湘财股份有限公司
作为湘财股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，本人在2025年度严
格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和
国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《上市公司治理准则》《上市公司独立
董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司重大资产重组管理办
法》（以下简称“《重组管理办法》”）等以及《湘财股份有限公司章程》（以下
简称“《公司章程》”）、《湘财股份有限公司独立董事制度》的规定，认真勤勉
履职，充分发挥独立董事参与决策、监督制衡、专业咨询作用，为维护公司整体利
益和全体股东利益努力工作。现将2025年度本人履职情况报告如下：
一、独立董事的基本情况
（一）个人工作履历、专业背景情况
本人于2023年12月25日被选举为公司第十届董事会独立董事。
本人履历、专业背景如下：
马理，男，1972年出生，研究生学历，教授。历任武汉大学经济与管理学院教
授与博士生导师、德国奥尔登堡大学客座教授、湖南长银五八消费金融股份有限公
司外部监事、益阳农村商业银行股份有限公司独立董事等。现任湖南大学金融与统
计学院教授、博士生导师，湖南省芙蓉学者奖励计划特聘教授，湖南大学岳麓学者，
株洲千金药业股份有限公司独立董事，湘财股份有限公司独立董事。
（二）是否存在影响独立性的情况说明
本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立董事必须保持
独立性要求。本人不存在其他法律法规、中国证监会、上海证券交易所认定不具备
独立性的情形。
综上，本人不存在法律法规及《公司章程》《湘财股份有限公司独立董事制度》
等规定认定的影响独立性的情况。
二、独立董事年度履职概况
（一）参加会议情况及履职情况
勉尽责的态度，独立、审慎地行使独立董事职权，认真审阅会议议案，主动参与各
议案的讨论，并与外部审计机构及承办上市公司审计业务的会计师事务所就公司财
务、业务状况进行了沟通，为董事会的科学决策作出了积极贡献。2025年，本人严
格遵守相关法律法规及《公司章程》的要求，通过参加会议、现场考察、听取高级
管理人员汇报、与会计师事务所沟通等方式履职，以快速了解公司主营业务、行业
情况和经营动态，便于本人更好地履职。现场工作时间符合法律法规的相关规定。
缺席 投票情况
本年召开董事 本年应参加董事 亲自出 委托出
姓名 （次 （反对次
会次数 会次数 席（次） 席（次）
） 数）
马理 7 7 7 0 0 0
本年召开股东 本年应参加股东 亲自出席 委托出席 缺席
姓名
（大）会次数 （大）会次数 （次） （次） （次）
马理 4 4 4 0 0
（二）专门委员会及独董专门会议工作情况
本人任职于公司第十届董事会战略委员会。报告期内公司召开战略委员会会议2
次，召开3次独董专门会议，本人以通讯方式亲自出席。本人严格按照《公司章程》
及其他内部制度的要求，客观、独立、审慎地行使表决权，维护了公司的整体利益
和所有股东的利益。
（三）与内部审计机构及会计师事务所的沟通情况
作，定期关注公司内部审计工作的开展情况，提升审计工作的针对性和有效性。
同时，做好对外部审计的监督与评估，与外部审计机构保持良好沟通，及时了
解审计进展和发现的问题，确保外部审计工作的顺利进行。在2024年度审计机构天
健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）审计项目组进场前，本人
通过通讯会议方式与年报审计项目组进行第一次沟通会议，对其年度审计工作计划
进行详细了解，明确各审计节点，并提示关键审计事项，保障年度审计按时、按质
完成。在天健出具审计初稿后，本人进行认真审阅，重点关注收入、利润、金融资
产、关联交易、诉讼等事项，并与年审会计师进行二次通讯会议沟通，对关键审计
事项的审计程序及结论进行沟通，提出意见，保障年度财务报告的真实性、完整性。
（四）维护投资者合法权益情况
专门会议及战略委员会的各项议案，深入了解相关资料和信息，运用自身专业知识
做出了独立、公正的评判。在提出独立意见时，坚守原则，不受公司和主要股东的
影响，积极维护投资者尤其是中小股东的合法权益。
（五）公司配合独立董事工作情况
等，与公司董事、高级管理人员、监事以及相关人员进行了有效的沟通，以及时了
解公司的生产经营状况、财务情况、内部控制执行情况、内部审计监察工作情况以
及潜在的风险，关注传媒、网络的相关报道，及时获悉公司各重大事项的进展情况，
时刻关注外部环境及市场变化对公司的影响，掌握公司的运行动态。公司管理层高
度重视与本人之间的沟通交流，积极主动向本人通报公司生产经营相关的重大事项
进展情况，并征求本人的专业意见。在召开董事会之前，公司精心组织准备会议资
料，并及时准确地传达，以确保本人充分掌握会议信息。这些举措为本人更好地履
行职责提供了必要的条件和有力支持。
三、独立董事年度履职重点关注事项的情况
机构；聘任独立董事情况；董事、高级管理人员的薪酬；重大资产重组及其他重要
事项，从有利于公司持续经营和长远发展、维护公司股东尤其是中小股东利益的角
度，对公司在相关决策、执行及披露等方面的合法、合规性作出了独立判断，并审
议以下事项：
（一）日常关联交易
公司董事会于2025年4月25日审议通过《关于预计2025年度日常关联交易的议
案》，本人认为：公司预计与关联方的日常关联交易事项，是基于公司的实际情况
进行的，符合公司日常经营活动的需要。关联交易定价政策及依据公允，不存在损
害公司及投资者利益的情形。关联交易预计经公司第十届董事会第十四次会议审议，
关联董事回避表决，表决程序、结果符合法律法规要求。
（二）定期报告、内控评价报告披露
报告期内，公司严格依照《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》
等相关法律、法规及规范性文件的要求，按时编制并披露了定期报告及内部控制评
价报告，本人认为：公司相关定期报告准确披露了相应报告期内的财务数据和重要
事项，财务信息披露真实、准确、完整，简明清晰、通俗易懂，不存在虚假记载、
误导性陈述和重大遗漏。公司的内部控制能够对公司经营管理起到有效控制和监督
作用，促进公司经营管理活动协调、有序、高效运行。
（三）聘任审计机构
公司董事会于 2025 年 4 月 25 日审议通过《关于续聘 2025 年度审计机构的议案》
，
拟聘任天健为公司 2025 年度财务审计及内部控制审计机构。本人认为：天健具备相
应的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，诚信状况良好，能够较好满足公司
未来业务、战略发展以及财务审计工作的要求。
（四）聘任独立董事情况
公司董事会于 2025 年 10 月 29 日审议通过《关于增补第十届董事会独立董事的
议案》，拟增补何建军先生为公司独立董事。经审核，本人未发现何建军先生存在
《公司法》《公司章程》所规定的不得担任公司独立董事的情形，何建军先生未受
过中国证监会和其他有关部门的处罚以及上海证券交易所惩戒，符合有关法律、法
规、规范性文件以及《公司章程》规定的独立董事任职资格；上述聘任独立董事程
序符合《公司法》《证券法》等法律、行政法规及《公司章程》相关规定。
（五）董事、高级管理人员的薪酬
公司董事会于 2025 年 4 月 25 日审议通过《关于董事 2024 年度薪酬发放情况的
报告》《关于高级管理人员 2024 年度薪酬发放情况的报告》。本人认为：公司董事、
高级管理人员 2024 年度薪酬发放情况符合公司所处行业的薪酬水平，符合公司实际
经营情况，不存在损害公司及股东利益的情形。
（六）重大资产重组
公司董事会分别于 2025 年 3 月 28 日、2025 年 9 月 25 日审议通过关于公司换
股吸收合并上海大智慧股份有限公司并募集配套资金暨关联交易事项。本人认为，
本次交易符合《公司法》《证券法》《重组管理办法》等相关法律、法规及规范性
文件及《公司章程》的规定，符合公司及其全体股东利益，有利于公司长远发展，
不存在损害中小股东利益的情况。
四、在保护投资者权益方面所做的其他工作
行情况、财务管理、业务发展、投资项目等情况，查阅有关资料，与相关人员沟通，
关注公司的经营情况和治理状况；监督和核查董事、高级管理人员履职情况，与公
司经营管理层进行沟通、交流，及时获悉公司各重大事项进展，关注外部环境对市
场变化以及对公司的影响，维护公司和中小股东的合法利益。
五、总体评价和建议
报告期内，本人切实履行了独立董事职责，有效地维护了公司整体利益和股东
尤其是中小股东的合法权益，公司董事会和管理层对本人的履职给予了支持与配合。
管理办法》等法律法规以及《公司章程》《独立董事制度》《独立董事专门会议议
事规则》等的规定，继续勤勉尽职履行独立董事职责，充分发挥独立董事职能作用，
积极参与公司决策，促进公司规范运作，继续坚守诚信和勤勉的原则，依法履职，
努力提高公司董事会的决策水平，为保护全体投资者的合法权益而努力。
（本页无正文，为《湘财股份有限公司 2025 年度独立董事述职报告（马理）》签字
页）
独立董事签名：
马 理
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