公司代码：601608 公司简称：中信重工
中信重工机械股份有限公司
中信重工机械股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监
管要求（以下简称企业内部控制规范体系）
，结合本公司（以下简称公司）内
部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对
公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了
评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评
价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员
会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制
的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整
性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报
告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内
部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由
于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程
度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告
基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业
内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告
内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告
基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
控制有效性评价结论的因素
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响
内部控制有效性评价结论的因素。
一致
√是 □否
内部控制评价报告披露一致
√是 □否
三、内部控制评价工作情况
(一) 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及
高风险领域。
限责任公司、中信重工开诚智能装备有限公司、洛阳中重自动化工程有限责
任公司、中信重工工程技术有限责任公司、中信重工装备制造（漳州）有限
公司、中信重工洛阳重铸铁业有限责任公司等。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 99.40
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 98.91
内部环境、风险评估、信息与沟通、内部监督、资金管理（含募集资金
管理）
、筹资管理、采购管理、存货管理、业务外包管理、成本费用管理、销
售管理、预算管理、人力资源管理、工程项目管理、固定资产管理、无形资
产管理、关联交易管理、财务报告、研发管理、对子公司的管控、社会责任、
对外担保、投资管理、境外机构管控。
内部环境、资金管理（含募集资金管理）
、销售管理、研发管理、固定资
产管理、财务报告等。
营管理的主要方面，是否存在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二) 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制制度和评价办法，组织
开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺
陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，
区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的
内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
利润总额的 2%≤错报
利润总额潜在错报 错报≥利润总额的 5% 错报＜利润总额的 2%
＜利润总额的 5%
资产总额的 1%≤错报
资产总额潜在错报 错报≥资产总额的 3% 错报＜资产总额的 1%
＜资产总额的 3%
经营收入的 1%≤错报
经营收入潜在错报 错报≥经营收入的 3% 错报＜经营收入的 1%
＜经营收入的 3%
所有者权益的 2%≤错
所有者权益潜在错报 错报≥所有者权益的 5% 错报＜所有者权益的 2%
报＜所有者权益的 5%
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷
重要缺陷
没有相应的补偿性控制；
的财务报告达到真实、准确的目标。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
直接财产损失 1 亿元（含）以上 5000 万元（含）至 1 亿元
收到省级（含省级）以
已经 对外 正式披 露并 收到国家政府部门处罚但
下政府部门处罚但未
潜在负面影响 对公 司定 期报告 披露 未对公司定期报告披露造
对公司定期报告披露
造成负面影响 成负面影响
造成负面影响
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 3.公司重要业务缺乏制度控制或制度体系失效；
重要缺陷 3.公司违反企业内部规章，形成损失；
一般缺陷 3.公司一般业务制度或系统存在缺陷；
说明：
无
(三) 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
整改的财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
整改的财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
报告期发现的一般缺陷公司已制定并采取了相应的整改措施，并加强事
后的跟踪检查。
整改的非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
整改的非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
四、其他内部控制相关重大事项说明
√适用 □不适用
上一年度发现的非财务报告一般缺陷均已整改完成。
√适用 □不适用
报告期内，公司持续优化内部控制管理体系，加强风险、合规、内控一
体化建设，规范内部控制制度执行，强化内部控制监督检查，有效防范各类
风险，为高质量发展提供合理保障。
理中强化内控意识，优化内控环境，提升管理水平，保障公司的长期健康发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）
：武汉琦
中信重工机械股份有限公司
首页
微信公众号
证券之星APP
