证券代码：300859 证券简称：西域旅游 公告编号：2026-005
西域旅游开发股份有限公司
关于 2025 年度募集资金存放、管理与使用情况的专项
报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券
交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定，西域旅游
开发股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）就2025年度募集资金存放、
管理与使用情况作如下专项报告：
一、募集资金基本情况
（一）扣除发行费用后的实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准西域旅游开发股份有限公司首次公开
发行股票的批复》（证监许可〔2020〕1498 号）核准，并经深圳证券交易所同意，
股 发行 价格为 7.19 元 ，募集资金总 额为 278,612,500.00 元，扣除 承销保荐 费
公司 2020 年募集资金发行费用包括承销保荐费 26,075,125.00 元和其他相关发
- 1 -
行费用 15,842,675.00 元共计人民币 41,917,800.00 元，其中承销保荐费人民币
元，包括其他尚未从募集资金账户划转的发行费用人民币 15,842,675.00 元。立信
会计师事务所（特殊普通合伙）对该募集资金到位情况进行了审验，并由其出具
“信会师报字【2020】第 ZA15242 号”《验资报告》。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
截至2025年12月31日，本公司累计使用募集资金16,739.83万元。其中：以前
年度累计使用募集资金12,806.71万元，2025年度使用募集资金3,933.12万元。
单位：人民币元
项目 金额
募投资金总额 278,612,500.00
减：发行有关费用 41,917,800.00
募投资金净额 236,694,700.00
减：2020 年度归还银行贷款支出 67,000,000.00
减：2020 年银行手续费支出 100.00
加：2020 年度专户利息收入和理财收益 308,611.00
加：尚未支付的其他相关发行费（注 1） 62,274.93
截至 2020 年 12 月 31 日专户余额（包含理
财收益子账户）
减：2021 年度募投项目支出（注 2） 10,091,850.00
减：2021 年银行手续费支出 507.00
加：2021 年度专户利息收入和理财收益 6,057,658.09
截至 2021 年 12 月 31 日专户余额（包含理
财收益子账户）
减：2022 年度募投项目支出（注 3） 1,719,500.00
减：2022 年度归还银行贷款支出 13,000,000.00
减：2022 年银行手续费支出 590.00
加：2022 年度专户利息收入和理财收益 3,761,044.05
减：转入基本户（注 4） 988,793.91
截至 2022 年 12 月 31 日专户余额（包含理
财收益子账户）
减：2023 年度募投项目支出（注 5） 3,172,150.00
- 2 -
项目 金额
减：2023 年银行手续费支出 390.00
加：基本户转入 100.00
加：2023 年度专户利息收入和理财收益 3,620,328.25
截至 2023 年 12 月 31 日专户余额（包含理
财收益子账户）
减：2024 年度募投项目支出（注 6） 33,083,600.00
减：2024 年银行手续费支出 799.51
减：转入基本户（注 7） 6,683,484.31
减：转入基本户（注 8） 37,980,100.00
加：2024 年度专户利息收入和理财收益 1,179,381.31
截至 2024 年 12 月 31 日专户余额（包含理
财收益子账户）
减：2025 年度募投项目支出（注 9） 39,331,200.00
减：2025 年银行手续费支出 1,184.34
减：转入基本户（注 10） 16.05
加：2025 年度专户利息收入和理财收益 1,420,562.02
截至 2025 年 12 月 31 日专户余额（包含理
财收益子账户）
注1：公司募集资金专户实际收到252,537,375.00元，包括其他尚未从募集资金账户划转的
发行费用人民币15,842,675.00元，截至2022年12月31日公司共支付15,780,400.07元，尚未支付
部分为印花税多计的部分62,274.93元。
注2：公司2021年投入天山天池景区区间车改造项目10,091,850.00元，系新增10辆中通牌
注3：公司2022年投入天山天池景区区间车改造项目1,719,500.00元，系新增10辆金旅牌19
座纯电动客车30%预付款1,377,000.00元，支付2020年10辆纯电动客车质保金342,500.00元。截
至2022年12月31日，公司投入天山天池景区区间车改造项目共计11,811,350.00元
注4:2022年公司已全部归还中国农业发展银行阜康市支行8,000.00万元银行贷款，归还银
行贷款募集资金专户于2022年6月8日注销，专户剩余利息收入988,793.91元转入银行基本户。
注5：公司2023年投入天山天池景区区间车改造项目3,172,150.00元，系新增10辆金旅牌19
- 3 -
座纯电动客车65%预付款2,983,500.00元，支付购车质保金188,650.00元。
注6：公司2024年投入天山天池景区区间车更新项目33,083,600.00元，系新增60辆宇通客
车，其中2024年3月6日支付60辆宇通客车30%预付款9,288,000.00元，2024年5月31日支付40辆
宇通客车70%购车款14,448,000.00元，2024年8月2日支付20辆宇通客车70%购车款7,224,000.00
元；新 增4辆柯斯 达中型客车 ，其中2024年3月26日支付 4辆柯斯 达中型客车10%预付款
注7：根据本公司2024年4月19日召开的第六届董事会第二十次会议和第六届监事会第十八
次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余资金永久性补充流动资金的议
案》。天山天池景区区间车改造项目专户于2024年6月21日销户，专户剩余金额668.35万元已
转入本公司基本账户。
注8：根据本公司发布的公告《关于变更募集资金用途并将部分募集资金永久补充流动资
金的公告》（公告编号：2023-076）。天池景区灯杆山游客服务项目、天池游客服务中心改扩
建项目，根据市场环境、行业的发展趋势，并结合公司未来发展布局及公司实际经营规划，为
提高募集资金使用效率，公司将部分募集资金投资项目进行变更，上述终止两个募集资金投资
项目未使用资金14,605.41万元（包含银行利息、理财收益），将10,807.40万元投入到“天山天
池景区区间车更新项目”项目建设，并将剩余未使用募集资金3,798.01万元全部用于“永久补充
流动资金”。天池景区灯杆山游客服务项目专户将3,798.01万元转入基本账户。
注9：公司2025年投入天山天池景区区间车更新项目39,331,200.00元，系新增1辆金旅牌19
座纯电动客车，其中2025年4月14日支付1辆金旅牌19座纯电动客车90%预付款413,100.00元，
其中2025年6月11日支付20辆宇通客车30%预付款3,096,000.00元，2025年7月28日支付20辆宇
通客车70%预付款7,224,000.00元；新增20辆中通客车，其中2025年7月3日支付20辆中通客车
增40辆宇通客车，其中2025年11月21日支付40辆宇通客车30%预付款9,798,000.00元；新增18
辆中通客车，其中2025年12月1日支付18辆中通客车30%预付款2,818,200.00元。
- 4 -
注10：天池游客服务中心改扩建项目募集资金专户于2025年4月30日销户，专户剩余利息
收入16.05元转入银行基本户。
二、募集资金存放和管理情况
为规范公司募集资金管理，提高募集资金使用效率，根据《中华人民共和国
公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》《监管
规则适用指引——发行类第7号》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易
所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业
板上市公司规范运作》等相关规定以及《公司章程》的要求，公司制定了《募集
资金管理制度》(以下简称“《管理制度》”)，该《管理制度》于2020年9月3日经
本公司第五届董事会第二十四次会议审议通过。根据《管理制度》并结合经营需
要，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，同时，公
司已与保荐人国金证券股份有限公司、新疆阜康农村商业银行股份有限公司、中
国银行股份有限公司阜康市支行于2020年9月4日共同签署了《募集资金三方监管
协议》。明确了各方的权利和义务，对募集资金的使用执行严格的审批程序，以
保证专款专用。截至2025年12月31日，公司均严格按照该《募集资金三方监管协
议》的规定，存放和使用募集资金，报告期内三方监管协议得到切实履行。
截至2025年12月31日，公司募集资金情况在各银行账户的存储情况如下：
单位：人民币元
- 5 -
银行名称 账号 项目名称 余额 备注
新疆阜康农村商业银行股份 归还银行贷 已于 2022 年
有限公司营业部 款 6 月 8 日销户
天池景区灯
新疆阜康农村商业银行股份
有限公司营业部
务项目
天山天池景 已于 2024 年
新疆阜康农村商业银行股份
有限公司营业部
造项目 户
天池游客服
新疆阜康农村商业银行股份
有限公司营业部
建项目
中国银行股份有限公司阜康
市支行 39,226,151.39
（理财子账户） 建项目 款
合计 40,050,394.53
注：截至2025年12月31日，中国银行阜康市支行107687321069理财子账户本金3,844.00万
元，利息收入78.62元。
三、本年度募集资金的实际使用情况
报告期内，本公司募集资金实际使用情况如下：
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，公司使用募集资金投入天山天池景区区间车更新项目3,933.12万元。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
报告期内，本公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
月25日，公司置换已发行费用5,931,343.46元。相关事项参见公司发布的公告《关
于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的公告》
（公
告编号：2020-016）。截至2024年12月31日，公司使用募集资金置换预先归还的银
行存款67,000,000.00元，置换已支付发行费用5,931,343.46元。
- 6 -
报告期内，公司未发生募集资金投资项目先期投入及置换情况。
（四）闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）暂时闲置募集资金进行现金管理情况
五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同
意公司在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，使用不超过人民币8,000.00
万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、
期限最长不超过12个月的理财产品。相关事项参见公司发布的公告《关于使用部
分闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2023-061）。2024年10月25
日，公司召开了第六届董事会第二十五次会议和第六届监事会第二十一次会议，
审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在确保不
影响募集资金投资项目正常进行的前提下，对最高不超过人民币8,000.00万元（含
本数）的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、期限最长
不超过12个月的理财产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、通知存款等）。
相关事项参见公司发布的公告《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》
（公告编号：2024-055）。2025年10月21日召开了第七届董事会第九次会议和第七
届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的
议案》，同意在确保不影响募集资金投资项目正常进行的前提下，对最高不超过
人民币5,000.00万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、
流动性好、期限最长不 超过12个月的理财产品（包括但不限于结构性存款、定期
存款、通知存款等）。相关事项参见公司发布的公告《关于使用部分闲置募集资
- 7 -
金进行现金管理的公告》（公告编号：2025-046）。
（六）节余募集资金使用情况
天山天池景区区间车改造项目，计划购置30辆新能源客车，受到客观因素影
响，导致该项目延期。2022年受客观因素影响，募投项目推进进度未按原计划实
施。综上所述，针对天山天池景区区间车改造项目，公司充分考虑项目实际情况，
该募投项目在实施主体、实施方式、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的
前提下，公司对该项目达到预定可使用状态的时间进行调整，计划将该项目的完
成期限由原计划2022年12月31日延长至2023年12月31日。相关事项参见公司发布
的公告《关于部分募集资金投资项目延期的公告》（公告编号：2023-021）。报告
期内，该项目已按照计划实施完毕，满足结项条件，本次募集资金投资项目已结
项并注销，同时将节余募集资金668.35万元用于永久性补充流动资金。相关事项参
见公司发布的公告《关于部分募集资金投资项目结项并将节余资金永久性补充流
动资金的公告》（公告编号：2024-014）。
（七）超募资金使用情况
报告期内，本公司不存在超募资金情况。
（八）尚未使用的募集资金用途及去向
截至2025年12月31日，本公司累计使用募集资金16,739.83万元。其中：以前
年度累计使用募集资金12,806.71万元，2025年度使用募集资金3,933.12万元。募集
资金使用情况表详见本报告附件1。
（九）募集资金使用的其他情况
报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
- 8 -
报告期内，本公司募集资金投资项目未发生变更。
募集资金变更情况及效益情况详见附件2。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集
资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
六、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：西域旅游2025年度募集资金管理规范，不存在违规
使用或变相改变募集资金用途的情形，公司及时履行了相关信息披露义务，募集
资金具体存放和使用情况与公司已披露情况一致；对西域旅游2025年度募集资金
存放与使用情况无异议。
七、会计师事务所鉴证报告的结论性意见
会计师事务所认为，公司编制的募集资金存放、管理与实际使用情况专项报
告符合相关规定，在所有重大方面公允反映了2025年度募集资金存放、管理与实
际使用的情况。
八、备查文件
核查报告；
- 9 -
附件 1：
募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 27,861.25 本年度投入募集资金总额 3,933.12
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 14,605.41 已累计投入募集资金总额 16,739.83
累计变更用途的募集资金总额比例 52.42%
截至期末投
承诺投资项目 是否已变更 募集资金 截至期末 项目达到预 本年度
调整后投 本年度投 资进度（%） 是否达到 项目可行性是否
和超募资金投 项目（含部 承诺投资 累计投入 定可使用状 实现的
资总额（1） 入金额 （3）＝ 预计效益 发生重大变化
向 分变更） 总额 金额（2） 态日期 效益
(2)/(1)
承诺投资项目
天池游客服务
中心 是 8,022.19 0.00 0.00 0.00 0.00 不适用 不适用 不适用 是
改扩建项目
天池景区灯杆
山 是 5,620.50 0.00 0.00 0.00 0.00 不适用 不适用 不适用 是
游客服务项目
天山天池景区
区间车改造项 否 2,026.78 2,026.78 0.00 1,498.35 73.93 不适用 不适用 否
月
目
归还银行贷款
否 8,000.00 8,000.00 0.00 8,000.00 100.00 不适用 不适用 不适用 否
项目
天山天池景区 是 0.00 10,807.40 3,933.12 7,241.48 67.00 2026 年 5 月 不适用 不适用 是
- 11 -
区间车更新项
目
超募资金投向 不适用
合计 23,669.47 20,834.18 3,933.12 16,739.83
结合公司未来发展布局及公司实际经营规划，为提高募集资金使用效率，公司将部分募集资金投资项目
进行变更，上述终止两个募集资金投资项目未使用资金 14,605.41 万元（包含银行利息、理财收益），将
元全部用于“永久补充流动资金”。因此上述两个项目未达到计划进度。相关事项参见公司发布的公告《关
于变更募集资金用途并将部分募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2023-076）。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因
年受客观因素影响，募投项目推进进度未按原计划实施。综上所述，针对天山天池景区区间车改造项目，
（分具体项目）
公司充分考虑项目实际情况，该募投项目在实施主体、实施方式、募集资金投资用途及投资规模不发生
变更的前提下，公司对该项目达到预定可使用状态的时间进行调整，计划将该项目的完成期限由原计划
项目延期的公告》（公告编号：2023-021）。报告期内，该项目已按照计划实施完毕，满足结项条件，本
次募集资金投资项目已结项并注销，同时将节余募集资金 668.35 万元用于永久性补充流动资金。相关事
项参见公司发布的公告《关于部分募集资金投资项目结项并将节余资金永久性补充流动资金的公告》 （公
告编号：2024-014）。
公司终止“天池景区灯杆山游客服务项目” “天池游客服务中心改扩建项目”两个募投项目建设。并将两
个募投项目未使用资金投入到变更后的“天山天池景区区间车更新项目”并将部分募集资金永久补充流
项目可行性发生重大变化的情况说明
动资金。相关事项参见公司发布的公告《关于变更募集资金用途并将部分募集资金永久补充流动资金的
公告》（公告编号：2023-076）。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
公司终止“天池景区灯杆山游客服务项目” “天池游客服务中心改扩建项目”两个募投项目建设。并将两
募集资金投资项目实施方式调整情况
个募投项目未使用资金投入到变更后的“天山天池景区区间车更新项目”并将部分募集资金永久补充流
- 12 -
动资金。相关事项参见公司发布的公告《关于变更募集资金用途并将部分募集资金永久补充流动资金的
公告》（公告编号：2023-076）。
已发行费用 5,931,343.46 元。相关事项参见公司发布的公告《关于使用募集资金置换预先投入募投项目
募集资金投资项目先期投入及置换情况 及已支付发行费用的自筹资金的公告》 （公告编号：2020-016）。截至 2024 年 12 月 31 日，公司使用募集
资金置换预先归还的银行存款 67,000,000.00 元，置换已支付发行费用 5,931,343.46 元。报告期内，公司
未发生募集资金投资项目先期投入及置换情况。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资计划正常进行的前提
下，使用不超过人民币 8,000.00 万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流
动性好、期限最长不超过 12 个月的理财产品。相关事项参见公司发布的公告《关于使用部分闲置募集资
金进行现金管理的公告》（公告编号：2023-061） 。2024 年 10 月 25 日，公司召开了第六届董事会第二十
五次会议和第六届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议
案》，同意在确保不影响募集资金投资项目正常进行的前提下，对最高不超过人民币 8,000.00 万元（含本
用闲置募集资金进行现金管理情况 数）的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、期限最长不超过 12 个月的理财产品
（包括但不限于结构性存款、定期存款、通知存款等）。相关事项参见公司发布的公告《关于使用部分闲
置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2024-055）。2025 年 10 月 21 日召开了第七届董事会第九
次会议和第七届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同
意在确保不影响募集资金投资项目正常进行的前提下，对最高不超过人民币 5,000.00 万元（含本数）的
闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、期限最长不 超过 12 个月的理财产品（包
括但不限于结构性存款、定期存款、通知存款等）。相关事项参见公司发布的公告《关于使用部分闲置募
集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2025-046）。
天山天池景区区间车改造项目，计划购置 30 辆新能源客车，受到客观因素影响，导致该项目延期。2022
年受客观因素影响，募投项目推进进度未按原计划实施。综上所述，针对天山天池景区区间车改造项目，
项目实施出现募集资金节余的金额及原因
公司充分考虑项目实际情况，该募投项目在实施主体、实施方式、募集资金投资用途及投资规模不发生
变更的前提下，公司对该项目达到预定可使用状态的时间进行调整，计划将该项目的完成期限由原计划
- 13 -
项目延期的公告》（公告编号：2023-021）。报告期内，该项目已按照计划实施完毕，满足结项条件，本
次募集资金投资项目已结项并注销，同时将节余募集资金 668.35 万元用于永久性补充流动资金。相关事
项参见公司发布的公告《关于部分募集资金投资项目结项并将节余资金永久性补充流动资金的公告》 （公
告编号：2024-014）。
除经批准将使用部分闲置募集资金投资理财产品外，尚未使用的募集资金将按照募投项目计划实施专户
管理。截至 2025 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金金额为 39,264,243.14 元（含利息收入及理财
尚未使用的募集资金用途及去向
收益），其中，存放于募集资金专户 824,243.14 元，使用暂时闲置募集资金进行现金管理未到期的金额为
募集资金使用及披露中存在的问题或其他
不适用
情况
注：实际募集资金总额为 278,612,500.00 元，
扣除承销保荐费 26,075,125.00 元和其他相关发行费 15,842,675.00 元后，实际募集资金净额 236,694,700.00
元。累计变更用途的募集资金总额比例按照募集资金总额计算为 52.42%。累计变更用途的募集资金总额比例按照募集资金净额计算为 61.71%。
- 14 -
附件 2：
变更募集资金投资项目情况表
单位：万元
变更后的项
对应的 截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后 变更后项目拟投入募集 本年度实际 本年度实现 是否达到预 目可行性是
原承诺 际累计投入 资进度（%） 定可使用状
的项目 资金总额（1） 投入金额 的效益 计效益 否发生重大
项目 金额（2） （3)=(2)/(1) 态日期
变化
天池游
客服务
天山天 中心改
池景区 扩建项
区间车 目、天 10,807.40 3,933.12 7,241.48 67 2026 年 5 月 不适用 不适用 否
更新项 池景区
目 灯杆山
游客服
务项目
合计 10,807.40 3,933.12 7,241.48
根据市场环境、行业的发展趋势，并结合公司未来发展布局及公司实际经营规划，为提高募集资金
使用效率，公司将部分募集资金投资项目进行变更，将“天池景区灯杆山游客服务项目” “天池游客
服务中心改扩建项目”两个募投项目未使用资金投入到变更后的“天山天池景区区间车更新项目”。
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分
上述终止两个募投项目未使用资金 14,605.41 万元（包含银行利息、理财收益），将 10,807.40 万元投
具体项目）
入到“天山天池景区区间车更新项目”项目建设，并将剩余未使用募集资金 3,798.01 万元全部用于
永久补充流动资金。本次变更募集资金金额占公司首次公开发行股票实际募集资金总额的 52.42%。
本次变更部分募集资金用途不构成关联交易。相关事项参见公司发布的公告《关于变更募集资金用
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途并将部分募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2023-076）。
月 29 日，公司召开 2023 年第一次临时股东大会，分别审议通过了《关于变更募集资金用途并将部
分募集资金永久补充流动资金的议案》。相关事项参见公司发布的公告《关于变更募集资金用途并将
部分募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2023-076）。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因
不适用
（分具体项目）
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说
不适用
明
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