公司代码：688676 公司简称：金盘科技
债券代码：118063 债券简称：金 05 转债
海南金盘智能科技股份有限公司
海南金盘智能科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组
织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 否
有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
是 □否
是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
公司治理、组织架构、发展战略、企业文化、信息披露、信息系统、内部监督、人力资源、财务报
告、销售业务、采购业务、资金管理、资产管理、合同管理、担保业务、研究与开发、关联交易、募集
资金使用、对子公司的管控等。
财务报告、销售业务、采购业务、资金管理、资产管理、合同管理、研究与开发、募集资金使用等。
在重大遗漏
□是 否
□是 否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及其他内部控制监管要求，组织开展内部控制评价工作。
□是 否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
利润总额 错报金额≥利润总额 5% 利润总额 3%≤错报金额 错报金额＜利润总额 3%
＜利润总额 5%
说明:
公司采用内部控制缺陷对利润总额的影响程度判定财务报告内部控制缺陷的定量标准，如果内部控
制缺陷可能引起财务报表错报金额大于等于利润总额的5%，则认定该缺陷为重大缺陷;如果小于5%、大
于等于3%，则认定该缺陷为重要缺陷:如果小于3%，则认定该缺陷为一般缺陷。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 （1）公司内部控制环境无效；
（2）董事、监事和高级管理人员舞弊；
（3）外部审计发现当期财务报表存在重大错报，而公司内部控制在运行过程中未
能发现；
（4）审计委员会和审计部对公司的财务报告和财务报告内部控制监督无效。
重要缺陷 （1）当期财务报告存在认定的重要错报，控制活动未能识别该错报，或需要更正
已公布的财务报告；
（2）虽然未达到或超过重要性水平，但从性质上看，仍应引起董事会和管理层重
视的错报。
一般缺陷 除上述规定的缺陷标准外的其他财务报告内部控制缺陷应当认定为一般缺陷
说明：
在财务报告内部控制缺陷造成的影响额很难确定情况下，公司通过分析该缺陷所涉及业务性质的严
重程度，直接或潜在负面影响的性质、范围等因素，认定财务内部控制重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
利润总额 直接财产损失≥利润总额 利润总额 1%≤直接财产 直接财产损失＜利润总额
说明：
公司采用内部控制缺陷对利润总额的影响程度判定非财务报告内部控制缺陷的定量标准，如果内部
控制缺陷可能引起直接财产损失金额大于等于利润总额的3%，则认定该缺陷为重大缺陷；如果小于3%、
大于等于1%，则认定该缺陷为重要缺陷；如果小于1%，则认定该缺陷为一般缺陷。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 （1）缺乏民主决策程序，如缺乏重大问题决策、重要岗位人员聘任与解聘决策、
重大项目投资决策、大额资金使用（三重一大）决策程序；
（2）决策程序不科学，如重大决策失误，给公司造成重大损失；
（3）严重违反国家法律法规；
（4）关键管理人员或重要人才大量流失；
（5）媒体负面新闻频现；
（6）内部控制评价的重大缺陷未得到整改；
（7）重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效，给公司造成重大损失。
重要缺陷 （1）公司因管理失误发生重要财产损失，控制活动未能防范该失误；
（2）财产损失虽然未达到和超过该重要性水平，但从性质上看，仍应引起董事会
和管理层重视。
一般缺陷 除上述规定的缺陷外的其他非财务报告内部控制缺陷应当认定为一般缺陷。
说明：
在非财务报告内部控制缺陷造成的影响额很难确定情况下，公司通过分析该缺陷所涉及业务性质的
严重程度、直接或潜在负面影响的性质、范围等因素，认定非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷和
一般缺陷。
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 否
财务报告内部控制一般缺陷均在发现时即责成相关部门及责任人制定整改计划，均已整改完成。
缺陷
□是 否
缺陷
□是 否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 否
非财务报告内部控制一般缺陷均在发现时即责成相关部门及责任人制定整改计划，均已整改完成。
大缺陷
□是 否
要缺陷
□是 否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
报告期内，公司严格遵循《企业内部控制基本规范》及其配套指引，积极衔接新《公司法》及相关
监管要求，持续健全内部控制体系。通过系统开展治理制度的梳理与修订工作，不断优化治理结构与决
策监督机制，有效强化对重大风险的管控，确保内部控制体系运行有效。2026 年，公司将进一步深化
内控审计监督职能，聚焦重点业务领域和关键环节，持续提升重大风险识别与防范能力，为公司合规经
营与可持续发展筑牢根基。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：李志远
海南金盘智能科技股份有限公司
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