关于华数传媒控股股份有限公司
非经营性资金占用及
其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
众环专字(2026)0300018号
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专项审核报告 1-2
汇总表
非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表 1
关于华数传媒控股股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
众环专字（2026）0300018 号
华数传媒控股股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了华数传媒控股股份有限公司（以下简称“华数传媒公司”）2025
年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2025 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现
金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司
行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第 8 号——上市公
司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的
审核证据是华数传媒公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发
表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。我们遵守中国注册会计
师独立性准则和中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华数传媒公司，并履行了职业道
德方面的其他责任，我们同时遵循了适用于公众利益实体的独立性要求。我们计划和执行审
核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查
会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发
表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计华数传媒控股股份有限公司 2025 年度财务
报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一
致。
为了更好地理解华数传媒公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，
后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供华数传媒控股股份有限公司 2025 年度年报披露之目的使用，不得用作
任何其他目的。
审核报告第 1页共 2 页
（此页无正文）
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
李建树
中国·武汉 中国注册会计师：
季怡天
审核报告第 2页共 2 页
华数传媒控股股份有限公司
单位：万元
非经营性资金占 占用方与上市公司的关 上市公司核算 2025年初占用资 2025年度占用累计发 2025年度占用资金 2025年度偿还 2025年末占用资
资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
用 联关系 的会计科目 金余额 生金额（不含利息） 的利息（如有） 累计发生额 金余额
控股股东、实际 非经营性占用
控制人及其附属 非经营性占用
企业
小 计
前控股股东、实 非经营性占用
际控制人及其附
属企业 非经营性占用
小 计
其他关联方及附 非经营性占用
属企业 非经营性占用
小 计
总 计
往来性质（经
其它关联资金往 往来方与上市公司的关 上市公司核算 2025年初往来资 2025年度往来累计发 2025年度往来资金 2025年度偿还 2025年往来资金
资金往来方名称 往来形成原因 营性往来、非经
来 联关系 的会计科目 金余额 生金额（不含利息） 的利息（如有） 累计发生额 余额
营性往来）
承德广通信息网络有限公司 同受母公司控制 应收账款 232.03 68.50 220.22 80.31 销售 经营性往来
中广有线信息网络有限公司 同受母公司控制 应收账款 2,150.63 3,722.79 4,340.76 1,532.66 销售 经营性往来
华数云科技有限公司 同受母公司控制 应收账款 857.85 4,662.13 4,338.78 1,181.20 销售 经营性往来
华数数字电视传媒集团有限公司 母公司 应收账款 250.60 175.99 388.43 38.16 销售 经营性往来
华数（杭州）后勤服务有限公司 同受母公司控制 应收账款 9.09 110.45 117.43 2.11 销售 经营性往来
华数探索商务咨询（杭州）有限公司 同受母公司控制 应收账款 0.86 267.90 245.93 22.83 销售 经营性往来
华数（浙江）科技有限公司 同受母公司控制 应收账款 0.00 0.17 0.00 0.17 销售 经营性往来
华数数字电视传媒集团有限公司 母公司 合同资产 0.59 -39.26 -38.67 0.00 销售 经营性往来
控股股东、实际 华数探索商务咨询（杭州）有限公司 同受母公司控制 合同资产 15.17 250.52 5.47 260.22 销售 经营性往来
控制人及其附属
企业 中广有线信息网络有限公司 同受母公司控制 合同资产 298.97 728.85 602.95 424.87 销售 经营性往来
华数云科技有限公司 同受母公司控制 合同资产 61.86 245.13 306.99 0.00 销售 经营性往来
华数（浙江）科技有限公司 同受母公司控制 预付款项 551.13 4,260.23 4,739.17 72.19 采购 经营性往来
华数云科技有限公司 同受母公司控制 预付款项 0.00 12.45 0.00 12.45 采购 经营性往来
中广有线信息网络有限公司 同受母公司控制 预付款项 0.00 343.84 339.11 4.73 采购 经营性往来
华数数字电视传媒集团有限公司 母公司 其他应收款 22.26 105.13 126.36 1.03 其他 经营性往来
华数（杭州）后勤服务有限公司 同受母公司控制 其他应收款 0.00 232.36 232.36 0.00 代收代缴电费 经营性往来
中广有线信息网络有限公司 同受母公司控制 其他应收款 202.18 370.70 517.89 54.99 押金保证金 经营性往来
华数（浙江）科技有限公司 同受母公司控制 其他应收款 42.64 54.80 77.20 20.24 其他 经营性往来
华数云科技有限公司 同受母公司控制 其他应收款 0.00 15.41 9.73 5.68 押金保证金 经营性往来
华数传媒网络有限公司 子公司 其他应收款 56,615.24 0.00 1,067.15 7,061.20 50,621.19 拆借款 非经营性往来
上市公司的子公
司及其附属企业
其他关联方及其
附属企业
总 计 —— —— —— 61,311.10 15,588.09 1,067.15 23,631.31 54,335.03 —— ——
公司负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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