国泰海通证券股份有限公司关于播恩集团股份有限公司
继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的核查意见
国泰海通证券股份有限公司（以下简称“国泰海通”或“保荐机构”）作为
播恩集团股份有限公司（以下简称“播恩集团”或“公司”）首次公开发行股票
并上市持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司
募集资金监管规则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定，对公司使用部
分闲置募集资金进行现金管理的事项进行了审慎核查，核查情况及核查意见如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准播恩集团股份有限公司首次公开发行
股票的批复》（证监许可[2023]271 号）核准，公司由保荐机构国泰海通证券股
份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票
发行费用 5,700.70 万元后，募集资金净额为 31,905.50 万元。上述募集资金已全
部到账，中汇会计师事务所（特殊普通合伙）于 2023 年 2 月 28 日出具了“中汇
会验[2023]0460 号”《验资报告》对此次募集资金到位情况进行了审验确认。
公司对募集资金进行了专户存储，并与保荐机构、募集资金存放相关商业银
行签订了相关监管协议。
二、募集资金使用情况及暂时闲置情况
（一）募集资金使用情况
根据《播恩集团股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》和《关于调整
部分募投项目投资计划及使用自有资金追加投资的公告》披露信息，募集资金使
用情况如下表：
单位：万元
拟投入募集
序号 项目名称 投资总额
资金金额
合计 45,043.02 31,905.50
注：“播恩生物健康产业基地-维生素复合预混料项目”使用自有资金追加投资具体详
见公司于 2024 年 3 月 23 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于调整部分募
投项目投资计划及使用自有资金追加投资的公告》。
（二）暂时闲置原因
因募投项目建设需要一定的周期，项目建设过程中募集资金需分阶段按计划
投入，根据现阶段募投项目建设进度，公司的部分募集资金存在暂时闲置的情形。
三、使用闲置募集资金进行现金管理基本情况
（一）现金管理目的
在不影响公司募投项目建设实施、募集资金使用计划和保证募集资金安全的
情况下，公司将合理使用部分闲置募集资金进行现金管理，以期增加募集资金收
益，为公司及股东获取更多的回报。
（二）现金管理金额
公司及子公司拟使用额度不超过人民币 21,000 万元的闲置募集资金进行现
金管理，在任一时点总额度不超过 21,000 万元（含相关投资收益进行再投资的
金额），在该额度内，资金可滚动使用。
（三）投资产品品种
公司将按照相关规定严格控制风险，对投资产品进行严格评估，拟使用闲置
募集资金购买安全性高、流动性好并满足保本要求、期限不超过 12 个月的投资
产品，且该等投资产品不得用于质押，产品专用结算账户（如适用）不得存放非
募集资金或用作其他用途。
（四）投资期限
自第三届董事会第二十二次会议审议通过之日起 12 个月内有效。
（五）实施方式
在额度范围内授权公司管理层行使相关投资决策权并签署相关文件，具体由
公司财务中心负责组织实施。
（六）信息披露
公司将依据深圳证券交易所等监管机构的有关规定，做好相关信息披露工作。
四、风险分析及风控措施
（一）风险分析
尽管本次现金管理是拟选择购买安全性高、流动性好的投资产品（包括但不
限于结构性存款、大额存单等），但金融市场受宏观经济的影响较大，公司将根
据经济形势以及金融市场的变化适时适量地介入，但不排除该项投资受到市场波
动的影响。
（二）风控措施
限不超过 12 个月的投资产品，明确投资产品的金额、期限、投资品种、双方的
权利义务及法律责任等。
如评估发现或判断有不利因素，将及时采取相应措施，严格控制投资风险。
理地预计各项投资可能的风险与收益。
时可以聘请专业机构进行审计。
五、对公司日常经营的影响
此次拟用部分闲置募集资金进行现金管理，是在不影响公司募投项目建设实
施、募集资金使用计划和保证募集资金安全的前提下实施的，不会影响公司募投
项目建设和主营业务的正常开展，不存在变相改变募集资金用途的情形；同时可
以提高公司资金使用效率，能获得一定的投资效益，符合全体股东利益。
对于使用部分闲置募集资金进行现金管理事项，公司将根据财政部《企业会
计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第 37 号-金融工具列
报》等相关规定，进行会计核算及列报。
六、相关审核程序
公司于 2026 年 3 月 13 日召开第三届董事会第二十二次会议，审议通过了
《关
于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。本事项在董事会决策权限
内，无需提交公司股东会审议。
七、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：公司本次使用部分闲置募集资金进行现金管理事项
已经公司董事会审议通过，履行了必要的审批程序；公司通过投资安全性高、流
动性好的理财产品，可以提高资金使用效率，符合公司和全体股东的利益，不涉
及变相改变募集资金用途，不影响募集资金投资计划的正常进行，符合《上市公
司募集资金监管规则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关规定及公司募集资
金管理制度。保荐机构对公司本次继续使用部分闲置募集资金进行现金管理事项
无异议。
（以下无正文）
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