公司代码：600063 公司简称：皖维高新
安徽皖维高新材料股份有限公司
安徽皖维高新材料股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组
织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
技有限公司③内蒙古蒙维科技有限公司④安徽皖维机械设备制造有限公司⑤安徽皖维花山新材料
有限责任公司⑥安徽皖维皕盛新材料有限责任公司⑦合肥德瑞格光电科技有限公司⑧内蒙古商维
新材料有限公司 ⑨商都县明源水务投资有限责任公司⑩安徽皖维兴业物资有限公司?江苏皖维新
材料有限公司?安徽皖维可降解膜材料有限公司。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督、公司治理、人力资源、财务管理、采购
与付款、销售与收款、库存管理、设备管理、研发管理、项目管理、合同管理、生产管理、质量管理、
内审管理、子公司管控、社会责任等。
市场竞争风险、项目建设风险、技术创新风险、资产管理风险、成本费用控制风险、子公司管控风
险、融资风险、人力资源竞争风险、采购与付款风险、销售与收款风险、合同管理风险、安全生产和环
保风险、制度建设风险等。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
截止内部控制评价报告发出日，无其他需要说明的事项。
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及要求，结合公司内部控制制度、评价办法，组织开展内部控制评
价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
合并报表资产总额的
错报金额≥合并报表资产
资产总额 0.5% ≤错报金额＜重大 无
总额的 1%
缺陷标准
合并报表营业收入的
错报金额≥合并报表营业
营业收入 0.5% ≤错报金额＜重大 无
收入的 1%
缺陷标准
合并报表利润总额的
错报金额≥合并报表利润
利润总额 0.5% ≤错报金额＜重大 无
总额的 1%
缺陷标准
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 ①未被识别的当期财务报告中重大错报；
②高级管理层中的任何程度的舞弊行为；
③审计与风险委员会、内部审计部门对财务报告内部控制监督无效；
④对已签发的财务报告重报更正错误；
⑤控制环境无效；
⑥重大缺陷没有在合理期间得到整改。
重要缺陷 ①没有根据一般公认会计原则对会计政策进行选择和应用的控制；
②没有对非常规（非重复）或复杂交易进行控制；
③没有建立反舞弊程序和控制；
④没有对期末财务报告过程进行控制。
一般缺陷 不属于重大缺陷和重要缺陷的其他控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
直接损失金额≥资产总额 资产总额的 0.5%≤直接损 直接损失金额＜资产总额
资产总额
的 1% 失金额＜资产总额的 1% 的 0.5%
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 ①违反国家法律法规并受到处罚；
②中高级管理人员和高级技术人员严重流失；
③重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效；
④媒体频现负面新闻，涉及面广；
⑤决策程序导致重大失误；
⑥内部控制重大缺陷未得到整改。
重要缺陷 ①违反内部规章，形成损失；
②关键岗位业务人员流失严重；
③重要业务制度控制或系统存在缺陷；
④媒体出现负面新闻，涉及局部；
⑤决策程序导致一般失误；
⑥内部控制重要缺陷未得到整改。
一般缺陷 ①违反内部规章，但未形成损失；
②一般岗位业务人员流失严重；
③一般业务制度控制或系统存在缺陷；
④媒体出现负面新闻，但影响不大；
⑤决策程序效率不高；
⑥内部控制一般缺陷未得到整改。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制一般缺陷。
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
针对报告期内发现的非财务报告内部控制一般缺陷，公司已组织相关部门进行了认真研讨，并制定
了具体的整改措施，各相关部门已积极落实整改。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
√适用 □不适用
对于 2024 年度公司自我评价过程中发现的非财务报告一般缺陷，公司于当年发现时立行立改，已
完成了整改。
√适用 □不适用
报告期内，公司财务报告和非财务报告层面不存在内部控制重大及重要缺陷，公司已按照企业内部
控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的内部控制。对于评价过程中发现的非财务
报告内部控制一般缺陷，公司已采取了相应的整改措施，且完成整改，保证了内部控制的有效性。
标，强化风险评估与监督检查，不断提升内部控制管理水平，有效防范各类风险，切实保障投资者合法
权益，推动公司实现持续、稳健、高质量发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：吴福胜
安徽皖维高新材料股份有限公司
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