证券代码：300788 证券简称：中信出版 公告编号：2026-003
中信出版集团股份有限公司
关于 2025 年度日常关联交易确认及 2026 年度
日常关联交易预计的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏。
一、日常关联交易基本情况
（一）日常关联交易概述
中信出版集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 3 月 13 日召开
第六届董事会第二次会议，审议通过了《关于公司 2025 年度日常关联交易确认
及 2026 年度日常关联交易预计的议案》，其中关联董事刘广、叶瑛、尹菲菲回
避表决。该议案尚需获得公司股东会批准，届时关联股东中国中信有限公司、
中信投资控股有限公司将回避表决。
（二）预计日常关联交易类别和金额
单位：万元
关
联
交 截至 2026
合同签订
关联交 关联交 易 年 2 月底 上年发生
关联人 金额或预
易类别 易内容 定 已发生金 金额
计金额
价 额
原
则
中国中信集团有限公司
图书、
（以下简称“中信集
版权及
团”）、中国中信有限公
其他与 47.97
司（以下简称“中信有 参
日常生
向关联 限”）及其下属公司、 考
产经营
人采购 合营、联营企业 市 400.00 20.00
相关的
商品 郁栞文化生活（苏州） 价
商品、 3.22
有限公司
材料、
北京华普亿方科技集团
设备等 0.00
股份有限公司
小计 51.19
关
联
交 截至 2026
合同签订
关联交 关联交 易 年 2 月底 上年发生
关联人 金额或预
易类别 易内容 定 已发生金 金额
计金额
价 额
原
则
中信集团、中信有限及 销售图
其下属公司、合营、联 书、文 6,016.49
参
向关联 营企业 创产品
考
人销售 郁栞文化生活（苏州） 及与日
市 13,000.00 623.10 527.19
产品、 有限公司 常经营
价
商品 北京华普亿方科技集团 相关的
股份有限公司 商品等
小计 6,543.68
中信集团、中信有限及
其下属公司、合营、联 1,177.96
参
营企业
向关联 考
郁栞文化生活（苏州） 服务费
人提供 市 3,000.00 87.03 120.53
有限公司
劳务 价
北京华普亿方科技集团
股份有限公司
小计 1,298.49
中信集团、中信有限及
其下属公司、合营、联 994.13
参
接受关 营企业
考
联人提 郁栞文化生活（苏州） 服务费
市 2,000.00 51.85 0.00
供的劳 有限公司
价
务 北京华普亿方科技集团
股份有限公司
小计 994.13
中信集团、中信有限及
其下属公司、合营、联 0.00
房屋租 参
营企业
关联租 赁（使 考
郁栞文化生活（苏州）
赁（租 用权资 市 200.00 5.85 35.09
有限公司
出） 产） 价
北京华普亿方科技集团
股份有限公司
小计 35.09
中信集团、中信有限及
其下属公司、合营、联 83.39
参
营企业
关联租 房屋 考
郁栞文化生活（苏州）
赁（租 租赁 市 300.00 16.52 0.00
有限公司
入） 价
北京华普亿方科技集团
股份有限公司
小计 83.39
关
联
交 截至 2026
合同签订
关联交 关联交 易 年 2 月底 上年发生
关联人 金额或预
易类别 易内容 定 已发生金 金额
计金额
价 额
原
则
中信集团、中信有限及 参
购买关
关联 其下属公司、合营企 考
联方理 50,000.00 0.00 500.00
理财 业、联营企业（金融机 市
财产品
构） 价
参
中信财务有限公司 154,640.82
在关联 考
关联 方存款 市
中信银行股份有限公司 300,000.00 167,931.22 20,045.25
存款 价
小计 174,686.07
说明：①公司向关联方销售的商品主要为图书等文化产品，向关联方提供的劳务是与公司主营相关的
文化活动，购买关联方商品、接受劳务是与公司日常经营相关的合作。鉴于中信集团和中信有限下属公司
众多，且向公司购买图书或提出劳务需求的计划具有不确定性，故在向关联方销售商品、提供劳务、接受
劳务等处未列明关联人明细，仅以“中信集团、中信有限及其下属公司、合营、联营企业”列报；②购买
关联方理财产品的预计额度为任一时点使用资金的最高额度，在该额度内资金可滚动使用；上年发生金额
为 2025 年任一时点购买关联方理财产品的最高额；③关联存款业务，上年发生金额为 2025 年期末存款余
额，2026 年预计金额为日最高存款限额，且预计金额的额度可由关联方共同使用。④公司及下属子公司
可以根据实际情况内部调剂使用相关日常关联交易额度，具体交易内容和金额以签订的合同为准。
（三）上一年度日常关联交易实际发生情况
单位：万元
实际发
关联 实际发生
关联交 实际发生 预计 生额占
关联人 交易 额与预计
易类别 金额 金额 同类业
内容 金额差异
务比例
中信集团、中 图书、
信有限及其下 版权及
属公司、合 其他与
营、联营企业 日常生
向关联
产经营
人采购 200.00 0.05% -74.41%
郁栞文化生活 相关的
商品
（苏州）有限 商品、 3.22
公司 材料、
设备等
小计 51.19
中信集团、中 销售图
信有限及其下 书、文
向关联 属公司、合 创产品
人销售 营、联营企业 及与日
产品、 郁栞文化生活 常经营
商品 （苏州）有限 相关的 527.19
公司 商品等
小计 6,543.68
中信集团、中
信有限及其下
属公司、合
向关联
营、联营企业 服务费
人提供 2,500.00 15.05% -48.06%
郁栞文化生活
劳务
（苏州）有限 120.53
公司
小计 1,298.49
接受关 中信集团、中
联人提 信有限及其下
服务费 994.13 2,000.00 2.00% -50.29%
供的劳 属公司、合
务 营、联营企业
房屋租
关联租 郁栞文化生活
赁（使
赁（租 （苏州）有限 35.09 200.00 95.51% -82.45%
用权资
出） 公司
产）
中信集团、中
关联租
信有限及其下 房屋租
赁（租 83.39 300.00 5.89% -72.20%
属公司、合 赁
入）
营、联营企业
中信集团、中
购买关
关联理 信有限及其下
联方理 500.00 50,000.00 不适用 -99.00%
财 属公司、合
财产品
营、联营企业
中信财务有限
公司
关联存 在关联
中信银行股份 300,000.00 97.45% -41.77%
款 方存款 20,045.25
有限公司
小计 174,686.07
公司日常关联交易实际发生额未达到预计金额的
公司基于原有业务类型考量，与关联方可能签署合
同的上限金额，实际发生额是根据市场情况、双方
公司董事会对日常关联交易实际发
生情况与预计存在较大差异的说明 业务发展、实际需求及具体执行进度确定，导致实
际发生额与预计金额存在一定差异。上述实际发生
按照公司日常经营需要确定，与预计存在较大差异
不会影响公司正常经营，也不会对公司造成不利影
响。
经审核，独立董事认为：公司 2025 年度日常关联交
易实际发生额未达到预计金额的 80%，主要是公司
公司独立董事对日常关联交易实际
预计时按照最高额预估，实际发生按照公司日常经
发生情况与预计存在较大差异的说
明 营需要确定，与预计差异较大不会影响公司的正常
经营，也不会损害公司股东，尤其是中小股东的利
益。
说明：①公司向关联方销售的商品主要为图书等文化产品，向关联方提供的劳务是与公司主营相关的
文化活动，购买关联方商品、接受劳务是与公司日常经营相关的合作。鉴于中信集团和中信有限下属公司
众多，故在向关联方销售商品、提供劳务、接受劳务等处未列明关联人明细，仅以“中信集团、中信有限
及其下属公司”列报；②公司向关联人租入房屋的实际发生金额包括公司作为承租方于当年确认的短期租
赁和低价值租赁的租金支出。③购买关联方理财产品的预计额度为任一时点使用资金的最高额度，在该额
度内资金可滚动使用；实际发生金额为 2025 年任一时点购买关联方理财产品的最高额；④关联存款业务，
预计金额为日最高存款限额，2025 年实际发生金额为 2025 年期末存款余额。
二、关联人介绍和关联关系
上述关联人中，中信集团为公司实际控制人，中信有限为公司控股股东，
中信银行股份有限公司、中信财务有限公司等公司均为中信集团实际控制的公
司，与公司构成关联关系；郁栞文化生活（苏州）有限公司及北京华普亿方科
技集团股份有限公司均为公司的参股公司，与公司构成关联关系。
三、履约能力分析
上述关联方依法存续，具备持续经营和服务的履约能力，与公司近几年的
关联交易中资信情况良好，违约风险较小。
四、关联交易主要内容
公司日常关联交易主要包括向关联方销售商品、提供劳务，在关联方存款、
购买关联方理财产品及其他关联交易，按照市场价格、行业惯例等市场化方式
协定交易价格；对于没有市场价格的，按照实际成本加合理利润原则由双方协
商定价，确定出公平、合理的价格。
公司购买关联方理财产品主要是择机购买低风险类短期理财产品，包括金
融性投资产品中货币市场基金、保本类结构性存款、保本类收益凭证、银行理
财（所选取的银行理财产品风险等级不得超过PR2，且底层资产不得含有权益
类、商品类及金融衍生品资产）等。
公司2026年度与关联关系的财务公司预计发生存款关联交易，存款利率不
低于同期中国国内主要商业银行同类存款的存款利率，交易定价公允，充分保
护公司利益和中小股东合法权益。
公司于2025年3月14日召开的第五届董事会第二十五次会议，审议通过了
《关于公司与中信财务有限公司续签〈金融服务协议〉的议案》，同意公司与关
联人中信财务有限公司续签为期三年的金融服务协议，协议约定存款日最高存
款余额不超过人民币30亿元。该议案已经过公司股东会审批，2025年已完成相
关协议续签。
五、关联交易目的和对公司的影响
公司向关联方销售商品、提供劳务及购买关联方理财产品等是公司日常经
营的正常业务行为；而且交易价格符合市场规则，不会对公司的经营造成重大
影响，也不会影响公司的独立性。
六、独立董事专门会议意见
经审核，全体独立董事认为公司 2025 年度发生的关联交易均是公司生产经
营需要与关联方产生的正常业务往来，本年度实际发生额未超出预计，公司
按照最高额预估，实际发生按照公司日常经营需要确定，与预计差异较大不会
影响公司的正常经营，也不会损害公司股东，尤其是中小股东的利益。公司对
于 2026 年度日常关联交易预计亦符合公司开展日常经营的实际需要。全体独立
董事一致审核同意公司 2025 年度日常关联交易确认及 2026 年度日常关联交易
预计事项。
七、备查文件
特此公告。
中信出版集团股份有限公司董事会
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