厦门思泰克智能科技股份有限公司 2025 年度内部控制评价报告
厦门思泰克智能科技股份有限公司
厦门思泰克智能科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要
求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合厦门思泰克智能科技股份有限
公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专
项监督的基础上，我们对公司 2025 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）
的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其
有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。董事会审计委员会
（以下简称“审计委员会”）负责监督及评估公司的内部控制。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、审计委员会及董事、高级管理人员
保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的
真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及
相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存
在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化
可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部
控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
?是 ?否
?有效 ?无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准
日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制
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规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
?是 ?否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准
日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
控制有效性评价结论的因素
?适用 ?不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内
部控制有效性评价结论的因素。
一致
?是 ?否
内部控制评价报告披露一致
?是 ?否
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风
险领域。
部控股子公司。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100.00
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100.00
治理结构、组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、财务管
理、采购及付款、生产管理、销售及收款、资产管理、对外投资、货币资金管理、
日常借款与费用开支管理、关联交易、对外担保、信息披露、合同管理、工程项
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目等。
货币资金管理、采购及付款、销售及收款、资产管理等。
管理的主要方面，不存在重大遗漏
?是 ?否
?是 ?否
无
（二）公司内部控制工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系，结合公司相关制度、流程、指引等，组织
开展年度内部控制评价工作。公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺
陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好、风
险承受度及经营状况等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研
究确定了适用本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公
司确定的内部控制缺陷认定标准情况如下：
重大缺陷：指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致严重影响企业内部控制
的有效性，进而导致企业无法及时防范或发现严重偏离控制目标的情形；重要缺
陷：是指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度虽低于重大缺陷，但仍有较大
可能导致企业无法及时防范或发现偏离控制目标的情形，须引起企业董事会和经
营层的重视和关注；一般缺陷：指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
错报金额＞营业收入 营业收入的 1%＜错报金额 错报金额≤营业收入的
营业收入
的 3% ≤营业收入的 3% 1%
错报金额＞利润总额 利润总额的 3%＜错报金额 错报金额≤利润总额的
利润总额
的 5% ≤利润总额的 5% 3%
错报金额＞资产总额 资产总额的 1%＜错报金额 错报金额≤资产总额的
资产总额
的 3% ≤资产总额的 3% 1%
说明：无
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公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷
重要缺陷 3、对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立或实施相应的控制，且
没有相应的补偿性控制；
编制的财务报表达到真实、准确的目标。
一般缺陷 未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。
说明：无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
直接财产损失＞利润 利润总额的 3%＜直接财产 直接财产损失≤利润
利润总额
总额的 5% 损失≤利润总额的 5% 总额的 3%
直接财产损失＞资产 资产总额的 1%＜直接财产 直接财产损失≤资产
资产总额
总额的 3% 损失≤资产总额的 3% 总额的 1%
说明：无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
如果缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大
重大缺陷
效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。
如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加
重要缺陷
大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷。
如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的
一般缺陷
不确定性、或使之偏离预期目标为一般缺陷。
说明：非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生
的可能性作判定。以上标准将随着公司经营规模的扩大而作适当调整。
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根据上述认定标准，结合日常监督和专项监督情况，本次内部控制评价过程
中未发现报告期内存在重要缺陷和重大缺陷。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
?是 ?否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
?是 ?否
公司内部控制已建立了较为完善的自我评价和内部审计机制，对存在的一般
缺陷一经发现即采取及时有效的纠正措施，使风险达到可控，对公司内部控制体
系的运行不构成实质性影响。
改的财务报告内部控制重大缺陷
?是 ?否
改的财务报告内部控制重要缺陷
?是 ?否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
?是 ?否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
?是 ?否
公司内部控制设有自我评价监督机制，根据上述内控缺陷认定标准，对报告
期内发现的非财务报告相关的一般缺陷，一经发现确认即拟定整改方案并采取更
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正行动，确保内控的有效性。
改的非财务报告内部控制重大缺陷
?是 ?否
改的非财务报告内部控制重要缺陷
?是 ?否
四、其他内部控制相关重大事项说明
?适用 ?不适用
?适用 ?不适用
大、重要缺陷。2026 年度，公司将继续深化内部控制体系建设，优化内部控制
环境，完善内部控制各项制度，规范内部控制制度执行，强化内部控制监督检查，
提升内控管理水平，有效防范各类风险，促进公司健康持续发展。
?适用 ?不适用
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二〇二六年三月二十日
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