所续聘；内部控制建设工作情况报告；持续关联交易管理情
况报告；内部审计工作报告及内部审计计划等事宜（详见下
表）。
会议名称及时间 议案内容 审议结果 出席委员
第七届董事会审计委 马时亨、
案》；
员会第六次会议（2025 审议通过 沈 抖、
年 3 月 20 日） 奚治月
案》；
限责任公司 2024 年度风险持续评估报告>之议案》；
第七届董事会审计委 马时亨、
员会第七次会议（2024 审议《关于拟聘任潘志刚先生任中远海控总会计师的议案》。 审议通过 沈 抖、
年 4 月 2 日） 奚治月
第七届董事会审计委 1. 审议《中远海控 2025 年一季度财务情况汇报》； 马时亨、
员会第八次会议（2024 2. 审议《中远海控 2025 年一季度报告之议案》； 审议通过 沈 抖、
年 4 月 22 日） 3．审议《关于修订审计委员会议事规则的议案》。 奚治月
沟通函》；
第七届董事会审计委 马时亨、
员会第九次会议（2024 审议通过 沈 抖、
申请年度上限的事宜》；
年 8 月 25 日） 奚治月
任公司 2025 年半年度风险持续评估报告》；
第七届董事会审计委 马时亨、
员会第十次会议（2024 审议通过 沈 抖、
年 10 月 27 日） 奚治月
第七届董事会审计委 马时亨、
审议《中远海运控股股份有限公司内部控制和风险管理办法（2025 年
员会第十一次会议 审议通过 沈 抖、
修订版）》的请示议案。
（2025 年 12 月 26 日） 奚治月
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三、公司董事会审计委员会履职情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
董事会审计委员会根据股东大会、董事会相关决议续聘
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司提供符合
A 股/H 股上市公司监管要求的 2024 年度审计报告、2025 年
半年度审阅、内部控制审计报告等审计报告及专项说明的审
计和审阅服务。审计委员会就审计范围、计划、方法等事项
及在审计中发现的关注事项与事务所进行了充分的沟通，认
真督促年审注册会计师尽职尽责地进行审计，并确保如期出
具审计报告。审计委员会认为上述会计师事务所分别在公司
半年度财务报告审阅中，认真履行职责，独立、客观、公正
地完成了审计工作。
（二）审阅公司的财务报告并对其发表意见
报告期内，董事会审计委员会在外部审计机构注册会
计师进场前审阅了公司编制的未经审计的财务会计报表，
并在注册会计师出具初步审计意见后，对公司财务报告进
行了再次审阅。董事会审计委员会认为公司财务报表已经
按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反
映了公司 2024 年度及 2025 年半年度财务状况、经营成果
和现金流量，公司财务报告是真实、完整和准确的，不存
在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况。董事会审计
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委员会对审计机构注册会计师出具的公司 2024 年度、2025
年半年度财务报告的审阅意见无异议，同意将其提交公司
董事会审议。
审计机构对公司 2024 年度财务报告审计出具了标准无
保留意见结论的审计报告。
（三）指导内部审计工作
报告期内，董事会审计委员会认真审阅了公司年度内
部审计工作计划及审计总结，2025 年中远海控内部审计计
划共计 206 项，已实施 202 项目（其中已完成 188 项，14
项实施中），占年度项目计划的 98.06%。中远海控已完成
审计项目 207 项，其中经济责任审计 76 项、清算关闭审计
程审计 60 项和机务审计 53 项，共提出审计意见 1,068 条，
到期整改完成率 100%，累计促进增收节支 11,746.52 万
元，完善制度 247 项。
上述审计项目均出具了审计报告，针对现场审计中发现
的问题均提出了整改意见，并对后续的整改情况进行了跟踪
落实，及时修正了管理和内部控制缺陷。
（四）监督及评估公司的内部控制
董事会审计委员会认为在报告期内公司风险管理和内
部控制体系充足及有效。
（五）协调管理层、内部审计等部门与外部审计机构的
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沟通
报告期内，董事会审计委员会通过召开会议等方式积极
协调公司管理层就重大审计事项与外部审计机构的沟通；在
年度财务报告审计及内部控制审计实施过程中，充分听取和
了解各方的意见，积极协调内部审计等部门与外部审计机构
的沟通，配合外部审计机构，保障年度各项审计工作的顺利
进行。
中远海运控股股份有限公司
董事会审计委员会
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