及募集资
金投资项目实施的实际情况，公司于 2026 年 3 月 20 日召开第三届董事会第二十
四次会议，审议通过了《关于调整募投项目投资计划进度的议案》，决定调整“华
宝股份科技创新中心及配套设施项目”及“华宝股份数字化转型项目”的投资计
划，具体调整情况如下：
单位：万元
计划项目达到预定 调整后达到预定可 分年度投资计划
项目名称
可使用状态日期 使用状态日期 （调整后）
第 一 年 （ 2021 年 度 ）：
第 二 年 （ 2022 年 度 ）：
华宝股份科技创新
第 三 年 （ 2023 年 度 ）：
中心及配套设施项 2029 年 6 月 30 日 2030 年 12 月 31 日
目
第四年（2024 年度）：72.62
第 五 年 （ 2025 年 度 ）：
第 六 年 （ 2026 年 度 ）：
第 七 年 （ 2027 年 度 ）：
第八年（2028 年度）：
第九年（2029 年度）：
第 十 年 （ 2030 年 度 ）：
第 一 年 （ 2021 年 度 ）：
第 二 年 （ 2022 年 度 ）：
第 三 年 （ 2023 年 度 ）：
第 四 年 （ 2024 年 度 ）：
华宝股份数字化转 1,000.00
型项目 第 五 年 （ 2025 年 度 ）：
第六年（2026 年度）：
第 七 年 （ 2027 年 度 ）：
第 八 年 （ 2028 年 度 ）：
本年度内公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金投资项目先期投入及置换情况
事会第十次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金
及已支付发行费用自有资金的议案》，并已于 2018 年完成置换，具体内容详见公
司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）发布的《关于以募集资金置换预先
投入募投项目自筹资金及已支付发行费用自有资金的公告》及《华宝香精股份有
限公司董事会关于 2018 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。
本年度内公司不存在使用募集资金置换先期投入的情况。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的相关信息不存在不及时、不真实、不准确、不完整披露的情况。
公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在重大问题。
七、会计师对公司 2025 年度募集资金存放与使用情况的鉴证意
见
审计机构普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）认为：上述募集资金
存放、管理与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会公
告[2025]10 号《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所颁布的《深圳证
券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2025 年
修订）》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号 公告格式（2025
年修订）——第 21 号 上市公司募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告
格式》编制，并在所有重大方面如实反映了华宝股份公司 2025 年度募集资金存
放、管理与使用情况。
八、保荐机构核查意见
经核查，华宝股份 2025 年度募集资金存放与使用符合《证券发行上市保荐
业务管理办法》等规范性文件的规定，不存在变相改变募集资金用途和损害股东
利益的情况，公司募集资金具体使用情况与已披露的情况一致，未发现募集资金
使用存在重大违规情形或重大风险情形，保荐机构对华宝股份在 2025 年度募集
资金存放与使用情况无异议。
附表 1：募集资金使用情况对照表
附表 2：变更募集资金投资项目情况表
附表 1：
募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额 237,737.40
本年度投入募集资金总额 599.34
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 166,304.35
已累计投入募集资金总额 95,726.23
累计变更用途的募集资金总额比例 69.95%
是否已变 项目可行
募集资金 截至期末投资 项目达到预 本年度 是否达
承诺投资项目和超募资 更项目 调整后投 本年度投 截至期末累计 性是否发
承诺投资 进度（3）＝（2） 定可使用状 实现的 到预计
金投向 （含部分 资总额（1） 入金额 投入金额（2） 生重大变
总额 /（1） 态日期 效益 效益
变更） 化
承诺投资项目
及食品配料生产基地项 是 103,459.27 24,416.11 - 24,416.11 不适用 - 不适用 不适用 是
目
否 - 44,997.42 192.72 1,207.64 2.68% 不适用 不适用 否
心及配套设施项目 31 日【注】
否 - 6,000.00 406.62 3,287.98 54.80% 不适用 不适用 否
项目 31 日【注】
是 47,051.39 1,917.54 - 1,917.54 不适用 - 不适用 不适用 是
品项目
及食品技术研发项目
承诺投资项目小计 142,228.03 599.34 95,726.23 -- -- -- -- --
【注】
超募资金投向 无超募资金
合计 231,184.21 142,228.03 599.34 95,726.23 -- -- -- -- --
“补充流动资金项目”已于 2018 年度完成，用于公司补充营运资金，满足后续发展的实际需求，间接获得综合效益，故无法单独核算效
益。
公司于 2025 年 3 月 28 日召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十一次会议，审议通过了《关于调整部分募投项目投资计
未达到计划进度或预计 划进度的议案》，决定调整“华宝股份科技创新中心及配套设施项目”的投资计划，具体内容详见公司在巨潮资讯网
收益的情况和原因（分具 （http://www.cninfo.com.cn）发布的《华宝香精股份有限公司关于调整部分募投项目投资计划进度的公告》。
体项目） 根据政府审批程序、资源优化配置需要、技术迭代等因素的影响以及募集资金投资项目实施的实际情况，公司于 2026 年 3 月 20 日召
开第三届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于调整募投项目投资计划进度的议案》，决定调整“华宝股份科技创新中心及配套设
施项目”及“华宝股份数字化转型项目”的投资计划，具体内容详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）发布的《华宝香精股
份有限公司关于调整募投项目投资计划进度的公告》。
项目可行性发生重大变
具体内容详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）发布的相关公告。
化的情况说明
超募资金的金额、用途及
不适用
使用进展情况
募集资金投资项目实施
不适用
地点变更情况
经公司于 2021 年 3 月 19 日召开了第二届董事会第十次会议、第二届监事会第五次会议，于 2021 年 4 月 9 日召开了 2020 年度股东大
募集资金投资项目实施 会审议通过，调整“华宝孔雀食品用香精及食品技术研发项目”为“华宝股份科技创新中心及配套设施项目”：项目实施主体由公司全资
方式调整情况 子公司“上海华宝孔雀香精有限公司”变更为“华宝香精股份有限公司”；项目研究内容从食品用香精和食品技术研发，调整为食品用香
精、烟用香精、新型烟草材料等研究；项目建设方式由在原有上海华宝孔雀香精有限公司厂房基础上改造，调整为在原地址重建科技
创新中心及配套工程；项目投资总额调整为 44,997.42 万元。相关情况详见公司于 2021 年 3 月 20 日刊登在创业板信息披露网站巨潮资
讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于变更部分募集资金用途及调整部分募投项目实施方案的公告》，以及 2021 年 4 月 10 日刊登
的《2020 年度股东大会决议公告》。
投入募投项目自筹资金及已支付发行费用自有资金的议案》，独立董事、监事会和保荐机构均就上述事项出具了同意意见，同意公司
募集资金投资项目先期 使用募集资金人民币 7,276.05 万元置换公司预先已投入募投项目的自筹资金及已支付发行费用自有资金。普华永道中天会计师事务所
投入及置换情况 （特殊普通合伙）对本次公司拟以募集资金置换预先已投入自筹资金情况进行了专项审核，并出具普华永道中天特审字（2018）第 2450
号《以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》。2018 年度，公司已置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金及
已支付发行费用自有资金金额为人民币 7,276.05 万元。
用闲置募集资金暂时补
不适用
充流动资金情况
项目实施出现募集资金
不适用
结余的金额及原因
尚未使用的募集资金用
尚未使用的募集资金存放于募集资金专户和进行现金管理，并将继续用于公司募投项目。
途及去向
募集资金使用及披露中
不适用
存在的问题或其他情况
注：1、公司初始募集资金承诺投资总额 231,184.21 万元，调整后所剩余募集资金及相应利息和现金管理收益存放于公司募集资金专项账户进行管理。
目”的达成预定可使用状态时间由原计划的 2026 年 12 月 31 日调整至 2028 年 12 月 31 日。本次调整已经 2026 年 3 月 20 日召开的第三届董事会第二十四次
会议审议通过，具体内容详见公司在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)发布的《华宝香精股份有限公司关于调整募投项目投资计划进度的公告》。
附表 2：
变更募集资金投资项目情况表
单位：人民币万元
截至期末
变更后项目拟投 截至期末实际 变更后的项目可
对应的原承诺项 本年度实际投 投资进度
项目达到预定可 本年度实现的效 是否达到预计效
变更后的项目 入募集资金总额 累计投入金额 行性是否发生重
目 入金额 （%）
（3）=（2） 使用状态日期 益 益
（1） （2） 大变化
/（1）
华宝股份科技创 华宝孔雀食品
新中心及配套设 用香精及食品 44,997.42 192.72 1,207.64 2.68% 不适用 不适用 否
日【注】
施项目 技术研发项目
华宝股份数字化 2028 年 12 月 31
新建项目 6,000.00 406.62 3,287.98 54.80% 不适用 不适用 否
转型项目 日【注】
华宝拉萨净土
已终止 不适用 - 1,917.54 不适用 不适用 不适用 不适用 否
健康食品项目
华宝鹰潭食品
用香精及食品
已终止 不适用 - 24,416.11 不适用 不适用 不适用 不适用 否
配料生产基地
项目
合计 — 50,997.42 599.34 30,829.27 — — — —
公司于 2021 年 3 月 19 日召开了第二届董事会第十次会议、第二届监事会第五次会议，于 2021 年 4 月 9 日召开
变更原因、决策程序及信息披露情况说明
了公司 2020 年度股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途及调整部分募投项目实施方案的议案》，
（分具体项目）
同意变更部分募集资金用途及调整部分募投项目实施方案。
综合考虑公司募集资金投资项目实际情况、公司发展战略等因素，公司决定变更部分募集资金用途及调整部分
募投项目实施方案，包括：终止“华宝拉萨净土健康食品项目”，调整“华宝孔雀食品用香精及食品技术研发项目”
为“华宝股份科技创新中心及配套设施项目”，新建“华宝股份数字化转型项目”，调整“华宝鹰潭食品用香精及食
品配料生产基地项目”投资计划等。具体内容详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）发布的《华宝
香精股份有限公司关于变更部分募集资金用途及调整部分募投项目实施方案的公告》及《华宝香精股份有限公
司 2020 年度股东大会决议公告》。
公司于 2023 年 3 月 30 日召开了第二届董事会第三十三次会议、第二届监事会第十六次会议，并于 2023 年 4 月
案》，同意终止“华宝鹰潭食品用香精及食品配料生产基地项目”及调整“华宝股份科技创新中心及配套设施项目”
实施进度。具体内容详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）发布的《华宝香精股份有限公司关于终
及《华宝香精股份有限公司 2022 年度股东大会决议公告》
止部分募投项目暨调整部分募投项目投资进度的公告》 。
具体内容详见公司分别于 2021 年 3 月 20 日、2023 年 3 月 30 日刊登在创业板信息披露网站巨潮资讯网
未达 到 计 划 进 度 或 预 计 收 益 的 情 况 和 原 因（分
（http://www.cninfo.com.cn）的《华宝香精股份有限公司关于变更部分募集资金用途及调整部分募投项目实施方
具体项目）
案的公告》《华宝香精股份有限公司关于终止部分募投项目暨调整部分募投项目投资进度的公告》。
变 更 后 的 项 目 可 行 性 发 生 重 大 变 化 的 情 况说
不适用
明
注：1、上述数据加总后如与合计数存在尾差，系四舍五入所致。
目”的达成预定可使用状态时间由原计划的 2026 年 12 月 31 日调整至 2028 年 12 月 31 日。本次调整已经 2026 年 3 月 20 日召开的第三届董事会第二十四次会议
审议通过，具体内容详见公司在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)发布的《华宝香精股份有限公司关于调整募投项目投资计划进度的公告》
。
（本页无正文，为《浙商证券股份有限公司关于华宝香精股份有限公司 2025 年
度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签章页）
保荐代表人：
汪建华 洪涛
浙商证券股份有限公司
年 月 日
首页
微信公众号
证券之星APP
