公司代码：605028 公司简称：世茂能源
宁波世茂能源股份有限公司
宁波世茂能源股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组
织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用√不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是□否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
治理结构、组织机构、内部审计、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管
理、销售业务、技术与研究、工程项目、业务外包、财务报告、对外担保、重大投资、关联交易、合同
管理、管控系统、信息披露等事项。
关联交易的内部控制、对外担保的内部控制、采购业务的内部控制、对外投资的内部控制、授权审
批流程运行的有效性、工程项目的内部控制、财务报告的内部控制、管控系统的内部控制、信息披露的
内部控制。
在重大遗漏
□是√否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及其配套指引等相关规定结合公司实际情况，组织开展内部控制评
价工作。
□是√否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
营业收入 错报>营业收入的 5% 营业收入的 3%<错报≤营 错报≤营业收入的 3%
业收入的 5%
资产总额 错报>资产总额的 1.75% 资产总额的 1%<错报≤资 错报≤资产总额的 1%
产总额的 1.75%
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 1、发现董事、监事和高级管理人员对财务报告构成重大影响的舞弊行为；
相应的补偿性控制；
重要缺陷 对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报
表达到真实、完整的目标。
一般缺陷 财务报告一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
预计经济损失金 500 万（含 500 万）以上 大于 100 万（含 100 万） 100 万以下
额 小于 500 万
潜在负面影响 已 经对 外正 式披 露并 对公 受到国家政 府部门处罚， 受到省级（含省级）以
司 定期 报告 披露 造成 负面 但未对公司 定期报告披露 下政府部门处罚但未对
影响； 企业关键岗位人员 造成负面影响；被媒体曝光 公司定期报告披露造成
流失严重；被媒体频频曝光 且产生负面影响；一次性死 负面影响；一次性重伤 3
负面新闻；一次性死亡 3 人 亡 1 人以上 3 人以下，或 人以下，无死亡。
以上，或重伤 5 人以上。 重伤 3 人以上 5 人以下。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 公司经营活动严重违反国家法律法规；决策程序不科学,导致重大决策失误,给公司
造成重大财产损失； 关键管理人员或技术人才大量流失。
重要缺陷 单独缺陷或连同其他缺陷组合,其严重程度低于重大缺陷,但仍有可能导致公司偏
离控制目标。
一般缺陷 不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
缺陷
□是√否
缺陷
□是√否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
大缺陷
□是√否
要缺陷
□是√否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
规范内部控制制度执行，强化内部控制监督检查，促进公司健康、稳定、可持续发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：李立峰
宁波世茂能源股份有限公司
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