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金房能源: 2025年度财务报告

来源：证券之星 2026-03-16 20:08:28
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                        金房能源 2025 年度财务报告
一、审计报告
审计意见类型                                        标准的无保留意见
审计报告签署日期                                      2026 年 03 月 16 日
审计机构名称                                        天健会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号                                        天健审【2026】1-99 号
注册会计师姓名                                       蒋贵成 杨玥涵
                                       审计报告正文
                                        审计报告
                                   天健审【2026】1-99 号
金房能源集团股份有限公司全体股东：
  一、审计意见
  我们审计了金房能源集团股份有限公司（以下简称金房能源公司）财务报表，包括 2025 年 12 月 31 日的合并及母公
司资产负债表，2025 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相
关财务报表附注。
  我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金房能源公司 2025 年 12 月
  二、形成审计意见的基础
  我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分
进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于金房能源公司，并履行了职业
道德方面的其他责任。我们在审计中遵循了对公众利益实体审计的独立性要求。我们相信，我们获取的审计证据是充分、
适当的，为发表审计意见提供了基础。
  三、关键审计事项
  关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体
进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
  (一)供热运营费收入确认
  相关信息披露详见财务报表附注三（二十一）及五（二）1。
  金 房 能 源 公 司 的 营 业 收 入 主 要 来 自 于 供 热 运 营 服 务 。 2025 年 度 ， 金 房 能 源 公 司 营 业 收 入 金 额 为 人 民 币
  供热运营费收入按照履约进度确认收入，在供暖季内按照“前二后三”的原则分期确认收入。由于营业收入是金房
能源公司关键业绩指标之一，可能存在金房能源公司管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标
或预期的固有风险。鉴于供热运营费收入占比重大，并且该类业务发生频繁，客户众多，产生错报的固有风险较高，因
此我们将供热运营费收入确认确定为关键审计事项。
  针对供热运营费收入确认，我们实施的审计程序主要包括：
  (1)了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行
有效性；
  (2)检查供热项目运营协议及供热协议，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当；
  (3)对供热运营费收入及毛利率按月度、项目等实施分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因；
  (4)以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括供热项目运营协议、第三方出具的实测报告或者业主入住台
账及供热协议；
  (5)结合应收账款函证，向主要非居民用户函证报告期供暖面积、供暖单价、实际收款情况；
  (6)选取样本，对供热用户收款实施检查程序，复核报告期内收款是否得到及时准确记录；
  (7)获取经营所在地发展和改革委员会核定批准的供热价格标准文件及金房能源公司与业主签订的供热协议（执行非
标准单价的项目），与暖网记录的供热单价进行核对；
  (8)对供热运营费收入确认实施重新计算程序；
  (9)检查与供热运营费收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
  (二)应收账款和合同资产减值
  相关信息披露详见财务报表附注三（十）、五（一）4 及五（一）9 及五（一）20。
  截至 2025 年 12 月 31 日，金房能 源公司应收账款账面余 额为人民币 506,875,681.54 元，坏账准 备为人民币
资产）账面余额为人民币 21,175,287.51 元，减值准备为人民币 4,686,615.94 元，账面价值为人民币 16,488,671.57 元。
  管理层根据各项应收账款和合同资产的信用风险特征，以单项或组合为基础，按照相当于整个存续期内的预期信用
损失金额计量其损失准备。由于应收账款和合同资产金额重大，且应收账款和合同资产减值测试涉及重大管理层判断，
我们将应收账款和合同资产减值确定为关键审计事项。
  针对应收账款和合同资产减值，我们实施的审计程序主要包括：
  (1)了解与应收账款和合同资产减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关
内部控制的运行有效性；
  (2)针对管理层以前年度就坏账准备和减值准备所作估计，复核其结果或者管理层对其作出的后续重新估计；
  (3)复核管理层对应收账款和合同资产进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价管理层是否恰当识别各项应收
账款和合同资产的信用风险特征；
  (4)对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款和合同资产，复核管理层对预期收取现金流量的预测，评价在预
测中使用的重大假设的适当性以及数据的适当性、相关性和可靠性，并与获取的诉讼资料等外部证据进行核对；
  (5)对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款和合同资产，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；评
价管理层确定的应收账款和合同资产预期信用损失率的合理性，包括使用的重大假设的适当性以及数据的适当性、相关
性和可靠性；测试管理层对坏账准备和减值准备的计算是否准确；
  (6)结合应收账款和合同资产函证以及期后回款情况，评价管理层计提坏账准备和减值准备的合理性；
  (7)检查与应收账款和合同资产减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
  四、其他信息
  管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
  我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
  结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审
计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
  基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项
需要报告。
  五、管理层和治理层对财务报表的责任
  管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以
使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
  在编制财务报表时，管理层负责评估金房能源公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运
用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
  金房能源公司治理层（以下简称治理层）负责监督金房能源公司的财务报告过程。
 六、注册会计师对财务报表审计的责任
 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审
计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能
由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通
常认为错报是重大的。
 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
 (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之
上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
 (二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
 (三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
 (四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对金房能源公司持续
经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计
准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致金房能源公司不能持续经营。
 (五)评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
 (六)就金房能源公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们
负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得
关注的内部控制缺陷。
 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性
的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审
计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某
事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
  天健会计师事务所（特殊普通合伙）                         中国注册会计师：
                                           （项目合伙人）
  中国·杭州                                    中国注册会计师：
                                         二〇二六年三月十六日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
编制单位：金房能源集团股份有限公司
                                               单位：元
          项目   期末余额                  期初余额
流动资产：
 货币资金              914,499,291.03        809,089,082.37
 结算备付金
 拆出资金
 交易性金融资产           22,473,173.20            1,512,751.26
 衍生金融资产
 应收票据                 2,482,985.62          4,398,715.86
 应收账款              348,365,526.82        388,444,178.64
 应收款项融资                                     4,599,511.30
 预付款项              103,255,430.84        90,384,637.04
 应收保费
 应收分保账款
 应收分保合同准备金
 其他应收款                7,958,210.03       14,691,760.25
  其中：应收利息
      应收股利
 买入返售金融资产
 存货                37,710,826.83         38,391,611.76
  其中：数据资源
 合同资产              12,947,492.62         18,060,095.57
 持有待售资产
 一年内到期的非流动资产
 其他流动资产            14,472,688.66         12,026,555.10
流动资产合计           1,464,165,625.65      1,381,598,899.15
非流动资产：
 发放贷款和垫款
 债权投资
 其他债权投资
 长期应收款
 长期股权投资            10,552,976.02         10,565,783.38
 其他权益工具投资          50,000,000.00
 其他非流动金融资产
 投资性房地产
 固定资产              554,568,083.78        529,108,029.81
 在建工程              103,779,805.68        81,687,300.00
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产                7,481,088.10          2,125,609.56
 无形资产              157,031,196.51        160,381,964.36
  其中：数据资源               125,280.98
 开发支出
  其中：数据资源
 商誉                5,317,954.93       5,317,954.93
 长期待摊费用          49,705,277.21      66,569,981.68
 递延所得税资产         23,538,051.00      18,996,946.91
 其他非流动资产         74,471,630.32      19,897,220.10
非流动资产合计        1,036,446,063.55     894,650,790.73
资产总计           2,500,611,689.20   2,276,249,689.88
流动负债：
 短期借款              7,716,140.44
 向中央银行借款
 拆入资金
 交易性金融负债                              2,777,300.00
 衍生金融负债
 应付票据
 应付账款            237,880,436.77     243,411,056.62
 预收款项
 合同负债            522,753,067.70     424,265,598.17
 卖出回购金融资产款
 吸收存款及同业存放
 代理买卖证券款
 代理承销证券款
 应付职工薪酬          19,967,301.26      18,236,702.41
 应交税费              9,738,242.13       4,291,160.68
 其他应付款           12,491,271.89      14,745,872.50
  其中：应付利息
       应付股利
 应付手续费及佣金
 应付分保账款
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债       4,830,044.90         661,854.26
 其他流动负债          25,838,781.02      20,142,763.90
流动负债合计           841,215,286.11     728,532,308.54
非流动负债：
 保险合同准备金
 长期借款            40,845,319.02
 应付债券
  其中：优先股
       永续债
 租赁负债              5,687,223.74       1,616,688.98
 长期应付款
 长期应付职工薪酬
 预计负债                          22,262,613.76          22,725,094.66
 递延收益                          19,088,000.29          19,271,835.20
 递延所得税负债                         9,844,771.49         10,668,495.29
 其他非流动负债                       135,230,306.23        152,214,590.32
非流动负债合计                        232,958,234.53        206,496,704.45
负债合计                         1,074,173,520.64        935,029,012.99
所有者权益：
 股本                            156,812,676.00        130,677,230.00
 其他权益工具
  其中：优先股
      永续债
 资本公积                          572,625,460.20        598,760,906.20
 减：库存股
 其他综合收益
 专项储备
  盈余公积                         66,490,167.63          53,485,901.86
  一般风险准备
  未分配利润                    545,689,724.73           468,711,027.08
 归属于母公司所有者权益合计           1,341,618,028.56         1,251,635,065.14
  少数股东权益                    84,820,140.00            89,585,611.75
 所有者权益合计                 1,426,438,168.56         1,341,220,676.89
 负债和所有者权益总计              2,500,611,689.20         2,276,249,689.88
法定代表人：杨建勋        主管会计工作负责人：杨永勃                  会计机构负责人：李婷
                                                          单位：元
          项目             期末余额                   期初余额
流动资产：
 货币资金                          672,241,152.93        622,885,439.92
 交易性金融资产                       22,473,173.20           1,512,751.26
 衍生金融资产
 应收票据
 应收账款                          222,831,103.81        217,316,339.21
 应收款项融资
 预付款项                          59,838,084.83          36,859,257.91
 其他应收款                         174,011,680.33        181,877,719.16
  其中：应收利息
       应收股利
 存货                              9,608,730.32         10,938,986.18
  其中：数据资源
 合同资产                              32,629.55             100,934.24
 持有待售资产
 一年内到期的非流动资产
 其他流动资产                            604,954.68          5,440,744.08
流动资产合计         1,161,641,509.65   1,076,932,171.96
非流动资产：
 债权投资
 其他债权投资
 长期应收款
 长期股权投资          307,866,776.02     257,879,583.38
 其他权益工具投资
 其他非流动金融资产
 投资性房地产
 固定资产            264,343,278.56     273,799,805.88
 在建工程            32,594,964.27      10,477,622.31
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产             6,093,585.13               0.00
 无形资产                310,707.28         380,659.34
  其中：数据资源            125,280.98
 开发支出
  其中：数据资源
 商誉
 长期待摊费用          30,736,050.48      43,781,593.28
 递延所得税资产         12,176,330.25        9,036,099.06
 其他非流动资产         39,734,693.94        4,997,325.20
非流动资产合计          693,856,385.93     600,352,688.45
资产总计           1,855,497,895.58   1,677,284,860.41
流动负债：
 短期借款
 交易性金融负债                              2,777,300.00
 衍生金融负债
 应付票据
 应付账款            144,141,129.64     150,488,660.34
 预收款项
 合同负债            356,607,485.51     263,808,332.05
 应付职工薪酬          12,128,985.78      12,922,504.20
 应交税费              4,470,880.65       1,205,062.04
 其他应付款           17,817,763.87      19,940,180.20
  其中：应付利息
       应付股利
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债       1,401,638.71
 其他流动负债            7,403,432.60       6,669,001.78
流动负债合计           543,971,316.76     457,811,040.61
非流动负债：
 长期借款
 应付债券
    其中：优先股
       永续债
 租赁负债                         4,762,533.76
 长期应付款
 长期应付职工薪酬
 预计负债
 递延收益                         3,405,991.62             1,728,165.86
 递延所得税负债
 其他非流动负债
非流动负债合计                       8,168,525.38             1,728,165.86
负债合计                      552,139,842.14           459,539,206.47
所有者权益：
 股本                       156,812,676.00           130,677,230.00
 其他权益工具
  其中：优先股
      永续债
 资本公积                     578,307,090.64           604,442,536.64
 减：库存股
 其他综合收益
 专项储备
 盈余公积                      66,490,167.63            53,485,901.86
 未分配利润                    501,748,119.17           429,139,985.44
所有者权益合计                 1,303,358,053.44         1,217,745,653.94
负债和所有者权益总计              1,855,497,895.58         1,677,284,860.41
                                                          单位：元
           项目       2025 年度                  2024 年度
一、营业总收入                 1,199,174,166.64         1,072,468,715.99
 其中：营业收入                1,199,174,166.64         1,072,468,715.99
     利息收入
     已赚保费
     手续费及佣金收入
二、营业总成本                   993,234,917.20           918,412,596.22
 其中：营业成本                  890,599,418.45           815,639,547.19
     利息支出
     手续费及佣金支出
     退保金
     赔付支出净额
     提取保险责任合同准备金净
额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加             3,206,797.20     2,351,187.81
      销售费用            15,072,805.75    14,272,367.05
      管理费用            55,372,578.08    57,555,935.46
      研发费用            31,059,896.61    33,214,790.69
      财务费用            -2,076,578.89    -4,621,231.98
       其中：利息费用          1,469,292.02
          利息收入          3,722,061.76     5,620,828.98
 加：其他收益                 4,596,281.62     4,859,048.37
     投资收益（损失以“－”号填
列）
     其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
        以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
     汇兑收益（损失以“-”号填
列）
   净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
   公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
     信用减值损失（损失以“-”号
                      -61,676,634.51   -35,164,228.79
填列）
     资产减值损失（损失以“-”号
填列）
     资产处置收益（损失以“-”号
                      -1,243,835.73      1,687,889.68
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
列）
 加：营业外收入                2,173,380.37       546,850.01
 减：营业外支出                6,126,206.44       704,774.11
四、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
 减：所得税费用              25,755,383.38    10,647,857.99
五、净利润（净亏损以“－”号填
列）
 （一）按经营持续性分类
“－”号填列）
“－”号填列）
 （二）按所有权归属分类
六、其他综合收益的税后净额                             462,060.00
 归属母公司所有者的其他综合收益                          462,060.00
的税后净额
   （一）不能重分类进损益的其他
综合收益
额
综合收益
变动
变动
   （二）将重分类进损益的其他综
合收益
合收益
合收益的金额
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                       124,747,749.87            52,654,300.64
  归属于母公司所有者的综合收益总
额
  归属于少数股东的综合收益总额                -9,665,471.75                3,502,374.45
八、每股收益
  （一）基本每股收益                               0.8572          0.3105
  （二）稀释每股收益                               0.8572          0.3105
法定代表人：杨建勋            主管会计工作负责人：杨永勃                 会计机构负责人：李婷
                                                                单位：元
            项目            2025 年度                  2024 年度
一、营业收入                         698,766,154.77           657,488,658.39
 减：营业成本                        472,384,436.73           453,116,758.05
     税金及附加                            994,960.07               880,191.90
     销售费用                           8,570,364.49             9,301,109.81
     管理费用                       34,430,739.34            39,260,891.66
     研发费用                       21,600,536.88            20,073,846.79
     财务费用                       -1,758,876.53            -4,637,512.76
      其中：利息费用                       1,311,957.52
         利息收入                       3,177,888.58             4,711,756.34
 加：其他收益                             1,620,431.64             1,896,355.34
     投资收益（损失以“－”号填
列）
      其中：对联营企业和合营企                    553,276.17               226,820.19
业的投资收益
       以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
   净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
   公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
   信用减值损失（损失以“-”号
                     -15,311,219.94   -16,932,356.98
填列）
   资产减值损失（损失以“-”号
                         -34,145.97   -2,999,717.88
填列）
   资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
列）
 加：营业外收入                 431,149.34       437,813.07
 减：营业外支出               4,617,032.87       547,813.20
三、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
 减：所得税费用             20,694,343.10      9,027,881.32
四、净利润（净亏损以“－”号填
列）
  （一）持续经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
  （二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额                             462,060.00
   （一）不能重分类进损益的其他
综合收益
额
综合收益
变动
变动
   （二）将重分类进损益的其他综
合收益
合收益
合收益的金额
六、综合收益总额             130,042,657.70   68,352,252.85
七、每股收益
 （一）基本每股收益
 （二）稀释每股收益
                                                         单位：元
       项目          2025 年度                  2024 年度
一、经营活动产生的现金流量：
 销售商品、提供劳务收到的现金        1,314,892,225.93         1,079,839,694.60
 客户存款和同业存放款项净增加额
 向中央银行借款净增加额
 向其他金融机构拆入资金净增加额
 收到原保险合同保费取得的现金
 收到再保业务现金净额
 保户储金及投资款净增加额
 收取利息、手续费及佣金的现金
 拆入资金净增加额
 回购业务资金净增加额
 代理买卖证券收到的现金净额
 收到的税费返还                     5,673,706.35             1,209,513.36
 收到其他与经营活动有关的现金           15,230,226.74            29,103,074.09
经营活动现金流入小计             1,335,796,159.02         1,110,152,282.05
 购买商品、接受劳务支付的现金          780,555,226.41           672,282,848.41
 客户贷款及垫款净增加额
 存放中央银行和同业款项净增加额
 支付原保险合同赔付款项的现金
 拆出资金净增加额
 支付利息、手续费及佣金的现金
 支付保单红利的现金
 支付给职工以及为职工支付的现金         135,666,619.70           137,841,644.35
 支付的各项税费                  37,183,764.22            32,483,206.89
 支付其他与经营活动有关的现金           41,114,649.65            34,161,557.97
经营活动现金流出小计               994,520,259.98           876,769,257.62
经营活动产生的现金流量净额            341,275,899.04           233,383,024.43
二、投资活动产生的现金流量：
 收回投资收到的现金                                            1,000,000.00
 取得投资收益收到的现金                 3,476,139.07             4,758,437.04
 处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
 处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
 收到其他与投资活动有关的现金          461,507,550.74           685,000,000.00
投资活动现金流入小计               475,487,882.00           700,621,153.96
 购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
 投资支付的现金                 50,000,000.00            10,019,899.80
 质押贷款净增加额
 取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
 支付其他与投资活动有关的现金         480,000,000.00           666,000,000.00
投资活动现金流出小计              722,804,358.05           893,024,022.21
投资活动产生的现金流量净额          -247,316,476.05          -192,402,868.25
三、筹资活动产生的现金流量：
 吸收投资收到的现金                   4,900,000.00         16,775,000.00
 其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
 取得借款收到的现金               96,231,707.89
 收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计              101,131,707.89            16,775,000.00
 偿还债务支付的现金               44,993,276.00
 分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
 其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
 支付其他与筹资活动有关的现金           1,497,463.38               923,085.75
筹资活动现金流出小计               93,552,428.66            20,683,193.35
筹资活动产生的现金流量净额             7,579,279.23            -3,908,193.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额          101,538,702.22            37,071,962.83
 加：期初现金及现金等价物余额         807,741,386.57           770,669,423.74
六、期末现金及现金等价物余额          909,280,088.79           807,741,386.57
                                                         单位：元
       项目          2025 年度                  2024 年度
一、经营活动产生的现金流量：
 销售商品、提供劳务收到的现金         784,567,201.20           644,885,990.87
 收到的税费返还                  5,277,493.95                     0.00
 收到其他与经营活动有关的现金          11,122,515.91            12,930,181.49
经营活动现金流入小计              800,967,211.06           657,816,172.36
 购买商品、接受劳务支付的现金         428,825,624.59           381,377,335.15
 支付给职工以及为职工支付的现金         86,657,315.50            90,460,348.80
 支付的各项税费                 26,054,236.25            21,519,731.16
 支付其他与经营活动有关的现金          19,577,676.78            26,830,865.75
经营活动现金流出小计              561,114,853.12           520,188,280.86
经营活动产生的现金流量净额           239,852,357.94           137,627,891.50
二、投资活动产生的现金流量：
 收回投资收到的现金                                            1,000,000.00
 取得投资收益收到的现金                 3,288,413.90             6,010,937.04
 处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
 处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
 收到其他与投资活动有关的现金         510,394,985.84           691,235,625.00
投资活动现金流入小计              522,985,899.74           703,526,858.71
 购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
 投资支付的现金                 55,800,000.00            55,450,000.00
 取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
 支付其他与投资活动有关的现金     518,500,000.00    725,300,000.00
投资活动现金流出小计          667,089,891.29    857,830,372.66
投资活动产生的现金流量净额      -144,103,991.55   -154,303,513.95
三、筹资活动产生的现金流量：
 吸收投资收到的现金
 取得借款收到的现金           44,993,276.00
 收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计           44,993,276.00
 偿还债务支付的现金           44,993,276.00
 分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
 支付其他与筹资活动有关的现金         719,099.38        241,818.75
筹资活动现金流出小计           91,385,934.43     18,754,426.35
筹资活动产生的现金流量净额       -46,392,658.43    -18,754,426.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额       49,355,707.96    -35,430,048.80
 加：期初现金及现金等价物余额     622,878,466.53    658,308,515.33
六、期末现金及现金等价物余额      672,234,174.49    622,878,466.53
            本期金额
                                                                                                                                       单位：元
                                                              归属于母公司所有者权益
       项目                         其他权益工具                     减：   其他                                                              少数股东权        所有者权益合
                                                                       专项                一般风                 其                      益            计
                      股本         优先   永续   其    资本公积         库存   综合        盈余公积               未分配利润                 小计
                                                                       储备                险准备                 他
                                 股    债    他                 股    收益
一、上年期末余额
                           .00                         .20                         .86                 .08                   14          .75             .89
  加：会计政策变更
       前期差错更正
       其他
二、本年期初余额
                           .00                         .20                         .86                 .08                   14          .75             .89
三、本期增减变动金额                                               -                                                                                 -
（减少以“－”号填                                      26,135,446.                                                       89,982,963.42    4,765,471.   85,217,491.67
列）                                                      00                                                                                75
（一）综合收益总额                                                                                                        134,413,221.62   9,665,471.
                                                                                                       .62                                                 7
（二）所有者投入和减                                                                                                                        4,900,000.
少资本                                                                                                                                       00
投入资本
权益的金额
（三）利润分配                                                                                                          -44,430,258.20
                                                                                   .77         57,434,523.                                     44,430,258.20
                                                                              .77
的分配                                                                                                                                       44,430,258.20
（四）所有者权益内部         26,135,446.
结转                          00
（或股本）                       00
（或股本）
结转留存收益
存收益
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额
                           .00                    .20                         .63                 .73                   56          .00             .56
            上期金额
                                                                                                                                  单位：元
       项目                                                归属于母公司所有者权益                                                         少数股东权        所有者权益合
                      股本         其他权益工具    资本公积         减：   其他   专项   盈余公积         一般风   未分配利润         其       小计             益            计
                              优先   永续   其                 库存   综合      储备                险准备                 他
                              股    债    他                 股    收益
一、上年期末余额
                        .00                         .20                            .58                 .77                   55          .32             .87
  加：会计政策变更
       前期差错更正
       其他
二、本年期初余额
                        .00                         .20                            .58                 .77                   55          .32             .87
三、本期增减变动金额                                            -
（减少以“－”号填                                   21,779,538.                                                          30,639,318.59                 54,446,188.02
列）                                                   00
（一）综合收益总额                                                                                                        49,151,926.19                 52,654,300.64
（二）所有者投入和减                                                                                                                        18,050,000
少资本                                                                                                                                      .00
                                                                                                                                         .00
投入资本
权益的金额
                                                                                                         -                                 -
（三）利润分配                                                                                        25,301,626.       -18,512,607.60   1,247,500.
                                                                                                         -                                 -
的分配                                                                                                                                            19,760,107.60
（四）所有者权益内部                                                                  46,206.00           415,854.00
结转                                                          00        60.00
（或股本）                       00
（或股本）
结转留存收益
存收益
（五）专项储备
（六）其他                                                                                                                                                        3,501,994.98
四、本期期末余额
                           .00                             .20                              .86                    .08                   14          .75              .89
            本期金额
                                                                                                                                                   单位：元
             项目                                      其他权益工具                                减：库       其他综   专项                                      其
                                     股本                                   资本公积                                      盈余公积           未分配利润                   所有者权益合计
                                                  优先股    永续债     其他                         存股       合收益   储备                                      他
一、上年期末余额                         130,677,230.00                         604,442,536.64                            53,485,901.86   429,139,985.44       1,217,745,653.94
  加：会计政策变更
       前期差错更正
       其他
二、本年期初余额            130,677,230.00            604,442,536.64                    53,485,901.86   429,139,985.44       1,217,745,653.94
三、本期增减变动金额（减少以“－”
号填列）
（一）综合收益总额                                                                                       130,042,657.70         130,042,657.70
（二）所有者投入和减少资本
（三）利润分配                                                                         13,004,265.77   -57,434,523.97         -44,430,258.20
（四）所有者权益内部结转        26,135,446.00             -26,135,446.00
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额            156,812,676.00            578,307,090.64                    66,490,167.63   501,748,119.17       1,303,358,053.44
         上期金额
                                                                                                                 单位：元
          项目
                     股本              其他权益工具   资本公积         减：库    其他综合收    专项     盈余公积           未分配利润           其   所有者权益合计
                                    优先股   永续债   其他                    存股      益         储备                                    他
一、上年期末余额           108,897,692.00                    626,222,074.64                          46,650,676.58   386,135,565.47       1,167,906,008.69
  加：会计政策变更
       前期差错更正
       其他
二、本年期初余额           108,897,692.00                    626,222,074.64                          46,650,676.58   386,135,565.47       1,167,906,008.69
三、本期增减变动金额（减少以
“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                  462,060.00                        67,890,192.85          68,352,252.85
（二）所有者投入和减少资本
（三）利润分配                                                                                      6,789,019.28    -25,301,626.88         -18,512,607.60
（四）所有者权益内部结转        21,779,538.00                    -21,779,538.00                              46,206.00       415,854.00
益
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额   130,677,230.00   604,442,536.64   53,485,901.86   429,139,985.44   1,217,745,653.94
三、公司基本情况
   金房能源集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身北京金房暖通节能技术有限公司（以下简
称金房有限）系由集体企业改制设立。金房有限以 2012 年 8 月 31 日为基准日，整体变更为股份有限公司，
于 2012 年 11 月 30 日在北京市工商行政管理局登记注册，总部位于北京市。公司现持有统一社会信用代
码为 91110114101646767U 的营业执照，注册资本 156,812,676.00 元,股份总数 156,812,676 股(每股面值
公司股票已于 2021 年 7 月 29 日在深圳证券交易所挂牌交易。
   本公司属热力生产和供应行业。主要从事供热、供冷运营服务、节能改造服务和节能产品的研发、生
产与销售。
   本财务报表业经公司 2026 年 3 月 16 日五届二次董事会批准对外报出。
四、财务报表的编制基础
   本公司财务报表以持续经营为编制基础。
   本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
   具体会计政策和会计估计提示：
   重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、存货、固定资产折旧、在建工程、无形
资产、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
   本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
   会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
   公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
   采用人民币为记账本位币。
?适用 □不适用
              项目                       重要性标准
重要的单项计提坏账准备的应收账款            单项金额超过资产总额 0.3%
重要的账龄超过 1 年的预付款项            单项金额超过资产总额 0.3%
重要的账龄超过 1 年的应付账款            单项金额超过资产总额 0.3%
重要的账龄超过 1 年的其他应付款           单项金额超过资产总额 0.3%
重要的账龄超过 1 年的合同负债            单项金额超过资产总额 0.3%
重要的在建工程项目                   单项工程投资总额超过资产总额 0.3%
                            公司将对联营企业的长期股权投资账面价值占集团总资产
重要的联营企业
                            大于 0.3%认定为重要联营企业
                            资产总额/收入总额/利润总额超过集团总资产/总收入/利
重要的非全资子公司
                            润总额的 15%
重要的资本化研发项目                  单项金额超过资产总额 0.3%
重要的投资活动现金流量                 单项金额超过资产总额 10%
重要的承诺事项                     关联方承诺事项
重要的或有事项                     单项金额超过资产总额 0.3%
  （1）同一控制下企业合并的会计处理方法
  公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值
计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面
价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
  （2）非同一控制下企业合并的会计处理方法
  公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认
资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的
被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
  （1）控制的判断
  拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方
的权力影响其可变回报金额的，认定为控制。
  （2）合并财务报表的编制方法
  母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财
务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
  不适用
  列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
  不适用
  （1）金融资产和金融负债的分类
  金融资产在初始确认时划分为以下三类：
  金融负债在初始确认时划分为以下四类：
诺；
  （2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
  公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初
始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计
准则第 14 号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
  ①以摊余成本计量的金融资产
  采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金
融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
  ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
  采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，
其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合
收益中转出，计入当期损益。
  ③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
  采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得
或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转
出，计入留存收益。
  ④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
  采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融
资产属于套期关系的一部分。
  ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
  此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该
处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自
身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认
时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
  ②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
  按照《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。
  ③不属于上述①或②的财务担保合同，以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺
  在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：
  a.按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；
  b.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
  ④以摊余成本计量的金融负债
  采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生
的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
  ①当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
  a.收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
  b.金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》关于金融资产终止确
认的规定。
  ②当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负
债）。
  （3）金融资产转移的确认依据和计量方法
  公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保
留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所
转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况
处理：
认为资产或负债；
认有关负债。
  金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，
在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差
额计入当期损益：
  ①终止确认部分的账面价值；
  ②终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金
额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
  （4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
  公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金
融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输
入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测
等。
  （5）金融工具减值
  公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合
终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
  预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公
司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即
全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用
调整的实际利率折现。
  对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内
预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
  对于租赁应收款、由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公
司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
  除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显
著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准
备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计
量损失准备。
  公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违
约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
  于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始
确认后并未显著增加。
  公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组
合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
  公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值
损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列
示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认
其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
  （6）金融资产和金融负债的抵销
  金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵
销后的净额在资产负债表内列示：
  不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
  详见 13、应收账款
  （1）按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项和合同资产
                          确定组合的
        组合类别                                 计量预期信用损失的方法
                            依据
   应收银行承兑汇票                       参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来
                           票据类型   经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期
   应收商业承兑汇票                          预期信用损失率，计算预期信用损失
                                  参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来
  应收账款——账龄组合                账龄    经济状况的预测，编制应收账款账龄与预期信用损
                                      失率对照表，计算预期信用损失
                                  参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来
应收账款——合并范围内关联往来
                           款项性质   经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期
       组合
                                     预期信用损失率，计算预期信用损失
                                  参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来
其他应收款——合并范围内关联往                   经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月
                           款项性质
      来组合                         内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损
                                             失
                                  参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来
  其他应收款——账龄组合               账龄    经济状况的预测，编制其他应收款账龄与预期信用
                                      损失率对照表，计算预期信用损失
                                  参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来
  合同资产——账龄组合                账龄    经济状况的预测，编制合同资产账龄与预期信用损
                                      失率对照表，计算预期信用损失
  （2）账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表
               应收账款预期信用损失率        合同资产预期信用损失率      其他应收款预期信用损
   账龄
                   （%）                （%）             失率（%）
    同）
  应收账款、其他应收款、合同资产的账龄自款项实际发生的月份起算。
  （3）按单项计提预期信用损失的应收款项和合同资产的认定标准
  对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项和合同资产，公司按单项计提预期信用损失。
  详见 11、金融工具
  详见 13、应收账款
  公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一
合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
  公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客
户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
  详见 13、应收账款
  （1）存货的分类
  存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
劳务过程中耗用的材料和物料等。
  （2）发出存货的计价方法
  发出存货采用月末一次加权平均法。
  （3）存货的盘存制度
  存货的盘存制度为永续盘存制。
  （4）低值易耗品和包装物的摊销方法
  按照一次转销法进行摊销。
  按照一次转销法进行摊销。
  （5）存货跌价准备
  存货跌价准备的确认标准和计提方法
  资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价
准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费
后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价
减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表
日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其
对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
  不适用
  不适用
  不适用
  不适用
  （1）共同控制、重大影响的判断
  按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致
同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
  （2）投资成本的确定
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额
之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
  公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，
在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投
资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步
取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
  公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财
务报表进行相关会计处理：
  ①在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核
算的初始投资成本。
  ②在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项
取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按
照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之
前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日
所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，
按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业
会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
  （3）后续计量及损益确认方法
  对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采
用权益法核算。
  （4）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
  通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，公司结合分步交易的各个步骤的交易协
议条款、分别取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息来判断分步交易是否属于
“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项
属于“一揽子交易”：
  ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
  ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
  ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
  ④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
  ①个别财务报表
  对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单
位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、
共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
  ②合并财务报表
  在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
  丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股
权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
  ①个别财务报表
  将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次
处置价款与处置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中确认为其他综合收益，
在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
  ②合并财务报表
  将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次
处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
  投资性房地产计量模式
  不适用
（1） 确认条件
  固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形
资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2） 折旧方法
    类别         折旧方法         折旧年限        残值率        年折旧率
  房屋及建筑物       年限平均法            20      5.00%      4.75%
   运营资产        年限平均法                    0.00%   6.67%-20.00%
                               营供暖
  机器设备         年限平均法             5      5.00%      19.00%
  运输工具         年限平均法             4      5.00%      23.75%
 办公设备及其他       年限平均法             3      5.00%      31.67%
  （1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项
资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
  （2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚
未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不
再调整原已计提的折旧。
        类别               在建工程结转为固定资产的标准和时点
                       安装调试后达到设计要求或合同规定的标准；
     运营资产
                       项目移交明细表与工程竣工验收单孰早的时点
     机器设备              安装调试后达到设计要求或合同规定的标准
  （1）借款费用资本化的确认原则
  公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
  （2）借款费用资本化期间
为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开
始。
  （3）借款费用资本化率以及资本化金额
  为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包
括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的
资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
  不适用
  不适用
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体如下：
     项目               使用寿命及其确定依据           摊销方法
     软件                                   直线法摊销
                     定的有效年限三者中最短者
 能源站特许经营权              30 年；合同年限          直线法摊销
   土地使用权             40 年、50 年；土地权证载明的年限   直线法摊销
    专利权                                    直线法摊销
                         定的有效年限三者中最短者
   合同权益                     20 年；合同年限      直线法摊销
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
  ①人员人工费用
  人员人工费用包括公司研发人员的工资薪金、基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、工伤
保险费、生育保险费和住房公积金，以及外聘研发人员的劳务费用。
  研发人员同时服务于多个研究开发项目的，人工费用的确认依据公司管理部门提供的各研究开发项目
研发人员的工时记录，在不同研究开发项目间按比例分配。
  直接从事研发活动的人员、外聘研发人员同时从事非研发活动的，公司根据研发人员在不同岗位的工
时记录，将其实际发生的人员人工费用，按实际工时占比等合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。
  ②直接投入费用
  直接投入费用是指公司为实施研究开发活动而实际发生的相关支出。包括：1)直接消耗的材料、燃料
和动力费用；2)用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费，不构成固定资产的样品、样机
及一般测试手段购置费，试制产品的检验费；3)用于研究开发活动的仪器、设备的运行维护、调整、检验、
检测、维修等费用。
  ③折旧费用与长期待摊费用
  折旧费用是指用于研究开发活动的仪器、设备和在用建筑物的折旧费。
  用于研发活动的仪器、设备及在用建筑物，同时又用于非研发活动的，对该类仪器、设备、在用建筑
物使用情况做必要记录，并将其实际发生的折旧费按实际工时和使用面积等因素，采用合理方法在研发费
用和生产经营费用间分配。
  长期待摊费用是指研发设施的改建、改装、装修和修理过程中发生的长期待摊费用，按实际支出进行
归集，在规定的期限内分期平均摊销。
  ④无形资产摊销费用
  无形资产摊销费用是指用于研究开发活动的软件、知识产权、非专利技术（专有技术、许可证、设计
和计算方法等）的摊销费用。
  ⑤其他费用
  其他费用是指上述费用之外与研究开发活动直接相关的其他费用，包括技术图书资料费、资料翻译费、
专家咨询费、高新科技研发保险费，研发成果的检索、论证、评审、鉴定、验收费用，知识产权的申请费、
注册费、代理费，会议费、差旅费、通讯费等。
  ①内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，
同时满足下列条件的，确认为无形资产：a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；c.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形
资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；d.有足
够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；e.归
属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
  ②公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
  公司将合规的、已实际已上线的、在试点项目中能够产生经济利益并且能够量化其所带来经济利益的
的数据产品的开发支出进行资本化。
  对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产
负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无
形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行
减值测试。
  若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
  长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实际发
生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则
将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
  公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
（1） 短期薪酬的会计处理方法
  在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
（2） 离职后福利的会计处理方法
  离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
期损益或相关资产成本。
  ① 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作
出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的
义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
  ② 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤
字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和
资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
  ③ 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利
息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划
净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生
的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他
综合收益确认的金额。
（3） 辞退福利的会计处理方法
  向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：1）
公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；2） 公司确认与涉及支付辞退
福利的重组相关的成本或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
  不适用
  （1）因承担的设备更换义务成为公司的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该
义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
  （2）公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表
日对预计负债的账面价值进行复核。
  不适用
  不适用
  按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
  （1）收入确认原则
  于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是
在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
  满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
成的履约部分收取款项。
  对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确
定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理
确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客
户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：
险和报酬；
  （2）收入计量原则
而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，
公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成
分。
售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
  （3）收入确认的具体方法
  公司产品销售收入、节能改造服务收入及蓄冷设备销售收入，属于在某一时点履行履约义务。收入确
认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品（若附安装调试义务的设
备销售，根据合同约定完成交货及安装调试），已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能
流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。
  ①供热运营收入、燃料补贴收入及合同能源管理收入：由于公司履约的同时客户即取得并消耗公司履
约所带来的经济利益，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项，公司将其作
为在某一时段内履行的履约义务，对于供热运营费收入、燃料补贴收入及合同能源管理收入按照履约进度
确认收入，履约进度不能合理确定的除外。
  其中，供热运营费收入、燃料补贴收入在供暖季内按实际供暖月份数分摊计入营业收入；合同能源管
理收入主要为客户通过使用公司的设备进行能源管理，按照合同约定与客户分享节能收益，具体方法为，
供暖季结束后，双方对供暖季内实际节约的能耗量予以确认，并在公司收到节能收益分享结算单后根据结
算金额确认收入。
  公司按照产出法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计
能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
  ②系统集成与工程服务
  系统集成与工程服务为高效机房建设，属于某一时段履约义务，按履约进度确认收入。履约进度按投
入法进行估计。履约进度不能合理确定时，项目已发生成本预计能够得到补偿的，按已发生成本金额确认
收入，直到履约进度能够合理确定为止。
  同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
  公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得
成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
  公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下
列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
  （1） 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似
费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
  （2） 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
  （3） 该成本预期能够收回。
  公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入
当期损益。
  如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对
价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因
素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高
于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过
假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
  （1） 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司
能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
  （2）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
  政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文
件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本
条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。
与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发
生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
  （3）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
  除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部
分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补
助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关
成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接
计入当期损益或冲减相关成本。
  （4）与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。
与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
  （1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法
规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期
间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
  （2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债
表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前
会计期间未确认的递延所得税资产。
  （3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的
应纳税所得额时，转回减记的金额。
  （4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的
所得税：1）企业合并；2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
  （5）同时满足下列条件时，公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：1）拥有
以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同
一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性
的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当
期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
  在租赁期开始日，公司将租赁期不超过 12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单
项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租
赁不认定为低价值资产租赁。
  对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资
产成本或当期损益。
  除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产
和租赁负债。
  使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或
之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③承租人发生的初始直接费
用；④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计
将发生的成本。
  公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在
租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁
期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
  在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用
租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与
其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息
费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
  租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付
款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化
时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用
权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
  不适用
  不适用
（1） 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2025 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
  公司自 2024 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的《企业数据资源相关会计处理暂行规定》，并采用未来
适用法执行该规定。
六、税项
   税种                     计税依据                              税率
            以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税
增值税                                              13%、9%、6%、3%
            额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税
城市维护建设税     实际缴纳的流转税税额                           7%、5%
企业所得税       应纳税所得额                               15%、20%、25%
教育费附加       实际缴纳的流转税税额                           3%
地方教育附加      实际缴纳的流转税税额                           2%
环境保护税       大气污染物排放量折合的污染当量数                     每污染当量 12.00 元
资源税         从量计征                                 公共生产生活地热 2 元/立方米
            从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计缴；从租
房产税                                              1.2%、12%
            计征的，按租金收入的 12%计缴
  存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
             纳税主体名称                             所得税税率
本公司                              15%
北京冠城热力供应有限公司                     20%
新疆金房暖通能源科技有限公司                   20%
天津金房能源科技有限公司                     15%
陕西金房能源科技有限公司                     15%
青海金房能源科技有限公司                     20%
广州泰阳能源科技有限公司                     15%
西安锘迪新能源科技有限公司                    15%
甘肃金房能源科技有限公司                     20%
北京金房东长生物质能源科技有限公司                20%
北京金房易明暖通科技有限公司                   20%
平江大唐环保科技有限公司                     20%
北京金房中能新能源科技有限公司                  20%
贵州长久惠晟新能源科技有限责任公司                15%
金房热能(洛浦)有限公司                     20%
宜川宝信供热有限公司                              15%
除上述以外的其他纳税主体                            25%
（财税〔2019〕38 号），自 2019 年 1 月 1 日至 2020 年供暖期结束，对供热企业向居民个人供热取得的
采暖费收入免征增值税。根据财政部、国家税务总局《关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》（财
政部税务总局 2021 第 6 号），上述税收优惠政策执行期限延长至 2023 年供暖期结束。根据财政部、国家
税务总局《关于延续实施供热企业有关税收政策的公告》（财政部税务总局公告 2023 年第 56 号），上述
税收优惠政策执行期限延长至 2027 年供暖期结束。
务总局公告 2019 年第 45 号），按照现行增值税政策，纳税人取得的中央财政补贴，不属于增值税应税收
入，不征收增值税。
限公司、西安锘迪新能源科技有限公司分别为高新技术企业，故 2025 年度均按 15%的税率缴纳企业所得
税。
部公告 2020 年第 23 号），自 2021 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓励类产业企业
减按 15%的税率征收企业所得税。子公司西安锘迪新能源科技有限公司、贵州长久惠晟新能源科技有限责
任公司、宜川宝信供热有限公司适用此项规定。
政部   税务总局公告 2023 年第 12 号）对小型微利企业减按 25%计算应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企
业所得税政策，延续执行至 2027 年 12 月 31 日。子公司北京冠城热力供应有限公司、新疆金房暖通能源
科技有限公司、青海金房能源科技有限公司、天津金房新能源科技发展有限公司、甘肃金房能源科技有限
公司、北京金房东长生物质能源科技有限公司、北京金房易明暖通科技有限公司、平江大唐环保科技有限
公司、北京金房中能新能源科技有限公司、金房热能(洛浦)有限公司适用此项规定。
公告 2023 年第 37 号）规定，企业在 2024 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月 31 日期间新购进的设备、器具，单
位价值不超过 500 万元的，允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除，不再分年度计算折
旧；单位价值超过 500 万元的，仍按企业所得税法实施条例、《财政部 国家税务总局关于完善固定资产
加速折旧企业所得税政策的通知》（财税〔2014〕75 号）、《财政部 国家税务总局关于进一步完善固定
资产加速折旧企业所得税政策的通知》（财税〔2015〕106 号）等相关规定执行。
局公告 2023 年第 7 号）规定，研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产的自 2023 年 1 月 1 日起，
按照实际发生额的 100%在税前加计扣除；形成无形资产的，自 2023 年 1 月 1 日起，按照无形资产成本的
  不适用
七、合并财务报表项目注释
                                                                  单位：元
         项目                       期末余额                                期初余额
库存现金                                        11,102.77                           15,030.07
银行存款                                 904,124,763.34                      802,697,500.11
其他货币资金                                  10,363,424.92                        6,376,552.19
合计                                   914,499,291.03                      809,089,082.37
                                                                  单位：元
                项目                           期末余额                       期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产                           22,473,173.20               1,512,751.26
其中：
理财产品                                             20,031,520.44               1,512,751.26
业绩补偿款                                             2,441,652.76
其中：
合计                                               22,473,173.20               1,512,751.26
 不适用
（1） 应收票据分类列示
                                                                  单位：元
         项目                       期末余额                                期初余额
银行承兑票据                                   2,302,485.62                        4,227,715.86
商业承兑票据                                     180,500.00                          171,000.00
合计                                       2,482,985.62                        4,398,715.86
（2） 按坏账计提方法分类披露
                                                                  单位：元
                     期末余额                                    期初余额
         账面余额          坏账准备                   账面余额                坏账准备
 类别                               账面价                                             账面价
                            计提比    值                                    计提比        值
        金额    比例     金额                     金额          比例       金额
                             例                                           例
 其
中：
其中：
银行承
兑汇票
按组合
计提坏
账准备                  100.00%                 0.38%                       100.00%               0.20%
的应收
票据
 其
中：
其中：
银行承                   92.38%                                              95.92%
兑汇票
商业承   190,000         9,500.0       180,500                    180,000               9,000.0            171,000
兑汇票       .00               0           .00                        .00                     0                .00
 合计           100.00%         0.38%                                      100.00%               0.20%
按组合计提坏账准备：采用组合计提坏账准备的应收票据
                                                                                         单位：元
                                                                 期末余额
          名称
                                     账面余额                        坏账准备                          计提比例
商业承兑汇票组合                                     190,000.00                   9,500.00                        5.00%
合计                                           190,000.00                   9,500.00
确定该组合依据的说明：
   不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
                                                                                         单位：元
                                                          本期变动金额
     类别             期初余额                                                                           期末余额
                                     计提              收回或转回           核销                其他
按组合计提坏
账准备
合计                   9,000.00             500.00                                                       9,500.00
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（4） 期末公司已质押的应收票据
   不适用
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                         单位：元
             项目                            期末终止确认金额                                 期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                                                              434,000.00
合计                                                                                                  434,000.00
（6） 本期实际核销的应收票据情况
 不适用
（1） 按账龄披露
                                                                                        单位：元
             账龄                                 期末账面余额                                 期初账面余额
合计                                                    506,875,681.54                           490,192,586.88
（2） 按坏账计提方法分类披露
                                                                                        单位：元
                             期末余额                                                   期初余额
             账面余额                坏账准备                            账面余额                   坏账准备
 类别                                              账面价                                                   账面价
                                       计提比        值                                           计提比       值
          金额        比例        金额                               金额          比例        金额
                                        例                                                      例
按单项
计提坏
账准备                 16.09%             90.05%                              4.13%              90.19%
的应收
账款
 其
中：
按组合
计提坏
账准备                 83.91%             20.00%                              95.87%             17.77%
         ,046.49              297.85             ,748.64     ,392.04                 132.00            ,260.04
的应收
账款
 其
中：
合计                 100.00%             31.27%                          100.00%                20.76%
         ,681.54             ,154.72             ,526.82     ,586.88                ,408.24            ,178.64
按单项计提坏账准备：重要的单项计提坏账准备的应收账款
                                                                                         单位：元
                           期初余额                                             期末余额
       名称
                      账面余额         坏账准备           账面余额        坏账准备          计提比例                 计提理由
石家庄市桥西区城市
管理综合行政执法局
                                                                                         目和相关资产移交政府的情
石家庄市新华区城市
管理综合行政执法局
                                                                                         成的应收账款回款率很低,预
石家庄市长安区城市
管理综合行政执法局
合计                                          48,243,154.46   45,830,996.75
 按组合计提坏账准备：采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
                                                                                         单位：元
                                                                期末余额
               名称
                                      账面余额                      坏账准备                         计提比例
     合计                                 425,338,046.49             85,083,297.85
 确定该组合依据的说明：
      不适用
 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
 □适用 ?不适用
 （3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
 本期计提坏账准备情况：
                                                                                         单位：元
                                                         本期变动金额
          类别         期初余额                                                                         期末余额
                                      计提           收回或转回            核销               其他
     单项计提坏账         18,253,276.2   55,173,580.6                                                  73,426,856.8
     准备                        4              3                                                             7
     按组合计提坏         83,495,132.0                                                                 85,083,297.8
     账准备                       0                                                                            5
     合计                                                          5,025,511.73       157,937.07
      注：1 [注]其他为本期并购平江大唐环保科技有限公司增加。
 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
      不适用
 （4） 本期实际核销的应收账款情况
                                                                                         单位：元
                           项目                                                   核销金额
实际核销的应收账款                                                                                5,025,511.73
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                              单位：元
                                                                                        款项是否由关联
  单位名称       应收账款性质                核销金额           核销原因          履行的核销程序
                                                                                         交易产生
供暖运营应收     供暖应收                    5,025,511.73   长期挂账      经过审批进行核销                 否
合计                                 5,025,511.73
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
                                                                              单位：元
                                                                    占应收账款和合             应收账款坏账准
            应收账款期末余             合同资产期末余           应收账款和合同
  单位名称                                                              同资产期末余额             备和合同资产减
               额                   额              资产期末余额
                                                                     合计数的比例             值准备期末余额
石家庄市新华区
城市管理综合行       43,264,702.80                         43,264,702.80            8.19%       26,809,626.43
政执法局
北京北燃金房能
源投资有限公司
乌鲁木齐热力
（集团）有限公       24,301,391.78                         24,301,391.78            4.60%       1,238,655.51
司
石家庄市长安区
城市管理综合行       17,012,624.89                         17,012,624.89            3.22%       13,241,366.94
政执法局
石家庄市桥西区
城市管理综合行       19,116,481.06                         19,116,481.06            3.62%       14,620,679.57
政执法局
合计           138,938,575.05                        138,938,575.05           26.30%       61,408,349.41
（1） 合同资产情况
                                                                              单位：元
                          期末余额                                            期初余额
     项目
           账面余额           坏账准备              账面价值           账面余额           坏账准备             账面价值
应收质保金     2,031,479.54        231,494.64   1,799,984.90   8,261,582.13   3,178,012.86    5,083,569.27
已完工未结算                   4,197,650.46                                    3,484,189.55
合计                       4,429,145.10                                    6,662,202.41
（2） 报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因
 不适用
（3） 按坏账计提方法分类披露
                                                                                           单位：元
                              期末余额                                                  期初余额
              账面余额                 坏账准备                           账面余额                     坏账准备
  类别                                                账面价                                                   账面价
                                          计提比        值                                           计提比       值
          金额        比例          金额                             金额          比例           金额
                                           例                                                      例
    其
中：
按组合
计提坏                100.00%                 25.49%                         100.00%                26.95%
账准备
    其
中：
合计            100.00%         25.49%                                      100.00%                26.95%
按组合计提坏账准备：采用组合计提减值准备的合同资产
                                                                                           单位：元
                                                                期末余额
         名称
                                     账面余额                       坏账准备                             计提比例
合计                                       17,376,637.72                  4,429,145.10
确定该组合依据的说明：
  不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 ?不适用
（4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
                                                                                           单位：元
        项目                   本期计提               本期收回或转回                  本期转销/核销                     原因
按组合计提减值准备                    -2,233,057.31
合计                           -2,233,057.31                                                           ——
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
   不适用
其他说明：
   不适用
（5） 本期实际核销的合同资产情况
   不适用
（1） 应收款项融资分类列示
                                               单位：元
          项目             期末余额                  期初余额
银行承兑汇票                                                4,599,511.30
合计                                                    4,599,511.30
（2） 按坏账计提方法分类披露
 不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
 不适用
（4） 期末公司已质押的应收款项融资
 不适用
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
          项目          期末终止确认金额               期末未终止确认金额
银行承兑汇票                          406,000.00
合计                              406,000.00
银行承兑汇票的承兑人是具有较高信用的商业银行，由其承兑的银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，
故公司将已背书或贴现的该等银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》
之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
（6） 本期实际核销的应收款项融资情况
 不适用
（7） 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
 不适用
（8） 其他说明
 不适用
                                               单位：元
           项目                      期末余额                                期初余额
其他应收款                                     7,958,210.03                    14,691,760.25
合计                                        7,958,210.03                    14,691,760.25
（1） 应收利息
  不适用
（2） 应收股利
  不适用
（3） 其他应收款
                                                                   单位：元
         款项性质                     期末账面余额                           期初账面余额
押金保证金                                     9,341,649.24                    12,312,107.93
应收暂付款                                       148,774.05                        51,846.01
其他往来款                                     7,040,643.62                    10,221,025.88
备用金                                         431,665.50                       473,489.44
合计                                       16,962,732.41                    23,058,469.26
                                                                   单位：元
           账龄                     期末账面余额                           期初账面余额
合计                                       16,962,732.41                    23,058,469.26
  注：1 [注]本期 5 年以上余额大于上期 4-5 年及 5 年以上合计数系本期并购平江大唐环保科技有限公
司导致
?适用 □不适用
                                                                   单位：元
                     期末余额                                        期初余额
 类别        账面余额        坏账准备        账面价         账面余额                坏账准备            账面价
         金额     比例   金额     计提比     值        金额             比例    金额     计提比        值
                                               例                                                        例
按单项
计提坏                    2.06%                100.00%                            1.52%                100.00%
              .00                    .00                             .00                      .00
账准备
    其
中：
按组合
计提坏                   97.94%                 52.10%                           98.48%                35.30%
账准备
    其
中：
合计            100.00%                        53.08%                          100.00%                36.28%
按单项计提坏账准备：单项计提坏账准备
                                                                                              单位：元
                           期初余额                                                 期末余额
     名称
                    账面余额            坏账准备              账面余额              坏账准备              计提比例               计提理由
单项计提坏账
准备
合计                  350,000.00       350,000.00       350,000.00        350,000.00
按组合计提坏账准备：采用组合计提坏账准备的其他应收款
                                                                                              单位：元
                                                                    期末余额
          名称
                                      账面余额                          坏账准备                            计提比例
合计                                         16,612,732.41                   8,654,522.38
确定该组合依据的说明：
   不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
                                                                                              单位：元
                               第一阶段                   第二阶段                    第三阶段
     坏账准备                                       整个存续期预期信用               整个存续期预期信用                           合计
                       未来 12 个月预期信用
                                                损失（未发生信用减               损失（已发生信用减
                             损失
                                                    值）                     值）
在本期
——转入第二阶段                         -171,893.61               171,893.61
——转入第三阶段                                                -152,175.65               152,175.65
本期计提                             -218,495.72               -27,319.54             292,628.63                   46,813.37
其他变动[注]                                                                           591,000.00                  591,000.00
额
[注]其他变动系本期并购平江大唐环保科技有限公司导致
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
    不适用
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
本期计提坏账准备情况：
                                                                    单位：元
                                              本期变动金额
     类别     期初余额                                                                期末余额
                          计提           收回或转回          转销或核销       其他
单项计提坏账
准备
按组合计提坏
账准备
合计         8,366,709.01   46,813.37                              591,000.00    9,004,522.38
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
    不适用
    不适用
                                                                    单位：元
                                                              占其他应收款期
                                                                              坏账准备期末余
    单位名称       款项的性质           期末余额                账龄         末余额合计数的
                                                                                 额
                                                                 比例
西宁万唐房地产                                       1 年以内、1 至 2
            其他往来款              1,973,523.25                       11.63%         150,375.87
有限公司                                          年
北京金地盛通房
地产开发有限公     押金保证金              1,500,000.00   5 年以上                8.84%       1,500,000.00
司
陕西开城实业有                                       1 年以内、1 至 2
            其他往来款              1,433,681.97                        8.45%         100,983.13
限公司                                           年
重庆市兴瀚迪应                                       1 至 2 年、2 至 3
            其他往来款              1,121,598.22                        6.61%         138,653.32
急科技有限公司                                       年
北京太阳宫房地
            押金保证金              1,000,000.00   5 年以上                5.90%       1,000,000.00
产开发有限公司
合计                             7,028,803.44                       41.43%       2,890,012.32
    不适用
（1） 预付款项按账龄列示
                                                                                           单位：元
                                    期末余额                                                  期初余额
      账龄
                           金额                    比例                        金额                     比例
合计                    103,255,430.84                                      90,384,637.04
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
    不适用
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
           单位名称                             账面余额                       占预付款项余额的比例
     北京市燃气集团有限责任公司                        23,277,450.70                          22.54%
      和田县住房和城乡建设局                         18,000,000.00                          17.43%
     宜川县城燃天然气有限公司                         11,521,017.62                          11.16%
    甘肃昆仑燃气有限公司永登分公司                        4,267,355.32                           4.13%
     西安秦华燃气集团有限公司                          4,137,263.99                           4.01%
          小计                              61,203,087.63                          59.27%
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1） 存货分类
                                                                                           单位：元
                                期末余额                                                 期初余额
     项目                      存货跌价准备                                                存货跌价准备
             账面余额            或合同履约成            账面价值                账面余额            或合同履约成          账面价值
                              本减值准备                                                 本减值准备
原材料         1,839,344.41                     1,839,344.41           818,156.63                      818,156.63
库存商品        6,668,998.14                     6,668,998.14         4,504,514.91                    4,504,514.91
合同履约成本
发出商品        1,494,899.43                     1,494,899.43         1,120,466.61                    1,120,466.61
合计
   （2） 确认为存货的数据资源
        不适用
   （3） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
  项目            确定可变现净值的具体依据              转回存货跌价准备的原因             转销存货跌价准备的原因
        相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生
                             以前期间计提了存货跌价准备 本期将已计提存货跌价准
  原材料   的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金
                              的存货可变现净值上升    备的存货耗用/售出
              额确定可变现净值
库存商品、发出 相关产成品估计售价减去估计的销售费用以及 以前期间计提了存货跌价准备 本期将已计提存货跌价准
  商品       相关税费后的金额确定可变现净值    的存货可变现净值上升    备的存货耗用/售出
                             以前期间减值的因素发生变化
                             导致企业因转让与该资产相关
        企业因转让与该资产相关的商品预期能够取得
                             的商品预期能够取得的剩余对 履约义务完成，合同履约
合同履约成本 的剩余对价减去为转让该相关商品估计将要发
                             价与为转让该相关商品估计将 成本结转至主营业务成本
                生的成本
                             要发生的成本的差额高于合同
                               履约成本账面价值
   （4） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
        不适用
   （5） 合同履约成本本期摊销金额的说明
               项目           期初数             本期增加           本期摊销         本期计提减值      期末数
              蓄冷罐销售      25,625,026.75    51,217,654.44 52,959,258.27            23,883,422.92
              高效机房                        11,257,002.28 11,257,002.28
       节能改造服务及合同能源管理     5,520,543.81                    2,499,284.93            3,021,258.88
         城建档案馆锅炉房代建       802,903.05                                              802,903.05
               小计        31,948,473.61    62,474,656.72 66,715,545.48            27,707,584.85
        不适用
        不适用
                                                                         单位：元
                项目                       期末余额                             期初余额
   预缴税金                                         6,063,497.97                     5,811,311.42
              增值税待认证及待抵扣进项税额                                   8,409,190.69                      6,215,243.68
              合计                                            14,472,688.66                       12,026,555.10
                不适用
                不适用
                                                                                        单位：元
                                                                                                    指定为以
                                                                                                    公允价值
                                             本期计入      本期计入       本期末累           本期末累
                                                                                        本期确认        计量且其
                                             其他综合      其他综合       计计入其           计计入其
              项目名称      期末余额        期初余额                                                的股利收        变动计入
                                             收益的利      收益的损       他综合收           他综合收
                                                                                         入          其他综合
                                              得         失         益的利得           益的损失
                                                                                                    收益的原
                                                                                                     因
              北京正道
              量子科技
              有限公司
              合计
            本期存在终止确认
                不适用
            分项披露本期非交易性权益工具投资
                不适用
                不适用
                                                                                        单位：元
                       减值                             本期增减变动
          期初余额                                                                                              减值准
                       准备                权益法下确        其他综   其他      宣告发放现         计提        期末余额（账
被投资单位     （账面价              追加      减少                                                  其                   备期末
                       期初                认的投资损        合收益   权益      金股利或利         减值         面价值）
           值）               投资      投资                                                  他                   余额
                       余额                  益          调整    变动        润           准备
一、合营企业
二、联营企业
北京北燃金
房能源投资                                    553,276.17                 566,083.53              10,552,976.02
有限公司
小计       10,565,783.                     553,276.17                 566,083.53              10,552,976.02
合计                                     553,276.17                    566,083.53               10,552,976.02
              不适用
              不适用
                                                                                         单位：元
                        项目                             期末余额                               期初余额
          固定资产                                                548,738,583.28                       528,841,751.40
          固定资产清理                                                5,829,500.50                           266,278.41
          合计                                                  554,568,083.78                       529,108,029.81
        （1） 固定资产情况
                                                                                         单位：元
                                                                                    办公设备及其
               项目        运营资产          房屋及建筑物          机器设备           运输工具                              合计
                                                                                       他
          一、账面原
          值：
          额                     5.71              9              7                                           6.07
          加金额                      5                             2                                             32
                   （1   22,039,667.7                  19,663,922.9                                   43,863,290.6
          ）购置                      2                             6                                              5
              （2
          ）在建工程转                                        43,689.32
          入
              （3
          ）企业合并增                       3,314,526.40   7,476,581.94     115,184.56      13,476.82
          加
          少金额                      0                                                                            9
              （1        22,579,193.4                                                                 27,142,574.1
          ）处置或报废                   0                                                                            9
          额                     3.66              9              8                                           5.20
          二、累计折旧
额                     93                                                                         67
加金额                    1                                                                          2
      （1    79,384,441.4                                                               87,898,561.1
）计提                    1                                                                          3
   （2）
企业合并增加
少金额                    5                                                                          7
    （1      17,358,757.5                                                               19,608,599.9
）处置或报废                 5                                                                          7
额                     79                             2                                           92
三、减值准备
额
加金额
      （1
）计提
少金额
    （1
）处置或报废
额
四、账面价值
面价值                   87              0              6                                           28
面价值                   78              2              1                                           40
（2） 暂时闲置的固定资产情况
    不适用
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
    不适用
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
    不适用
      （5） 固定资产的减值测试情况
           不适用
      （6） 固定资产清理
                                                                                            单位：元
                       项目                               期末余额                                 期初余额
        运营固定资产清理                                                 5,829,500.50                             266,278.41
        合计                                                       5,829,500.50                             266,278.41
                                                                                            单位：元
                       项目                               期末余额                                 期初余额
        在建工程                                                   103,779,805.68                          81,687,300.00
        合计                                                     103,779,805.68                          81,687,300.00
      （1） 在建工程情况
                                                                                            单位：元
                                            期末余额                                        期初余额
             项目
                          账面余额              减值准备        账面价值            账面余额            减值准备             账面价值
        运营项目建设                          3,605,962.21                                   2,992,471.48
        合计                              3,605,962.21                                   2,992,471.48
      （2） 重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                            单位：元
                                             本期转       本期               工程累       工                              本期
                                                                                        利息资本          其中：本
                       期初余       本期增加        入固定       其他               计投入       程                              利息      资
 项目名称        预算数                                            期末余额                        化累计金          期利息资
                        额         金额         资产金       减少               占预算       进                              资本
                                                                                         额            本化金额
                                              额        金额                比例       度                              化率
门头沟区体育       32,480,             24,083,1                   24,083,1             74.                                     自有
文化中心项目        000.00                17.82                      17.82             15%                                     金
大毕庄 03#金     9,716,8   1,569,3   8,147,51   9,716,8                              100                                     自有
地万悦城           82.82     70.82       2.00     82.82                              %                                       金
                                                                                                                         自有
惠水县智慧绿
色综合能源项                                                                  66.98%   70%                             3.70%
目
                                                                                                                         贷款
辰宫上河雲璟                                                                 100.00%
合计           ,866.40    424.64      92.34    866.40
       （3） 本期计提在建工程减值准备情况
                                                                                      单位：元
       项目                 期初余额           本期增加          本期减少     期末余额                        计提原因
通州区永顺镇（商务园 B2-                                                 2,992,471.4   该项目目前处于停工状态，主体建设工作基本完
                                                                             该项目自完工后，客户始终采用自行供暖方式供
西安市浐灞第三十三小学项目                            613,490.73             613,490.73
                                                                             暖，可能存在减值迹象。
合计                       2,992,471.48    613,490.73                                           --
       （4） 在建工程的减值测试情况
       ?适用 □不适用
       可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
       ?适用 □不适用
                                                                                      单位：元
                                                                                                     关键参数的确
  项目     账面价值        可收回金额        减值金额                公允价值和处置费用的确定方式                  关键参数
                                                                                                       定依据
                                               公允价值是由活跃市场中相同资产的公开                                   根据公司的历
浐灞第三                                                                              活跃市场中相同资产
                                               报价确定；处置费用为达到可销售状态的                                   史经验、行业
十三小学    876,415.33   262,924.60   613,490.73                                      的公开报价，及直接
                                               发生直接费用，包括法律费用、相关税                                    水平以及当前
项目                                                                                处置费用
                                               费、搬运费不包括财务费用、所得税费用                                   市场情况
  合计    876,415.33   262,924.60   613,490.73
       可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
       ?适用 □不适用
                                                                                      单位：元
                                                          减值   预测期                        稳定期的      稳定期的关键参
        项目                  账面价值            可收回金额                        预测期的关键参数
                                                          金额   的年限                        关键参数       数的确定依据
通州区永顺镇（商务园 B2-                                                          入增长率              率 0%；利    率、折现率与预
                                                                        润率 16.69%；        16.69%；   致
        合计                6,089,348.12     3,096,882.93
       前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
       不适用
       公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
       不适用
       （5） 工程物资
         不适用
         不适用
 不适用
（1） 使用权资产情况
                                       单位：元
           项目      房屋及建筑物               合计
一、账面原值
    （1）租入               6,720,346.17          6,720,346.17
二、累计折旧
    （1）计提               1,364,867.63          1,364,867.63
    （1）处置
三、减值准备
    （1）计提
    （1）处置
四、账面价值
（2） 使用权资产的减值测试情况
 不适用
       （1） 无形资产情况
                                                                                     单位：元
                                         非专利                             数据资
      项目       土地使用权         专利权                 软件         合同权益                     特许权         排污权          合计
                                          技术                              产
一、账面原值
                      .89          .00                 20          .00                     .73
      （1）购置                                     30,973.45
      （2）内部研                                                             126,333
发                                                                            .76
      （3）企业合   1,192,764.                                                                        1,383,42   2,576,
并增加                    78                                                                            1.74
      （1）处置
                      .75          .00                 65          .00       .76           .73       6.91
二、累计摊销
      （1）计提                                    792,626.25
      （2）企业合                                                                                     652,171.
并增加                                                                                                    75
      （1）处置
三、减值准备
      （1）计提
      （1）处置
四、账面价值
                      .37          .83                 67          .00       .98            46         20
                    .69          .59            47          .00             61
     本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.06%。
   （2） 确认为无形资产的数据资源
   ?适用 □不适用
                                                                       单位：元
                          外购的数据资源无形    自行开发的数据资源           其他方式取得的数据
           项目                                                                    合计
                             资产          无形资产                资源无形资产
    一、账面原值
      其中：购入
            内部研发                              126,333.76                         126,333.76
            其他增加
      其中：处置
            失效且终
    止确认
            其他减少
    二、累计摊销
      其中：处置
            失效且终
    止确认
            其他减少
    三、减值准备
    四、账面价值
   （3） 未办妥产权证书的土地使用权情况
     不适用
（4） 无形资产的减值测试情况
  不适用
（1） 商誉账面原值
                                                               单位：元
被投资单位名                            本期增加              本期减少
称或形成商誉        期初余额          企业合并形成                                     期末余额
 的事项                                           处置
                               的
北京冠城热力
供应有限公司
宜川宝信供热       10,055,975.6                                             10,055,975.6
有限公司                    9                                                        9
西安锘迪新能
源科技有限公       4,444,850.53                                             4,444,850.53
司
合计
（2） 商誉减值准备
                                                               单位：元
被投资单位名                            本期增加              本期减少
称或形成商誉        期初余额                                                     期末余额
 的事项                         计提                处置
宜川宝信供热       10,055,975.6                                             10,055,975.6
有限公司                    9                                                        9
合计
（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
                       所属资产组或组合的构成及
        名称                                所属经营分部及依据        是否与以前年度保持一致
                            依据
                       与供热运营相关的能够独立
西安锘迪新能源科技有限公           产生现金流量固定资产、无
                                         不适用               是
司经营性长期资产               形资产、管网建设费及其他
                       非流动资产
                       与供热运营相关的能够独立
宜川宝信供热有限公司经营
                       产生现金流量固定资产、无      不适用               是
性长期资产
                       形资产及其他非流动资产
                       与供热运营相关的能够独立
北京冠城热力供应有限公司
                       产生现金流量固定资产、无      不适用               是
经营性长期资产
                       形资产及其他非流动资产
（4） 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
      □适用 ?不适用
      可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
      ?适用 □不适用
                                                                                       单位：元
                                   减值   预测期                                           稳定期的关键参         稳定期的关键
项目      账面价值         可收回金额                                 预测期的关键参数
                                   金额   的年限                                              数             数的确定依据
西安锘
迪新能                                                 2026 年 收 入 增 长 率 29.61% ， 2027    收 入 增 长 率 0%;   9.27% ； 反 映
源科技                                                 年-2030 年收入增长 0.00%~6.59%；         利 润 率 12.64%;   前市场货币时
有限公                                     5           利润率 12.64%~14.85%；根据公司以           利润率、折现率         价值和相关资
               .86           .59
司经营                                                 前年度的经营业绩、增长率、行业水                  与预测期最后一         组特定风险的
性长期                                                 平以及管理层对市场发展的预期                    年一致             后利率
资产
宜川宝
信供热
                                                    年-2030 年收入增长 0.81%~0.84%；         利润率 2.76%；      前市场货币时
有限公    69,971,055.   74,874,552.
司经营             34            35
                                                    年度的经营业绩、增长率、行业水平                  与预测期最后一         组特定风险的
性长期
                                                    以及管理层对市场发展的预期                     年一致             后利率
资产
北京冠
城热力                                                 2026 年收入增长率-1.21%，2027 年-         收入增长率 0%；       9.27% ； 反 映
供应有                                                 2030 年 收 入 增 长 率 0% ； 利 润 率       利润率 4.24%；      前市场货币时
限公司                                     5           4.24%~8.16%；根据公司以前年度的             利润率、折现率         价值和相关资
经营性                                                 经营业绩、增长率、行业水平以及管                  与预测期最后一         组特定风险的
长期资                                                 理层对市场发展的预期                        年一致             后利率
产
合计
               .78           .94
      前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
        不适用
      公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
        不适用
      （5） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况
        不适用
                                                                                       单位：元
           项目             期初余额          本期增加金额             本期摊销金额           其他减少金额             期末余额
      固定资产装修支
      出
      供热项目转让费            5,272,083.06                          298,500.00                      4,973,583.06
      供热项目基础投
      资
      合计                66,569,981.68       4,662,044.88    13,278,707.34     8,248,042.01    49,705,277.21
（1） 未经抵销的递延所得税资产
                                                                        单位：元
                            期末余额                                      期初余额
     项目
               可抵扣暂时性差异            递延所得税资产          可抵扣暂时性差异                  递延所得税资产
资产减值准备           106,481,487.01     16,223,963.83          99,129,974.05       14,968,053.37
内部交易未实现利润          8,258,841.93      1,336,824.51            5,809,486.39            472,824.40
可抵扣亏损             21,749,659.19      2,317,098.43          16,157,217.94           1,215,877.03
公允价值变动损益         169,968,479.56     25,495,271.93          170,487,248.74      25,573,087.31
预计负债              22,262,613.76      3,339,392.07           22,725,094.66       3,405,332.91
政府补助               3,513,991.62        527,098.74            2,018,961.19         287,564.64
租赁负债               7,787,517.85      1,168,127.68            2,278,543.24         341,781.49
合计               340,022,590.92     50,407,777.19          318,606,526.21      46,264,521.15
（2） 未经抵销的递延所得税负债
                                                                        单位：元
                            期末余额                                      期初余额
     项目
               应纳税暂时性差异            递延所得税负债          应纳税暂时性差异                  递延所得税负债
单位价值 500 万元以
下固定资产一次性税
前扣除形成应纳税暂
时性差异
可辨认净资产公允价
值与账面价值的差额
使用权资产              7,481,088.10      1,122,163.21            2,125,609.56            318,841.43
合计               241,415,225.03     36,714,497.68          244,779,938.08      37,936,069.53
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                        单位：元
               递延所得税资产和负          抵销后递延所得税资         递延所得税资产和负                抵销后递延所得税资
     项目
                债期末互抵金额            产或负债期末余额          债期初互抵金额                  产或负债期初余额
递延所得税资产           26,869,726.19     23,538,051.00          27,267,574.24       18,996,946.91
递延所得税负债           26,869,726.19      9,844,771.49          27,267,574.24       10,668,495.29
（4） 未确认递延所得税资产明细
                                                                        单位：元
          项目                        期末余额                                    期初余额
可抵扣暂时性差异                                   69,614,506.28                       15,926,389.44
可抵扣亏损                                       1,538,724.36                       10,930,741.28
合计                                         71,153,230.64                       26,857,130.72
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                       单位：元
          年份                        期末金额                        期初金额                           备注
合计                                      1,538,724.36               10,930,741.28
                                                                                       单位：元
                               期末余额                                                期初余额
     项目
                账面余额           减值准备              账面价值             账面余额             减值准备          账面价值
合同资产           3,798,649.79        257,470.84   3,541,178.95     1,653,575.77      94,799.92    1,558,775.85
预付设备工程         65,607,059.8                     65,607,059.8
款                         4                                4
预付购房款                                                            4,000,000.00                   4,000,000.00
其他             5,602,629.57        279,238.04   5,323,391.53     8,162,463.37                   8,162,463.37
合计                                 536,708.88                                      94,799.92
                                                                                       单位：元
                               期末                                                  期初
  项目
           账面余额        账面价值          受限类型        受限情况          账面余额        账面价值        受限类型         受限情况
                                                作为履约                                                作为履约
货币资金                                 保证                                                保证
                 .24         .24                不可随意                 .80         .80                不可随意
                                                支取                                                  支取
                                                司法冻
货币资金       98,825.00   98,825.00     冻结         结，使用
                                                受限
                                                已背书且
                                                在资产负
应收票据
                                                未终止确
                                                认的票据
合计
                 .24         .24                                     .80         .80
（1） 短期借款分类
                                                                                       单位：元
               项目                                期末余额                                  期初余额
信用借款                            7,716,140.44
合计                              7,716,140.44
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
  不适用
          项目             期末余额                  期初余额
交易性金融负债                                               2,777,300.00
   其中：
其中：非同一控制下企业合并的或有
对价
指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
   其中：
合计                                                    2,777,300.00
  不适用
  不适用
（1） 应付账款列示
                                               单位：元
          项目             期末余额                  期初余额
工程设备款                       100,914,026.77        115,576,986.84
材料能耗款                       107,340,019.94        102,143,745.78
劳务费                           1,735,720.24          1,090,760.61
其他                           27,253,497.22         23,627,929.57
技术服务费                           637,172.60            971,633.82
合计                          237,880,436.77        243,411,056.62
（2） 账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款
  不适用
（3） 是否存在逾期尚未支付中小企业款项的情况
  是否属于大型企业
  □是 ?否
                                              单位：元
           项目             期末余额                期初余额
其他应付款                         12,491,271.89          14,745,872.50
合计                            12,491,271.89          14,745,872.50
（1） 应付利息
  不适用
（2） 应付股利
  不适用
（3） 其他应付款
                                              单位：元
           项目             期末余额                期初余额
押金保证金                            277,666.00             267,666.00
应付暂收款                          1,115,015.90           1,316,358.50
往来款                           11,098,589.99          13,161,848.00
合计                            12,491,271.89          14,745,872.50
  不适用
  不适用
                                              单位：元
           项目             期末余额                期初余额
预收居民供热                       334,516,546.46      317,835,931.38
预收非居民供热                       69,632,843.14       70,448,365.62
预收节能技术改造工程                   101,199,423.22       21,157,405.23
预收产品销售                         1,269,553.28        1,155,130.02
预收燃料补贴                           489,747.26        2,928,974.73
预收技术咨询服务费                                  9,433,962.00                       9,433,962.00
其他                                         6,210,992.34                       1,305,829.19
合计                                       522,753,067.70                    424,265,598.17
账龄超过 1 年的重要合同负债
                                                                       单位：元
           项目                     期末余额                             未偿还或结转的原因
西部发展建设投资有限公司                               9,433,962.00     合同尚未履约完毕
合计                                         9,433,962.00
（1） 应付职工薪酬列示
                                                                       单位：元
     项目           期初余额            本期增加                    本期减少                期末余额
一、短期薪酬            17,376,984.16   121,677,908.90          120,060,136.96      18,994,756.10
二、离职后福利-设定
提存计划
三、辞退福利                              2,848,897.05            2,672,589.55        176,307.50
合计                18,236,702.41   138,061,089.31          136,330,490.46      19,967,301.26
（2） 短期薪酬列示
                                                                       单位：元
     项目           期初余额            本期增加                    本期减少                期末余额
和补贴
    其中：医疗保险
费
       工伤保险
费
       生育保险
费
      其他                              50,159.35               50,159.35
育经费
合计                17,376,984.16   121,677,908.90          120,060,136.96      18,994,756.10
（3） 设定提存计划列示
                                                                       单位：元
     项目           期初余额            本期增加                    本期减少                期末余额
合计               859,718.25   13,534,283.36          13,597,763.95            796,237.66
                                                                 单位：元
          项目                  期末余额                                   期初余额
增值税                                     396,213.30                            781,451.53
企业所得税                                 7,913,027.75                          2,412,360.78
个人所得税                                   484,387.29                            463,385.79
城市维护建设税                                 162,526.87                              5,341.44
房产税                                      22,668.22                             22,668.22
土地使用税                                     2,843.41                              2,843.42
教育费附加                                    70,747.09                              2,289.19
地方教育附加                                   47,164.71                              1,526.12
环境保护税                                   352,365.70                            345,799.17
其他                                      286,297.79                            253,495.02
合计                                    9,738,242.13                          4,291,160.68
  不适用
                                                                 单位：元
          项目                  期末余额                                   期初余额
一年内到期的长期借款                            2,729,750.79
一年内到期的租赁负债                            2,100,294.11                            661,854.26
合计                                    4,830,044.90                            661,854.26
                                                                 单位：元
          项目                  期末余额                                   期初余额
待转销项税额                               25,404,781.02                      15,985,548.04
已背书未到期未终止确认的商业汇票                        434,000.00                       4,157,215.86
合计                                   25,838,781.02                      20,142,763.90
（1） 长期借款分类
                                                                 单位：元
          项目                  期末余额                                   期初余额
质押及保证借款                              40,845,319.02
合计                                   40,845,319.02
  不适用
                                                                         单位：元
           项目                             期末余额                            期初余额
尚未支付的租赁付款额                                       8,976,708.21                     2,632,611.00
未确认融资费用                                         -1,189,190.36                      -354,067.76
重分类到一年内到期的租赁负债                                  -2,502,918.22                      -808,468.25
一年内到期的未确认融资费用                                      402,624.11                       146,613.99
合计                                               5,687,223.74                     1,616,688.98
  不适用
  不适用
                                                                         单位：元
          项目                    期末余额                 期初余额                       形成原因
合计                              22,262,613.76           22,725,094.66
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
  子公司天津金房能源科技有限公司与天津城乡建设委员会于 2016 年 6 月签订《天津市解放南路地区
供服务水平的条件，以及经营期满移交资产时的相关要求。公司为使有关基础设施保持持续的服务能力或
在移交给合同授予方之前保持正常的使用状态，在报告期对须履行责任的相关现金流出进行了合理估计，
将特许经营服务期限内设备更新的预计未来现金流出计入预计负债，并选择适当折现率计算其现金流量的
现值，分期计入主营业务成本。同时，将预计未来现金流出与现值之间的差额，按实际利率法分期计入财
务费用。
                                                                         单位：元
     项目          期初余额            本期增加            本期减少             期末余额            形成原因
政府补助            19,271,835.20   2,942,183.90     3,126,018.81   19,088,000.29   与资产相关
合计              19,271,835.20   2,942,183.90     3,126,018.81   19,088,000.29        --
                                                             单位：元
              项目              期末余额                            期初余额
    供热管网建设费                          135,230,306.23                  152,214,590.32
    合计                               135,230,306.23                  152,214,590.32
   其他说明：
            项目              期初数          本期新增补助金额 本期计入营业收入 其他减少                         期末数
         林溪地配套项目费           5,506,226.81            1,311,010.17                      4,195,2
         明发配套项目费              129,724.68               36,031.06                         93,6
保利花园 BCD 区供暖系统施工及供热管理运营项目   3,462,475.03                    2,164,046.86              1,298,4
 格调春天供热设施建设及供热管理运营项目          798,431.16                      798,431.16
    石家庄热一区域供热替代项目           2,069,536.00                    1,168,100.60                901,4
  石家庄宏远养老服务有限公司供热项目         3,129,532.38                    1,979,172.28              1,150,3
 西安万科幸福里供热特许经营（BOT）合同         201,801.98                      126,126.12                75,6
 西安万科高新华府供热特许经营（BOT)合同      1,768,886.70                      355,954.70              1,412,9
 西安万科东方传奇供热特许经营（BOT)合同        570,007.69                      219,233.80                350,7
         万科蜜柚                 118,498.74                       32,916.30                 85,5
  西安恒大翡翠华庭项目 BOT 供热工程合同       440,695.75                       96,601.15                344,0
         华远枫悦                 475,239.27                       72,005.95                403,2
 西安世元申川华宇东原阅境（车刘村）全项目       1,391,350.09                      183,072.40              1,208,2
    蓟州区龙熙花苑项目管网建设费           4,207,312.87                     457,064.20           3,750,2
    大毕庄 03#金地万悦城管网建设费       27,204,525.00   11,281,202.10   4,420,110.93          34,065,6
          宜川县公安局                64,880.74                      16,000.00              48,8
         宜川县第一小学                81,019.82                      19,980.00              61,0
         宜川县第二小学                49,958.17                      12,320.00              37,6
          宜川城关小学                72,179.82                      17,800.00              54,3
        宜川县国土资源局                19,889.91                       4,000.00              15,8
          宜川县住建局                14,599.19                       2,936.00              11,6
       宜川县城建投资公司               179,009.18                      36,000.00             143,0
         宜川县烟草公司                50,470.64                      10,150.00              40,3
         宜川县森林公安                19,889.91       28,090.87       4,000.00              43,9
           宜川县中学               901,658.52                     181,329.85             720,3
          宜川县档案馆                88,348.62                      15,000.00              73,3
     中国共产党宜川县委员会党校             269,703.10                      35,333.70             234,3
         宜川县第四小学               404,550.44                      52,999.99             351,5
     西宁万科时代都会及万科星光           5,731,447.21                   5,731,447.21
           湖南食品厂               198,674.82      201,834.86      18,246.68                382,2
       利君未来城一期(DK1)            784,255.15                     784,255.15
      利君未来城二期（DK2）           2,017,132.92                     305,626.20              1,711,5
         红光嘉苑（DK6）           3,657,656.52                     653,152.95              3,004,5
          南牛寺安置房             8,344,892.51                     166,897.85              8,177,9
        浐灞第三十三小学               366,892.00                     366,892.00
          贾家滩安置房            13,951,441.41                   1,423,616.45          12,527,8
          郭渠村安置房             6,882,485.50                     137,649.71           6,744,8
       欧罗巴一期（小镇）             8,913,251.49                   1,350,492.65           7,562,7
       欧罗巴二期（颐合府)           23,248,491.27                   3,059,012.05          20,189,4
       远洋 DK1                               1,186,890.10                       156,169.75             1,030,7
       远洋 DK3                               9,445,485.08                       188,909.71             9,256,5
      华远华时代                                 3,214,727.49                                              3,214,7
     辰宫御林花园项目                               9,399,449.54     4,028,348.63    4,216,337.62             9,211,4
       浐灞四小                                 1,181,015.10                       137,327.35             1,043,6
        合计                                152,214,590.32    15,539,476.46   32,523,760.55           135,230,3
                                                                               单位：元
                                               本次变动增减（+、-）
            期初余额                                                                            期末余额
                          发行新股            送股       公积金转股           其他              小计
股份总数
其他说明：
  经 公 司 2025 年 4 月 25 日 四 届 十 四 次 董 事 会 会 议 审 议 通 过 , 以 2024 年 12 月 31 日 的 总 股 本
后公司总股本增加至 156,812,676 股，转增金额未超过 2024 年末资本公积—股本溢价的余额。公司于
  不适用
                                                                               单位：元
      项目                 期初余额                  本期增加               本期减少                  期末余额
资本溢价（股本溢
价）
合计                       598,760,906.20                            26,135,446.00        572,625,460.20
  不适用
  不适用
  不适用
                                                                               单位：元
      项目          期初余额                 本期增加                      本期减少               期末余额
法定盈余公积             53,485,901.86       13,004,265.77                                 66,490,167.63
合计                 53,485,901.86       13,004,265.77                                 66,490,167.63
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
  本期法定盈余公积增加系按母公司本期净利润 10%提取法定盈余公积。
                                                                            单位：元
           项目                            本期                                    上期
调整前上期末未分配利润                                     468,711,027.08                      444,906,933.77
调整后期初未分配利润                                      468,711,027.08                      444,906,933.77
加：本期归属于母公司所有者的净利
润
减：提取法定盈余公积                                       13,004,265.77                        6,789,019.28
  应付普通股股利                                        44,430,258.20                       18,512,607.60
其他综合收益结转留存收益                                                                           -415,854.00
期末未分配利润                                         545,689,724.73                      468,711,027.08
调整期初未分配利润明细：
  不适用
                                                                            单位：元
                            本期发生额                                        上期发生额
      项目
                    收入                   成本                       收入                  成本
主营业务            1,196,661,723.79      889,646,373.80        1,072,376,165.08        815,565,593.42
其他业务                2,512,442.85             953,044.65            92,550.91             73,953.77
合计              1,199,174,166.64      890,599,418.45        1,072,468,715.99        815,639,547.19
公司报告期内经审计利润总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润三者孰低为负值
□是 ?否
营业收入、营业成本的分解信息：
                                                                            单位：元
                                      本期数                                      合计
        合同分类
                             营业收入                 营业成本              营业收入              营业成本
业务类型                      1,199,098,415.55     890,523,667.36    1,199,098,415.55   890,523,667.36
其中：
传统能源-供热运营收入               1,010,329,270.48     739,700,299.63    1,010,329,270.48   739,700,299.63
新能源-供热运营收入                   71,608,223.29      61,800,744.29       71,608,223.29    61,800,744.29
产品销售收入                        3,741,619.72       1,746,498.57        3,741,619.72     1,746,498.57
节能改造服务及合同能源管理收入              26,682,539.70      21,381,627.48       26,682,539.70    21,381,627.48
蓄冷储能业务                       84,038,220.38      64,216,260.55       84,038,220.38    64,216,260.55
其他                            2,698,541.98       1,678,236.84        2,698,541.98     1,678,236.84
按经营地区分类                   1,199,098,415.55     890,523,667.36    1,199,098,415.55   890,523,667.36
  其中：
北京地区                         733,494,704.66   499,527,491.24     733,494,704.66   499,527,491.24
非北京地区                        465,603,710.89   390,996,176.12     465,603,710.89   390,996,176.12
市场或客户类型
  其中：
合同类型
  其中：
按商品转让的时间分类                 1,199,098,415.55   890,523,667.36   1,199,098,415.55   890,523,667.36
  其中：
在某一时点确认收入                     78,341,632.60    47,474,143.27      78,341,632.60    47,474,143.27
在某一时段内确认收入                 1,120,756,782.95   843,049,524.09   1,120,756,782.95   843,049,524.09
按合同期限分类
  其中：
按销售渠道分类
  其中：
合计
与履约义务相关的信息：
  不适用
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
  本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为
合同中可变对价相关信息：
  不适用
重大合同变更或重大交易价格调整
  不适用
                                                                          单位：元
           项目                          本期发生额                              上期发生额
城市维护建设税                                           391,133.32                          310,593.12
教育费附加                                             345,685.85                          227,778.93
资源税                                             1,008,110.00                          576,012.00
房产税                                               271,130.56                          173,762.86
土地使用税                                              46,019.39                           23,878.89
车船使用税                                              20,231.40                           17,411.40
印花税                    188,994.44            178,086.12
环境保护税                  861,984.09            793,365.45
水利建设基金                  71,674.89             50,299.04
其他                       1,833.26
合计                 3,206,797.20            2,351,187.81
                                    单位：元
          项目   本期发生额                上期发生额
职工薪酬               38,070,824.79           41,330,005.66
中介机构费               1,898,929.74            2,767,296.05
业务招待费               2,464,872.73            1,668,403.87
房租水电                  442,934.76              413,051.86
办公费                 2,146,164.67            2,116,700.96
折旧摊销费               4,728,857.59            4,745,776.14
车辆使用费                 860,898.60              738,321.67
劳动保护费                  63,144.01               37,044.69
差旅费                   815,229.04              571,174.11
交通费                    59,816.38               58,877.92
会议费                    96,867.14              147,358.49
其他                  3,724,038.63            2,961,924.04
合计                 55,372,578.08           57,555,935.46
                                    单位：元
          项目   本期发生额                上期发生额
职工薪酬               11,006,707.05           10,199,538.02
差旅费                 1,079,977.70              896,067.07
办公费                    39,582.87              356,174.12
业务招待费                 204,340.22              713,365.44
咨询费                 1,757,838.51            1,246,156.09
房租水电                                           66,713.00
车辆使用费                  157,435.43             162,517.37
运输费                      7,897.58              17,532.32
折旧费                     49,447.86             121,582.78
其他                     769,578.53             492,720.84
合计                 15,072,805.75           14,272,367.05
                                    单位：元
          项目   本期发生额                上期发生额
职工薪酬               20,683,690.93           17,594,173.08
直接投入                7,722,686.58           12,834,788.41
摊销费                   128,575.30              185,233.02
折旧费                 1,495,351.80              885,052.87
其他                  1,029,592.00            1,715,543.31
合计                 31,059,896.61           33,214,790.69
                                        单位：元
          项目       本期发生额                上期发生额
利息支出                    1,326,731.87
利息收入                   -3,722,061.76           -5,620,828.98
手续费                       176,190.85              188,297.15
租赁负债未确认融资费用摊销             142,560.15              110,133.83
其他                                                701,166.02
合计                     -2,076,578.89           -4,621,231.98
                                        单位：元
     产生其他收益的来源     本期发生额                上期发生额
与资产相关的政府补助              3,126,018.81           3,518,466.94
与收益相关的政府补助              1,370,051.07           1,143,292.84
代扣个人所得税手续费返还              100,211.74             197,288.59
 不适用
                                        单位：元
  产生公允价值变动收益的来源    本期发生额                上期发生额
交易性金融资产                     26,319.92      -51,069,606.96
合计                          26,319.92      -51,069,606.96
                                        单位：元
          项目       本期发生额                上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益             553,276.17            226,820.19
处置交易性金融资产取得的投资收益        2,641,992.03           3,574,324.00
业绩补偿款                   2,441,652.76
合计                      5,636,920.96           3,801,144.19
                                        单位：元
          项目       本期发生额                上期发生额
应收票据坏账损失                      -500.00              64,370.40
应收账款坏账损失              -61,629,321.14       -34,443,926.74
其他应收款坏账损失                  -46,813.37            -784,672.45
合计                    -61,676,634.51       -35,164,228.79
                                                              单位：元
            项目             本期发生额                              上期发生额
六、在建工程减值损失                          -613,490.73                      -2,992,471.48
十、商誉减值损失                                                          -10,055,975.69
十一、合同资产减值损失                       2,070,386.39                       -2,123,896.36
其他非流动资产减值损失                         -279,238.04
合计                                1,177,657.62                    -15,172,343.53
                                                              单位：元
     资产处置收益的来源             本期发生额                              上期发生额
固定资产处置收益                          -1,243,835.73                      1,687,889.68
                                                              单位：元
                                                             计入当期非经常性损益的金
       项目        本期发生额                上期发生额
                                                                   额
政府补助                 238,351.00                                        238,351.00
非流动资产毁损报废利得          112,593.83               54,664.58                112,593.83
供暖费滞纳金               193,397.14              116,221.22                193,397.14
无需支付的应付款项                                     17,186.13
企业取得子公司投资成本小
于投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值产生
的收益
违约金                   30,258.35               23,586.33                 30,258.35
罚款收入                  15,699.33                                         15,699.33
其他                   106,379.49              331,486.79                106,379.49
合计                 2,173,380.37              546,850.01              2,173,380.37
                                                              单位：元
                                                             计入当期非经常性损益的金
       项目        本期发生额                上期发生额
                                                                   额
对外捐赠                   5,000.00              255,000.00                  5,000.00
非流动资产毁损报废损失          352,379.51              307,643.44                352,379.51
违约支出               4,000,000.00                                      4,000,000.00
赔偿支出                 315,716.41               83,458.00                315,716.41
其他                 1,453,110.52               58,672.67              1,453,110.52
合计                 6,126,206.44              704,774.11              6,126,206.44
（1） 所得税费用表
                                                  单位：元
          项目              本期发生额                   上期发生额
当期所得税费用                       29,987,560.72              18,826,583.22
递延所得税费用                       -4,232,177.34              -8,178,725.23
合计                            25,755,383.38              10,647,857.99
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
                                                  单位：元
               项目                             本期发生额
利润总额                                                  150,503,133.25
按法定/适用税率计算的所得税费用                                         22,575,470.00
子公司适用不同税率的影响                                             -3,140,733.36
调整以前期间所得税的影响                                               -580,070.67
非应税收入的影响                                                   -82,991.43
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                           824,254.58
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                    -454,635.61
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
亏损的影响
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化                                     469,923.96
研发费用加计扣除的影响                                              -4,271,175.18
所得税费用                                                    25,755,383.38
 详见附注七-57。
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
                                                  单位：元
          项目              本期发生额                   上期发生额
政府补助                          4,310,684.66                4,143,292.84
保证金退回                         1,613,932.70                5,595,700.07
收到存款利息                        3,722,061.76                5,620,828.98
收到的往来款项                       4,476,883.40               10,977,910.48
员工备用金退回                         693,168.41                  819,085.30
其他                              413,495.81                1,946,256.42
合计                            15,230,226.74              29,103,074.09
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
 不适用
支付的其他与经营活动有关的现金
                                         单位：元
         项目          本期发生额               上期发生额
付现费用                     35,531,246.27          24,128,438.13
支付的保证金                    1,577,767.00           6,617,445.09
支付的往来款                    2,237,516.01           2,651,479.69
财务费用（手续费等）                  176,190.85             188,297.15
支付的员工备用金                  1,591,929.52             575,897.91
合计                       41,114,649.65          34,161,557.97
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
 不适用
（2） 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
                                         单位：元
         项目          本期发生额               上期发生额
收回银行理财产品                461,507,550.74      685,000,000.00
合计                      461,507,550.74      685,000,000.00
收到的重要的与投资活动有关的现金
 不适用
支付的其他与投资活动有关的现金
                                         单位：元
         项目          本期发生额               上期发生额
支付理财产品                  480,000,000.00      655,000,000.00
合并日前支付子公司借款                                  11,000,000.00
合计                      480,000,000.00      666,000,000.00
支付的重要的与投资活动有关的现金
 不适用
（3） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
 不适用
支付的其他与筹资活动有关的现金
                                         单位：元
         项目          本期发生额               上期发生额
支付租赁负债                    1,449,112.80            883,087.68
分红手续费                        48,350.58             39,998.07
合计                        1,497,463.38            923,085.75
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
 不适用
筹资活动产生的各项负债变动情况
?适用 □不适用
                                                                            单位：元
                                   本期增加                              本期减少
     项目     期初余额                                                                     期末余额
                           现金变动          非现金变动              现金变动          非现金变动
短期借款                                     1,292,333.87                               7,716,140.44
长期借款（含
一年内到期的                                   1,391,875.57      1,344,773.05
长期借款）
租赁负债（含
一年内到期的     2,278,543.24                  6,958,087.41      1,449,112.80             7,787,517.85
租赁负债）
合计         2,278,543.24                  9,642,296.85
（4） 以净额列报现金流量的说明
  不适用
（5） 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大
活动及财务影响
  不适用
（1） 现金流量表补充资料
                                                                            单位：元
          补充资料                            本期金额                               上期金额
 净利润                                             124,747,749.87                    52,192,240.64
 加：资产减值准备                                         60,498,976.89                    50,336,572.32
   固定资产折旧、油气资产折
耗、生产性生物资产折旧
     使用权资产折旧
     无形资产摊销                                        9,369,205.14                     8,040,621.72
     长期待摊费用摊销                                     13,278,707.34                    13,539,880.87
    处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号                                   1,243,835.73                    -1,687,889.68
填列）
   固定资产报废损失（收益以
“－”号填列）
   公允价值变动损失（收益以
                                                        -26,319.92                 51,069,606.96
“－”号填列）
     财务费用（收益以“－”号填
列）
     投资损失（收益以“－”号填
                             -5,636,920.96               -3,801,144.19
列）
   递延所得税资产减少（增加以
                             -4,364,464.42               -7,672,516.87
“－”号填列）
   递延所得税负债增加（减少以
                               -823,723.80               2,864,005.38
“－”号填列）
     存货的减少（增加以“－”号
填列）
   经营性应收项目的减少（增加
                            -49,794,393.97           -123,345,788.74
以“－”号填列）
   经营性应付项目的增加（减少
以“－”号填列）
     其他
     经营活动产生的现金流量净额          341,275,899.04           233,383,024.43
活动
 债务转为资本
 一年内到期的可转换公司债券
 新增使用权资产                      6,720,346.17
 现金的期末余额                    909,280,088.79           807,741,386.57
 减：现金的期初余额                  807,741,386.57           770,669,423.74
 加：现金等价物的期末余额
 减：现金等价物的期初余额
 现金及现金等价物净增加额               101,538,702.22               37,071,962.83
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
                                                  单位：元
                                             金额
其中：
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物                                        942,360.11
其中：
平江大唐环保科技有限公司                                               942,360.11
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等
价物
其中：
西安锘迪新能源科技有限公司                                            5,800,000.00
取得子公司支付的现金净额                                             4,857,639.89
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
 不适用
（4） 现金和现金等价物的构成
                                                                               单位：元
               项目                                 期末余额                          期初余额
一、现金                                                 909,280,088.79                807,741,386.57
其中：库存现金                                                     11,102.77                     15,030.07
     可随时用于支付的银行存款                                    904,025,938.34                802,697,500.11
     可随时用于支付的其他货币资
金
三、期末现金及现金等价物余额                                       909,280,088.79                807,741,386.57
其中：母公司或集团内子公司使用受
限制的现金和现金等价物
（5） 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
                                                                               单位：元
    项目         本期金额               上期金额                         仍属于现金及现金等价物的理由
银行存款           226,385,070.35    271,203,829.98    募集资金账户是受监管账户；公司可以将现金用于随时支付
合计             226,385,070.35    271,203,829.98
（6） 不属于现金及现金等价物的货币资金
                                                                               单位：元
          项目                    本期金额                  上期金额                  不属于现金及现金等价物的理由
其他货币资金                          5,120,377.24                 1,347,695.80   履约保证金，不可随意支取
银行存款                               98,825.00                                司法冻结，使用受限
合计                              5,219,202.24                 1,347,695.80
（7） 其他重大活动说明
    不适用
    不适用
    不适用
（1） 本公司作为承租方
?适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 ?不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
?适用 □不适用
计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下：
              项目                   本期数            上年同期数
            短期租赁费用              1,443,026.51     1,168,255.70
              合计                1,443,026.51     1,168,255.70
与租赁相关的当期损益及现金流
            项目                     本期数            上年同期数
         租赁负债的利息费用               142,560.15       110,133.83
        与租赁相关的总现金流出             3,393,248.70     2,289,169.38
涉及售后租回交易的情况
  不适用
（2） 本公司作为出租方
  不适用
（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
  不适用
  详见附注 26、无形资产（2）确认为无形资产的数据资源
  不适用
八、研发支出
                                                        单位：元
           项目             本期发生额                         上期发生额
直接投入                              7,722,686.58                  12,834,788.41
职工薪酬                             20,810,024.69                  17,594,173.08
折旧费                               1,495,351.80                     885,052.87
摊销费                                 128,575.30                     185,233.02
其他                                1,029,592.00                   1,715,543.31
合计                               31,186,230.37                  33,214,790.69
其中：费用化研发支出                       31,059,896.61                  33,214,790.69
     资本化研发支出                        126,333.76
                                                        单位：元
                                    本期增加金额                            本期减少金额
  项目     期初余额          内部开发                               确认为无         转入当期                    期末余额
                                        其他
                        支出                                 形资产          损益
数据资源          0.00                                                                                 0.00
合计            0.00                                                                                 0.00
重要的资本化研发项目
  不适用
开发支出减值准备
  不适用
  不适用
九、合并范围的变更
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
                                                                                  单位：元
                                                                         购买日至       购买日至       购买日至
被购买方    股权取得         股权取得       股权取得         股权取得             购买日的       期末被购       期末被购       期末被购
                                                     购买日
 名称      时点           成本         比例           方式              确定依据       买方的收       买方的净       买方的现
                                                                           入         利润         金流
平江大唐    2025 年                               非同一控   2025 年                                 -
环保科技    01 月 07                    100.00%   制下企业   01 月 07   实际控制                  4,577,65
有限公司    日                                    合并     日                                   2.57
其他说明：
  公司控股子公司北京金房东长生物质能源科技有限公司（以下简称“金房东长生物质”）通过北京产
权交易所竞购南方电网综合能源股份有限公司（以下简称“南网能源”）持有的平江大唐环保科技有限公
司（以下简称“平江大唐”）100%股权。以转让底价暨人民币 999.99 万元竞得标的公司股权，并与南网
能源签订了产权交易合同。平江大唐已于 2025 年 1 月 16 日完成股权转让的工商变更登记，并取得平江县
市场监督管理局核发的《营业执照》。
（2） 合并成本及商誉
                                                                                  单位：元
                     合并成本                                        平江大唐环保科技有限公司
--现金                                                                                      9,999,900.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
 --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
 --其他
 合并成本合计                                                          9,999,900.00
 减：取得的可辨认净资产公允价值份额                                               11,476,601.23
 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
                                                                 -1,476,701.23
 额
合并成本公允价值的确定方法：
   根据资产评估机构出具的《评估报告》（北方亚事评报字[2024]第 01-223 号），以 2024 年 1 月 31
日为评估基准日，评估后资产总额为 1,252.43 万元，负债总额为 252.44 万元，股东全部权益价值为
值 11,476,601.23 元。
或有对价及其变动的说明
   不适用
大额商誉形成的主要原因：
   不适用
其他说明：
   不适用
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                                        单位：元
                                        平江大唐环保科技有限公司
                               购买日公允价值                 购买日账面价值
 资产：                                  13,607,274.87              16,475,307.49
 货币资金                                    942,360.11                942,360.11
 应收款项                                  2,757,072.83              2,652,184.09
 存货
 固定资产                                  6,975,384.42              11,659,323.00
 无形资产                                  1,787,306.83              1,032,300.48
 长期待摊费用                                   12,500.14                 12,500.14
 递延所得税资产                               1,132,650.54                176,639.67
 负债：                                   2,130,673.64              2,130,673.64
 借款
 应付款项                                  1,615,212.51              1,615,212.51
 递延所得税负债
 应交税费                                      7,961.13                  7,961.13
 其他应付款                                   507,500.00                507,500.00
 净资产                                  11,476,601.23              14,344,633.85
 减：少数股东权益
 取得的净资产                               11,476,601.23              14,344,633.85
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
   根据资产评估机构出具的《北方亚事评报字[2024]第 01-223 号》评估报告，以 2024 年 1 月 31 日为
评估基准日，评估后资产总额为 1,252.43 万元，负债总额为 252.44 万元，股东全部权益价值为 999.99
万元。评估基准日至购买日之间按公允价值持续计量净资产变动，至合并日可辨认净资产公允价值
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
   不适用
其他说明：
   不适用
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
   不适用
（6） 其他说明
   不适用
   不适用
   不适用
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
合并范围增加
                              股权取得时
          公司名称       股权取得方式                  出资额          出资比例
                                  点
  金房供热(和田)有限公司         设立      2025.9.1   10,000,000.00   100.00%
金房星晟投资（海南）有限公司         设立      2025.7.1   50,000,000.00   100.00%
北京金房中能新能源科技有限公司        设立     2025.12.1    5,100,000.00    51.00%
  金房热能(洛浦)有限公司         设立      2025.7.1   10,000,000.00   100.00%
  不适用
十、在其他主体中的权益
（1） 企业集团的构成
                                                      单位：元
                                                 持股比例
子公司名称   注册资本         主要经营地    注册地   业务性质                     取得方式
                                            直接          间接
北京冠城热
力供应有限                北京      北京     供热      100.00%
公司
石家庄金房
能源科技有                石家庄     石家庄    供热      60.00%           设立
               .00
限公司
天津金房能
源科技有限                天津      天津     供热      100.00%          设立
               .00
公司
陕西金房能
源科技有限                西安      西安     供热      100.00%          设立
               .00
公司
新疆金房暖
通能源科技                新疆      新疆     供热      100.00%          设立
               .00
有限公司
北京金房易
明暖通科技                北京      北京     供热      60.00%           设立
               .00
有限公司
宜川宝信供   30,000,000                                           非同一控制
                     宜川      宜川     供热      100.00%
热有限公司          .00                                           下企业合并
广州泰阳能
源科技有限                广州      广州             50.10%
               .00                  设计安装                     下企业合并
公司
西安锘迪新
能源科技有                西安      西安     供热      100.00%
               .00                                           下企业合并
限公司
贵州长久惠
晟新能源科   18,000,000                  蒸汽生产供                    非同一控制
                     贵州      贵州             65.00%
技有限责任          .00                  应                        下企业合并
公司
湖南金房中
节新能源科                湖南      湖南             65.00%           设立
               .00                  应
技有限公司
甘肃金房能
源科技有限                甘肃      甘肃     供热      100.00%          设立
公司
青海金房能
源科技有限                青海      青海     供热      100.00%          设立
               .00
公司
北京金房东   5,000,000.                  蒸汽生产供
                     北京      北京             75.00%           设立
长生物质能           00                  应
源科技有限
公司
金房星晟投
资（海南）                         海南             海南            投资                 100.00%               设立
                       .00
有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
  不适用
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
  不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
  不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：
  不适用
其他说明：
  不适用
（2） 重要的非全资子公司
                                                                                          单位：元
                                               本期归属于少数股东                本期向少数股东宣告            期末少数股东权益余
     子公司名称                少数股东持股比例
                                                  的损益                     分派的股利                  额
石家庄金房能源科技
有限公司
北京金房易明暖通科
技有限公司
广州泰阳能源科技有
限公司
贵州长久惠晟新能源
科技有限责任公司
湖南金房中节新能源
科技有限公司
北京金房东长生物质
能源科技有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
  不适用
其他说明：
  不适用
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                          单位：元
                               期末余额                                                 期初余额
 子公
 司名                非流                         非流                         非流                       非流
        流动                   资产      流动                 负债      流动                资产      流动              负债
  称                动资                         动负                         动资                       动负
        资产                   合计      负债                 合计      资产                合计      负债              合计
                   产                          债                           产                       债
石家      85,66     28,96      114,6   45,98    5,380     51,37   117,9   31,95     149,9   45,10   12,01   57,12
庄金      2,773     6,929      29,70   9,475    ,698.     0,174   84,62   0,006     34,63   5,305   8,160   3,466
房能       .48     .13     2.61        .86      74       .60     9.49      .80       6.29      .54       .65     .19
源科
技有
限公
司
北京
金房
易明     21,56   20,67    42,23      25,96             25,96     12,22   20,15      32,37    18,52             18,52
暖通     6,042   0,417    6,459      9,152   0.00      9,152     0,468   5,782      6,251    2,564   0.00      2,564
科技       .38     .44      .82        .84               .84       .54     .57        .11      .60               .60
有限
公司
广州
泰阳
能源                                         924,6
科技                                         89.98
有限
公司
贵州
长久
惠晟
新能     6,769   60,80    67,57      9,607   40,84     50,45     8,820   39,75      48,57    30,57             30,57
源科     ,762.   9,376    9,138      ,022.   5,319     2,341     ,162.   4,241      4,403    6,778   0.00      6,778
技有        79     .13      .92         63     .02       .65        01     .40        .41      .91               .91
限责
任公
司
湖南
金房
中节
新能                                         382,2                                                   198,6
       ,116.   2,862    9,979      3,196             5,459     ,858.   2,465      4,324    3,296             1,971
源科                                         63.00                                                   74.82
技有
限公
司
北京
金房
东长
生物     4,299   14,35    18,65      14,84             14,84     10,15              10,15    5,302             5,302
质能     ,388.   1,857    1,246      1,058             1,058     0,506    0.00      0,506    ,650.   0.00      ,650.
源科        87     .19      .06        .05               .05       .33                .33       00                00
技有
限公
司
                                                                                           单位：元
                            本期发生额                                                   上期发生额
子公司名
 称                                   综合收益          经营活动                                    综合收益          经营活动
          营业收入          净利润                                     营业收入            净利润
                                      总额           现金流量                                     总额           现金流量
石家庄金
                               -             -
房能源科      95,939,95                                12,900,28    118,539,5      8,142,345   8,142,345     11,647,20
技有限公           1.03                                     9.03        02.97            .83         .83          9.14
司
北京金房
易明暖通      15,578,91    2,413,620     2,413,620     9,435,846    12,008,04      2,595,993   2,595,993     7,030,053
科技有限           9.28          .47           .47           .99         7.40            .73         .73           .17
公司
广州泰阳
能源科技
有限公司
贵州长久
惠晟新能                         -            -            -
源科技有                 870,827.2    870,827.2    1,295,529        0.00   -8,075.44    -8,075.44
               .72                                                                              26,887.89
限责任公                         3            3          .72
司
湖南金房
                             -            -                                    -            -           -
中节新能     19,279,39                             14,477,50   4,620,182
源科技有          8.53                                  6.79         .60
                           .64          .64                                  .84          .84         .82
限公司
北京金房
东长生物                         -            -                                    -            -
质能源科                 1,037,668    1,037,668    -4,988.29        0.00   152,143.6    152,143.6        0.00
技有限公                       .32          .32                                    7            7
司
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
  不适用
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
  不适用
  不适用
（1） 重要的合营企业或联营企业
                                                                       持股比例                 对合营企业或
合营企业或联                                                                                      联营企业投资
             主要经营地               注册地           业务性质
营企业名称                                                           直接                 间接       的会计处理方
                                                                                               法
北京北燃金房
能源投资有限     北京              北京                 供热                   20.00%                   权益法核算
公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
  不适用
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
  不适用
（2） 重要合营企业的主要财务信息
  不适用
（3） 重要联营企业的主要财务信息
                                                 单位：元
                      期末余额/本期发生额               期初余额/上期发生额
                    北京北燃金房能源投资有限公司           北京北燃金房能源投资有限公司
流动资产                         96,148,523.09              95,960,043.15
非流动资产                        36,454,342.84              42,887,175.33
资产合计                        132,602,865.93           138,847,218.48
流动负债                         76,015,029.70              82,091,865.98
非流动负债                         1,276,500.00              1,676,100.00
负债合计                         77,291,529.70              83,767,965.98
少数股东权益
归属于母公司股东权益                   55,311,336.23              55,079,252.50
按持股比例计算的净资产份额                11,062,267.25              11,015,850.50
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润                      56,792.30                  63,471.53
--其他                           -566,083.53                -513,538.65
对联营企业权益投资的账面价值               10,552,976.02              10,565,783.38
存在公开报价的联营企业权益投资的
公允价值
营业收入                         96,939,608.16              98,151,982.14
净利润                           3,069,444.03              3,151,851.15
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                        3,069,444.03              3,151,851.15
本年度收到的来自联营企业的股利                 566,083.53                513,538.65
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
 不适用
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
 不适用
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
 不适用
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
 不适用
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
  不适用
  不适用
  不适用
  不适用
十一、政府补助
□适用 ?不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 ?不适用
?适用 □不适用
                                                                   单位：元
                                     本期计入营
                        本期新增补                本期转入其        本期其他变                  与资产/收
 会计科目      期初余额                      业外收入金                        期末余额
                         助金额                 他收益金额          动                     益相关
                                       额
递延收益                                                                            与资产相关
                  .20           90                   81                  .29
?适用 □不适用
                                                                   单位：元
        会计科目                            本期发生额                      上期发生额
计入其他收益的政府补助金额                                  1,370,051.07                    1,143,292.84
计入递延收益的政府补助本期摊销计
入当期损益金额
计入营业外收入的政府补助金额                                   238,351.00
十二、与金融工具相关的风险
  本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至
最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是
确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险
进行监督，将风险控制在限定的范围内。
  本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。
管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
  (1)信用风险
  信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
  ①信用风险的评价方法
  公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风
险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的
信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或
者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在
初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
  当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
  a.定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
  b.定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法
律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
  ②违约和已发生信用减值资产的定义
  当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用
减值的定义一致：
  a.债务人发生重大财务困难；
  b.债务人违反合同中对债务人的约束条款；
  c.债务人很可能破产或进行其他财务重组；
  d.债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的
让步。
  预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据
（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、
违约损失率及违约风险敞口模型。
合并财务报表项目注释-5，七、合并财务报表项目注释-6，七、合并财务报表项目注释-8 之说明。
  本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
  ①货币资金
  本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
  ②应收款项和合同资产
  本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且
信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
  由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2025 年 12 月 31 日，本公司应收
账款和合同资产的 26.30%（2024 年 12 月 31 日：25.87%）源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信
用集中风险。
  本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
  (2)流动性风险
  流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提
前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
  为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适
当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行
授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
  金融负债按剩余到期日分类
                                                  期末数
 项目
           账面价值          未折现合同金额                 1 年以内               1-3 年             3 年以上
短期借款      7,716,140.44       7,862,302.75       7,862,302.75
应付账款    237,880,436.77   237,880,436.77     237,880,436.77
其他应付
 款
其他流动
 负债
长期借款
（含一年
内到期的     43,575,069.81    49,346,013.74         2,729,750.79       11,406,467.50     35,209,795.45
非流动负
 债）
租赁负债
（含一年
内到期的      7,787,517.85       8,976,708.21       2,502,918.22        4,455,227.39      2,018,562.60
非流动负
 债）
 小计     309,884,436.76   316,990,733.36     263,900,680.42         15,861,694.89     37,228,358.05
  （续上表）
                                                  上年年末数
   项目
               账面价值            未折现合同金额               1 年以内              1-3 年           3 年以上
 应付账款       243,411,056.62     243,411,056.62     243,411,056.62
 其他应付款       14,745,872.50      14,745,872.50      14,745,872.50
其他流动负债        4,157,215.86       4,157,215.86       4,157,215.86
长期借款（含
一年内到期的
非流动负债）
租赁负债（含
一年内到期的        2,278,543.24       2,563,695.42         739,552.67      1,731,900.23       92,242.52
非流动负债）
   小计       264,592,688.22     264,877,840.40     263,053,697.65      1,731,900.23       92,242.52
  (3)市场风险
  市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主
要包括利率风险和外汇风险。
  ①利率风险
  利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的
带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。
本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融
工具组合。
  ②外汇风险
  外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中
国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
  不适用
（1） 转移方式分类
?适用 □不适用
                                                               单位：元
                                                                终止确认情况的判断
   转移方式      已转移金融资产性质    已转移金融资产金额             终止确认情况
                                                                    依据
             应收票据/应收款项融                                         已经转移了其几乎所
票据背书                          16,605,628.07   终止确认
             资                                                  有的风险和报酬
             应收票据/应收款项融                                         保留了其几乎所有的
票据背书                             434,000.00   未终止确认
             资                                                  风险和报酬
       合计                     17,039,628.07
（2） 因转移而终止确认的金融资产
?适用 □不适用
                                                               单位：元
                                                              与终止确认相关的利得或损
        项目       金融资产转移的方式         终止确认的金融资产金额
                                                                    失
应收票据            背书                            16,605,628.07
        合计                                    16,605,628.07
（3） 继续涉入的资产转移金融资产
?适用 □不适用
                                                               单位：元
        项目           资产转移方式        继续涉入形成的资产金额                继续涉入形成的负债金额
应收票据            背书                              434,000.00            434,000.00
        合计                             434,000.00               434,000.00
十三、公允价值的披露
                                                       单位：元
                                  期末公允价值
    项目       第一层次公允价值计   第二层次公允价值计   第三层次公允价值计
                                                               合计
                 量           量           量
一、持续的公允价值
                --           --              --                 --
计量
（一）交易性金融资
产
其变动计入当期损益                                  22,473,173.20      22,473,173.20
的金融资产
理财产品                                       20,031,520.44      20,031,520.44
业绩补偿款                                       2,441,652.76       2,441,652.76
（三）其他权益工具
投资
持续以公允价值计量
的资产总额
二、非持续的公允价
                --           --              --                 --
值计量
  不适用
信息
  不适用
信息
  本公司持有的第三层次公允价值计量的交易性金融资产为银行理财产品和业绩补偿款，本公司以预期
收益率估计未来现金流量并折现来确定其公允价值。
  本公司持有的第三层次公允价值计量的其他权益工具投资为非上市公司股权。对于非上市的权益工具
投资，本公司综合考虑采用市场法和未来现金流折现等方法估计公允价值。对于被投资企业经营环境和经
营情况、财务状况未发生重大变化的，本公司以投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
数敏感性分析
  不适用
点的政策
  不适用
  不适用
  本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应
收款、短期借款、应付账款、其他应付款、长期借款、租赁负债等，其账面价值与公允价值差异较小。
  不适用
十四、关联方及关联交易
                                      母公司对本企业   母公司对本企业
 母公司名称      注册地       业务性质    注册资本
                                       的持股比例    的表决权比例
本企业的母公司情况的说明
  不适用
  本企业最终控制方是杨建勋。
  其他说明：
  本公司的实际控制人是自然人杨建勋，其对本公司的持股比例和表决权比例为 26.33%，系本公司第
一大股东。
  本企业子公司的情况详见附注十、1。
  本企业重要的合营或联营企业详见附注十、3。
  本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况
如下：
          合营或联营企业名称                    与本企业关系
北京北燃金房能源投资有限公司                            持有 20%股权
            其他关联方名称                                    其他关联方与本企业关系
陈向阳                                       控股子公司广州泰阳能源科技有限公司少数股东
浏阳中节科技投资有限公司                              控股子公司湖南金房中节新能源科技有限公司少数股东
中昱工程(天津)有限公司                              控股子公司贵州长久惠晟新能源科技有限责任公司少数股东
贵州长久新能源科技有限公司                             控股子公司贵州长久惠晟新能源科技有限责任公司少数股东
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                   单位：元
                                                            是否超过交易额
   关联方      关联交易内容        本期发生额            获批的交易额度                        上期发生额
                                                               度
浏阳中节科技投     采购燃气、水
资有限公司       电、固定资产
出售商品/提供劳务情况表
  不适用
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
                                                                   单位：元
                                                                托管收益/承    本期确认的托
 委托方/出包   受托方/承包     受托/承包资       受托/承包起          受托/承包终
                                                                包收益定价依    管收益/承包
  方名称      方名称        产类型           始日              止日
                                                                   据        收益
                     金域华府、首
                     开温泉、西北
                     旺 C1、西北旺
                     C3、长阳半      2014 年 01 月
                     岛、绿地广       01 日
                     阳、首开 8 号
北京北燃金房
                     地 7 个供热项                                   合同约定【注    36,510,605.2
能源投资有限    本公司                                    【注 1】
                     目                                          2】                   5
公司
                     金域国际、长
                     阳半岛 5 号、    2015 年 01 月
                     首开 3 号地 3   01 日
                     个供热项目
                     首开万科中心      2018 年 01 月
关联托管/承包情况说明
  [注 1]绿地广阳项目运营期限 20 年；首开 3 号地、首开 8 号地项目运营期限 50 年；首开温泉项目运
营期限 70 年；金域华府、金域国际、西北旺 C1、西北旺 C3、长阳半岛、长阳半岛 5 号地、首开万科中心
项目运营期限为永久
  [注 2]托管费为应收取的本项目的全部供暖费和政府供暖补贴款扣除掉当年投资收益、水费、电费、
天然气费后的费用。其中投资收益为按照当年实际收费供热面积（不包括暂停供热面积、减免面积、低温
供暖面积）提取 7.1 元/㎡（首开万科中心项目 7.9 元/㎡）
本公司委托管理/出包情况表：
  不适用
（3） 关联租赁情况
  不适用
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                         单位：元
                                                                          担保是否已经履行完
    被担保方         担保金额                 担保起始日               担保到期日
                                                                              毕
贵州长久惠晟新能源
科技有限责任公司
本公司作为被担保方
                                                                          担保是否已经履行完
    担保方          担保金额                 担保起始日               担保到期日
                                                                              毕
中昱工程(天津)有限
公司
贵州长久新能源科技
有限公司
  贵州长久惠晟新能源科技有限责任公司与上海浦东发展银行股份有限公司北京分行于 2025 年 1 月 24
日签订《固定资产贷款合同》，并由本公司、中昱工程(天津)有限公司和贵州长久新能源科技有限公司为
其提供担保，担保金额涉及主合同约定的由上海浦东发展银行股份有限公司北京分行向贵州长久惠晟新能
源科技有限责任公司提供的全部借款及利息、违约金、损害赔偿金、费用等。
（5） 关联方资金拆借
  不适用
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
  不适用
（7） 关键管理人员报酬
                                                                         单位：元
           项目                         本期发生额                              上期发生额
关键管理人员报酬                                       5,413,131.00                     7,125,828.15
（8） 其他关联交易
  不适用
（1） 应收项目
                                                                      单位：元
                                    期末余额                               期初余额
   项目名称         关联方
                           账面余额            坏账准备             账面余额              坏账准备
              北京北燃金房能
应收账款                      35,243,374.52    5,498,020.96   36,660,161.88       3,720,738.78
              源投资有限公司
              浏阳中节科技投
预付款项                                                       2,848,925.62
              资有限公司
              浏阳中节科技投
其他应收款                          3,780.00          378.00           3,780.00          189.00
              资有限公司
（2） 应付项目
                                                                      单位：元
       项目名称              关联方                 期末账面余额                      期初账面余额
应付账款               浏阳中节科技投资有限公司                   10,088,382.90
其他应付款              陈向阳                                 4,476.90                  13,074.56
  （1）本公司与浏阳中节科技投资有限公司（以下简称“中节科技公司”）在湖南省浏阳市省级农业
科技园区共同投资设立湖南金房中节新能源科技有限公司（以下简称“金房中节新能源”）。注册资本为
人民币 4,000 万元，本公司出资 2,600 万元，出资比例 65%，中节科技公司出资 1,400 万元，出资比例
司签订的《合作协议》，中节科技公司承诺金房中节新能源公司 2025 年、2026 年、2027 年净利润分别不
低于人民币 609.00 万元、745.00 万元、841.00 万元，三年业绩承诺累积总额为人民币 2,195.00 万元，
净利润以扣非前后孰低为准。若累积三年净利润总额超过业绩承诺，则由金房中节新能源公司给予中节科
技公司经营奖励，即超出上述业绩承诺的部分，金房中节新能源公司按超额部分的 20%给予中节科技公司
超额业绩奖励；若累积三年净利润总额未达到业绩承诺，则公司有权要求中节科技公司于 2027 年度审计
报告出具之日就未完成部分向公司给予现金补偿。如果中节科技公司无法进行现金补偿或者现金补偿不足，
本公司有权要求中节科技公司以其持有的金房中节新能源公司股权进行偿付。
  （2）本公司在收购广州泰阳能源科技有限公司多数股权时，其少数股东陈向阳向本公司承诺广州泰
阳能源科技有限公司 2023 年、2024 年、2025 年净利润分别不低于人民币 600 万元、660 万元、720 万元，
三年业绩承诺总额为人民币 1980 万元（业绩承诺），净利润以扣非前后孰低为准。若累积三年净利润总
额超过业绩承诺，则由广州泰阳能源科技有限公司按超额部分的 30%给予其超额业绩奖励；若累积三年净
利润总额未达到业绩承诺，则公司有权要求其于 2025 年度审计报告出具之日就未完成部分向公司给予现
金补偿。如果陈向阳无法进行现金补偿或者现金补偿不足，本公司有权要求陈向阳以其持有的广州泰阳能
源科技有限公司股权进行偿付，陈向阳偿付股权份额为“累计未完成业绩比例*15%”，并以广州泰阳能源
科技有限公司股权 15%为上限。
  不适用
十五、股份支付
  不适用
十六、承诺及或有事项
不适用
  子公司天津金房能源科技有限公司于 2016 年 6 月取得天津市解放南路地区 1#能源站项目集中供热、
供冷经营权，运营期为 30 年。根据特许经营权协议，运营期满将建设资产全部移交给天津市城乡建设委
员会，并保证移交资产处于可正常使用的状态。根据《企业会计准则解释第 2 号》《企业会计准则第 13
号——或有事项》的相关规定，公司对预计更新替换支出形成的现时义务确认预计负债。
  不适用
十七、资产负债表日后事项
  不适用
拟分配每 10 股派息数（元）                                                     2.50
拟分配每 10 股分红股（股）
拟分配每 10 股转增数（股）                                                        4
经审议批准宣告发放的每 10 股派息数（元）                                              2.50
经审议批准宣告发放的每 10 股分红股（股）
经审议批准宣告发放的每 10 股转增数（股）                                                 4
                               经公司 2026 年 3 月 16 日五届二次董事会会议审议通过，
                               以 2025 年 12 月 31 日的总股本 156,812,676 股为基数，向
                               全体股东按每 10 股派发现金股利 2.50 元（含税）         ，共计派
                               发现金红利 39,203,169.00 元（含税），本年度不送红股；
利润分配方案
                               以资本公 积向全体股东以 每 10 股转增 4 股，合计 转增
                               股本溢价的余额。
  不适用
  不适用
十八、其他重要事项
  不适用
  不适用
  不适用
  不适用
  不适用
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
  不适用
（2） 报告分部的财务信息
  不适用
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原
因
  本公司主要业务为供热运营。公司将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。因此，本公司
无需披露分部信息。本公司收入分解信息详见本财务报表七-61 之说明。
（4） 其他说明
 不适用
 不适用
 不适用
十九、母公司财务报表主要项目注释
（1） 按账龄披露
                                                                                      单位：元
            账龄                                期末账面余额                                 期初账面余额
合计                                                  291,851,972.93                           276,061,559.83
（2） 按坏账计提方法分类披露
                                                                                      单位：元
                           期末余额                                                   期初余额
            账面余额               坏账准备                            账面余额                   坏账准备
 类别                                            账面价                                                   账面价
                                     计提比        值                                           计提比       值
         金额       比例        金额                               金额          比例        金额
                                      例                                                      例
按单项
计提坏
账准备               7.10%              72.49%                              2.75%              73.82%
的应收
账款
 其
中：
按组合
计提坏     271,138            54,006,             217,132     268,478                53,147,            215,331
账准备     ,765.54             282.18             ,483.36     ,791.49                 370.88            ,420.61
的应收
账款
 其
中：
合计            100.00%         23.65%                              100.00%               21.28%
      ,972.93          869.12        ,103.81            ,559.83                220.62            ,339.21
按单项计提坏账准备：重要的单项计提坏账准备的应收账款
                                                                                  单位：元
                        期初余额                                         期末余额
     名称
                账面余额           坏账准备           账面余额           坏账准备             计提比例           计提理由
北京半岛裕泰
                                                                                            根据诉讼调解
房地产开发有         3,356,855.96   3,356,855.96   3,356,855.96   3,356,855.96          100.00%
                                                                                            结果
限公司
北京恒兴盛地                                                                                      恒大地产财务
产开发有限公         4,225,912.38   2,240,993.78   4,225,912.38   2,240,993.78           53.03%   状况不佳，资
司                                                                                           不抵债
北京泰禾嘉信
房地产开发有                                       5,827,117.39   2,113,415.54           36.27%
限公司
北京旭天恒置
业有限公司
合计             7,582,768.34   5,597,849.74
按组合计提坏账准备：采用组合计提坏账准备的应收账款
                                                                                  单位：元
                                                            期末余额
          名称
                                 账面余额                       坏账准备                        计提比例
合并范围内关联往来组合                         15,394,454.93
账龄组合                               255,744,310.61             54,006,282.18                       21.12%
其中：1 年以内                           125,631,837.42              6,281,591.87                        5.00%
合计                                 271,138,765.54             54,006,282.18
确定该组合依据的说明：
   不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
                                                                                  单位：元
                                                    本期变动金额
     类别         期初余额                                                                         期末余额
                                 计提          收回或转回             核销               其他
单项计提坏账                                                                                      15,014,586.9
准备                                                                                                     4
按组合计提坏         53,147,370.8   5,883,390.42                  5,024,479.12                    54,006,282.1
账准备                  8                                                                          8
合计                                                     5,024,479.12
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
  不适用
（4） 本期实际核销的应收账款情况
                                                                          单位：元
                  项目                                                  核销金额
实际核销的应收账款                                                                            5,024,479.12
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                          单位：元
                                                                                 款项是否由关联
  单位名称         应收账款性质            核销金额             核销原因           履行的核销程序
                                                                                  交易产生
                                                                 经过审批进行核
供暖运营应收      供暖应收                 5,024,479.12   长期挂账                             否
                                                                 销
合计                               5,024,479.12
应收账款核销说明：
  不适用
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
                                                                          单位：元
                                                                 占应收账款和合         应收账款坏账准
            应收账款期末余            合同资产期末余          应收账款和合同
  单位名称                                                           同资产期末余额         备和合同资产减
               额                  额             资产期末余额
                                                                  合计数的比例         值准备期末余额
北京北燃金房能
源投资有限公司
乌鲁木齐热力
（集团）有限公        24,301,391.78                     24,301,391.78           8.32%       1,238,655.51
司
北京泰禾嘉信房
地产开发有限公        5,827,117.39                       5,827,117.39           1.99%       2,113,415.54
司
北京经济技术开
发区综合服务保        5,440,564.19                       5,440,564.19           1.86%       1,144,787.82
障中心
北京金房易明暖
通科技有限公司
合计             75,688,787.96                     75,688,787.96          25.90%       9,994,879.82
                                                                          单位：元
          项目                              期末余额                               期初余额
其他应收款                                           174,011,680.33                   181,877,719.16
合计                                              174,011,680.33                   181,877,719.16
（1） 应收利息
  不适用
（2） 应收股利
  不适用
（3） 其他应收款
                                                                                   单位：元
          款项性质                                期末账面余额                              期初账面余额
押金保证金                                                 6,417,986.75                          6,100,625.44
其他往来款                                               173,334,309.48                        181,746,168.73
应收暂付款                                                    22,379.37                              1,375.88
备用金                                                       7,495.50                             33,345.50
其他                                                      293,536.25                             49,138.31
合计                                                  180,075,707.35                        187,930,653.86
                                                                                   单位：元
            账龄                                期末账面余额                              期初账面余额
合计                                                  180,075,707.35                        187,930,653.86
                                                                                   单位：元
                            期末余额                                               期初余额
            账面余额                坏账准备                           账面余额                坏账准备
 类别                                            账面价                                                 账面价
                                      计提比       值                                        计提比        值
         金额        比例        金额                              金额          比例     金额
                                       例                                                  例
 其
中：
按组合
计提坏               100.00%             3.37%                          100.00%             3.22%
        ,707.35               27.02            ,680.33     ,653.86               34.70             ,719.16
账准备
 其
中：
合计            100.00%         3.37%                                     100.00%                3.22%
      ,707.35           27.02       ,680.33                 ,653.86                    34.70             ,719.16
按组合计提坏账准备：采用组合计提坏账准备的其他应收款
                                                                                         单位：元
                                                               期末余额
          名称
                                   账面余额                        坏账准备                            计提比例
合并范围内关联往来组合                          171,287,668.30
账龄组合                                   8,788,039.05                   6,064,027.02                        69.00%
其中：1 年以内                               1,430,449.58                      71,522.48                         5.00%
合计                                   180,075,707.35                   6,064,027.02
确定该组合依据的说明：
   不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
                                                                                         单位：元
                         第一阶段                   第二阶段                     第三阶段
     坏账准备                                   整个存续期预期信用               整个存续期预期信用                     合计
                    未来 12 个月预期信用
                                            损失（未发生信用减               损失（已发生信用减
                          损失
                                                值）                     值）
在本期
——转入第二阶段                      -56,654.71              56,654.71
——转入第三阶段                                              -12,049.55              12,049.55
本期计提                          -103,917.47             -15,536.10             130,545.89                11,092.32
额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
   不适用
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
本期计提坏账准备情况：
                                                                                         单位：元
                                                        本期变动金额
     类别         期初余额                                                                               期末余额
                                   计提          收回或转回               转销或核销               其他
按组合计提坏
账准备
合计         6,052,934.70   11,092.32                                            6,064,027.02
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
  不适用
  不适用
                                                                       单位：元
                                                                 占其他应收款期
                                                                              坏账准备期末余
  单位名称         款项的性质          期末余额                   账龄          末余额合计数的
                                                                                 额
                                                                    比例
天津金房新能源                                      1 年以内、1-2
科技发展有限公     其他往来款            49,340,000.00   年、2-3 年、3-4             27.40%
司                                            年
宜川宝信供热有                                      1 年以内、1-2
            其他往来款            41,800,000.00                           23.21%
限公司                                          年、2-3 年
湖南金房中节新
能源科技有限公     其他往来款            20,730,000.00   1 年以内、1-2 年             11.51%
司
西安锘迪新能源
            其他往来款            14,500,000.00   1 年以内、1-2 年              8.05%
科技有限公司
北京金房东长生
物质能源科技有     其他往来款            12,689,766.67   1 年以内                    7.05%
限公司
合计                          139,059,766.67                           77.22%
  不适用
                                                                       单位：元
                          期末余额                                       期初余额
     项目
            账面余额          减值准备         账面价值               账面余额       减值准备       账面价值
对子公司投资
对联营、合营     10,552,976.0               10,552,976.0    10,565,783.3             10,565,783.3
企业投资                  2                          2               8                        8
合计
（1） 对子公司投资
                                                                       单位：元
 被投资单     期初余额     减值准备                      本期增减变动                     期末余额      减值准备
 位     （账面价        期初余额                      计提减值        （账面价        期末余额
        值）                追加投资        减少投资          其他    值）
                                              准备
石家庄金
房能源科   6,000,000                                         6,000,000
技有限公         .00                                               .00
司
天津金房
能源科技
有限公司
陕西金房
能源科技
有限公司
北京冠城
热力供应
             .00                                               .00
有限公司
新疆金房
暖通能源   10,000,00                                         10,000,00
科技有限        0.00                                              0.00
公司
北京金房
易明暖通   6,000,000                                         6,000,000
科技有限         .00                                               .00
公司
青海金房
能源科技
             .00                                               .00
有限公司
宜川宝信
供热有限
公司
广州泰阳
能源科技
有限公司
贵州长久
惠晟新能
源科技有
限责任公
司
湖南金房
中节新能   26,000,00                                         26,000,00
源科技有        0.00                                              0.00
限公司
甘肃金房
能源科技
             .00                                               .00
有限公司
西安锘迪
新能源科   26,400,00                                         26,400,00
技有限公        0.00                                              0.00
司
北京金房
东长生物
质能源科
             .00                                               .00
技有限公
司
金房星晟
投资（海                      50,000,00                      50,000,00
南）有限                           0.00                           0.00
公司
合计
（2） 对联营、合营企业投资
                                                                                 单位：元
                                                  本期增减变动
        期初                              权益                       宣告                         期末
                减值                                                                                    减值
 被投     余额                              法下        其他             发放                         余额
                准备                                        其他              计提                          准备
 资单     （账             追加     减少        确认        综合             现金                         （账
                期初                                        权益              减值     其他                   期末
  位     面价             投资     投资        的投        收益             股利                         面价
                余额                                        变动              准备                          余额
        值）                              资损        调整             或利                         值）
                                        益                         润
一、合营企业
二、联营企业
北京
北燃
金房      10,56                                                                               10,55
能源      5,783                                                                               2,976
投资        .38                                                                                 .02
有限
公司
小计      5,783                                                                               2,976
          .38                                                                                 .02
合计      5,783                                                                               2,976
          .38                                                                                 .02
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
  不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
  不适用
（3） 其他说明
  不适用
                                                                                 单位：元
                                 本期发生额                                         上期发生额
      项目
                         收入                       成本                     收入                      成本
主营业务                   691,992,801.52           472,062,692.00     654,198,954.73          452,796,810.64
其他业务                     6,773,353.25               321,744.73        3,289,703.66               319,947.41
合计                   698,766,154.77       472,384,436.73        657,488,658.39        453,116,758.05
营业收入、营业成本的分解信息：
                                                                             单位：元
                                       本期数                                       合计
         合同分类
                              营业收入               营业成本               营业收入               营业成本
业务类型                          698,309,336.53   472,062,692.00     698,309,336.53      472,062,692.00
  其中：
供热运营收入                        662,408,121.64   449,505,463.69     662,408,121.64      449,505,463.69
产品销售收入                          4,826,497.42     2,029,671.67       4,826,497.42        2,029,671.67
节能改造服务及合同能源管理
收入
其他                              8,593,893.51       169,813.69       8,593,893.51          169,813.69
按经营地区分类                       698,309,336.53   472,062,692.00     698,309,336.53      472,062,692.00
  其中：
北京地区                          675,552,829.38   451,450,826.79     675,552,829.38      451,450,826.79
非北京地区                          22,756,507.15    20,611,865.21      22,756,507.15       20,611,865.21
市场或客户类型
  其中：
合同类型
  其中：
按商品转让的时间分类                    698,309,336.53   472,062,692.00     698,309,336.53      472,062,692.00
  其中：
在某一时点确认收入                       7,103,855.92     2,199,485.36       7,103,855.92        2,199,485.36
在某一时段内确认收入                    691,205,480.61   469,863,206.64     691,205,480.61      469,863,206.64
按合同期限分类
  其中：
按销售渠道分类
  其中：
合计                            698,309,336.53   472,062,692.00     698,309,336.53      472,062,692.00
与履约义务相关的信息：
   不适用
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
   本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为
年度确认收入，16,034.80 元预计将于 2028 年度确认收入。
重大合同变更或重大交易价格调整
   不适用
                                                单位：元
           项目             本期发生额                 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                                         1,252,500.00
权益法核算的长期股权投资收益                    553,276.17             226,820.19
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
业绩补偿款                           2,441,652.76
合计                              5,636,920.96           5,053,644.19
  不适用
二十、补充资料
?适用 □不适用
                                                单位：元
           项目              金额                    说明
非流动性资产处置损益                      -1,483,621.41
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
规定、按照确定的标准享有、对公司
损益产生持续影响的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，非金融企业持有金融
资产和金融负债产生的公允价值变动                5,109,964.71
损益以及处置金融资产和金融负债产
生的损益
企业取得子公司、联营企业及合营企
业的投资成本小于取得投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
除上述各项之外的其他营业外收入和
                                -5,428,092.62
支出
减：所得税影响额                          836,138.39
  少数股东权益影响额（税后）                   -754,250.30
合计                              4,327,484.70     --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定
为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
                                            每股收益
       报告期利润    加权平均净资产收益率
                                 基本每股收益（元/股）      稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净
利润
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情
况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情
况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差
异调节的，应注明该境外机构的名称
  不适用

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