天赐材料（002709）
证券代码：002709 证券简称：天赐材料 公告编号：2026-029
广州天赐高新材料股份有限公司
关于开展 2026 年度外汇套期保值业务的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
开了第六届董事会第四十二次会议，审议通过了《关于开展 2026 年度外汇套期
保值业务的议案》，同意公司及公司纳入合并报表的子公司开展外汇套期保值业
务，任何时点交易余额不超过等值 3 亿美元（含 3 亿美元），有效期一年（自本
次董事会审议通过之日起计算）。有关情况公告如下：
一、开展外汇套期保值业务的目的
基于全球新能源汽车发展的前景，结合公司海外发展战略规划，为有效化解
公司未来进出口业务及海外投融资等业务面临的汇率或利率风险，结合目前外汇
市场的变动趋势，公司拟适当开展外汇套期保值业务，以在一定程度上规避外汇
市场风险，防范汇率大幅波动对公司生产经营、成本控制造成的不良影响，提高
外汇资金使用效率，锁定汇兑成本，增加汇兑收益，合理降低财务费用。
二、外汇套期保值业务的品种
公司及其控股子公司拟开展的外汇套期保值工具包括但不限于外汇远期、外
汇掉期、外汇期权、结构性远期、利率掉期、货币互换等。
三、外汇套期保值业务期间、业务规模及相关授权
根据公司外币收（付）款的谨慎预测，公司及控股子公司开展的外汇套期保
值业务，任何时点交易余额不超过等值 3 亿美元（含 3 亿美元），有效期一年（自
本次董事会审议通过之日起计算），本额度在有效期内可循环使用，如果单笔交
易的存续期超过了决议的有效期，则决议的有效期自动顺延至该笔交易终止时止。
天赐材料（002709）
授权公司及公司纳入合并报表的子公司法定代表人签署相关法律文件，授权公司
财务部具体办理相关业务手续。
四、外汇套期保值业务的风险分析
的情况下，公司锁定汇率或利率成本后支出的成本可能超过不锁定时的成本，从
而造成潜在损失。
款期内收回，或支付给供应商的货款后延，均会影响公司现金流量情况，从而可
能使实际发生的现金流与已操作的外汇套期保值业务期限或数额无法完全匹配。
大不可控风险情形或其他情形，导致公司合约到期时不能以合约价格交割原有外
汇合约，即合约到期无法履约而带来的风险。
内部控制不完善或操作人员水平不足而造成风险。
五、公司拟采取的风险控制措施
业务审批权限、管理及内部操作流程、风险控制、内部报告等进行了规定。
正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，不得进行投机和套利交易，并严
格按照《外汇套期保值业务管理制度》的规定进行业务操作，有效地保证制度的
执行。
保值业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况进行审查，并将审查情况向
董事会审计委员会报告。
行额度审批后方可进行操作。同时，公司将根据风险控制报告及处理程序，及时
进行信息披露。
天赐材料（002709）
六、交易相关会计处理
公司根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企
业会计准则第 24 号——套期会计》、
《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》
等相关规定及其指南，对开展的外汇套期保值业务进行相应的会计处理，真实、
客观地反映资产负债表及损益表相关项目。
备查文件：
《广州天赐高新材料股份有限公司第六届董事会第四十二次会议决议》。
特此公告。
广州天赐高新材料股份有限公司董事会
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