深圳爱克莱特科技股份有限公司
鉴证报告
信会师报字[2026]第 ZL10013 号
深圳爱克莱特科技股份有限公司
关于 2025 年度募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
目 录 页 次
一、 专项鉴证报告 1-2
二、 关于2025年度募集资金存放与使用情况专项报告 1-7
三、 附件 1：募集资金使用情况对照表 1-4
关于深圳爱克莱特科技股份有限公司
鉴证报告
信会师报字[2026]第ZL10013号
深圳爱克莱特科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的深圳爱克莱特科技股份有限公司（以下
简称“爱克股份公司”）2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项
报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
爱克股份公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上
市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证
券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》
以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告
格式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行
和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项
报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发
表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金
专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公
司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交
鉴证报告 第 1页
易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以
及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格
式》的相关规定编制，如实反映爱克股份公司2025年度募集资金存放、
管理与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了
包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的
鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，爱克股份公司2025年度募集资金存放、管理与使用情
况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司
募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易
所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及
《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》
的相关规定编制，如实反映了爱克股份公司2025年度募集资金存放、
管理与使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供爱克股份公司为披露2025年年度报告的目的使用，不
得用作任何其他目的。
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·上海
中国注册会计师：
二〇二六年三月五日
鉴证报告 第 2页
深圳爱克莱特科技股份有限公司
募集资金存放与使用情况专项报告
深圳爱克莱特科技股份有限公司
根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》 （证
监会公告〔2025〕10 号）
、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》 的相关规定，本公司就 2025
年度募集资金存放、管理与使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳爱克莱特科技股份有限公司首次
公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]1860 号）同意注册，公司首次公开
发行人民币普通股（A 股）39,000,000.00 股，每股发行价格 27.97 元，共募集资
金人民币 1,090,830,000.00 元，扣除不含税发行费用人民币 108,461,306.60 元，实
际募集资金净额为人民币 982,368,693.40 元，该募集资金已于 2020 年 9 月 11 日
到账。上述募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并
出具了信会师报字[2020]第 ZL10461 号验资报告。
（二）本年度使用金额及当前余额
本年度使用募集资金 615,221.76 元，截至 2025 年 12 月 31 日募集资金专户
存款余额为 0.00 元。
截至 2025 年 12 月 31 日，本公司本年度募集资金使用情况如下：
单位：人民币元
项目 金额
减：本报告期募集项目投入金额 615,221.76
减：本报告期募集资金置换自有资金预先支付发行费用
减：永久性补充流动资金
减：本报告期使用募集资金购买理财产品
加：本报告期使用募集资金购买理财产品收回
加：本报告期理财产品投资收益
加：本报告期利息收入 261.34
专项报告 第 1页
深圳爱克莱特科技股份有限公司
募集资金存放与使用情况专项报告
项目 金额
减：本报告期利息收入转出
减：本报告期手续费支出 355.98
二、 募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为加强和规范募集资金的管理，提高募集资金的使用效率，维护全体股东的
合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、
《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律、
法规和规范性文件的规定，结合公司的实际情况，公司制定了《募集资金管理制
度》，对募集资金的储存、审批、使用、管理与监督做出了明确规定，以在制度
上保证募集资金的规范使用。
根据《募集资金管理制度》，公司对募集资金实行专户储存，在银行设立募
集资金专户，并连同保荐机构东兴证券股份有限公司于 2020 年 9 月分别与招商
银行股份有限公司深圳云城支行、中国光大银行股份有限公司深圳新城支行、中
国工商银行股份有限公司深圳弘雅支行、中国银行股份有限公司深圳松岗东方支
行、上海浦东发展银行股份有限公司深圳沙井支行、广发银行股份有限公司深圳
新洲支行、兴业银行股份有限公司深圳分行营业部签订了《募集资金三方监管协
议》；于 2020 年 10 月与全资子公司江门爱克莱特光电科技有限公司、中国银行
深圳松岗东方支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权力和义务。
《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，
《募集资金三方监管协议》的履行不存在问题。
（二）募集资金专户储存情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金专户储存情况如下：
金额单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额
招商银行股份有限公司深圳云城支行 7559 1614 5910 206 0.00
中国光大银行股份有限公司深圳新城支行 3912 0188 0000 9749 6 0.00
中国工商银行股份有限公司深圳弘雅支行 4000 0250 2920 1118 101 0.00
中国银行股份有限公司深圳松岗东方支行 7523 7384 9733 0.00
专项报告 第 2页
深圳爱克莱特科技股份有限公司
募集资金存放与使用情况专项报告
开户银行 银行账号 募集资金余额
上海浦东发展银行股份有限公司深圳沙井支行 7918 0078 8016 0000 0996 0.00
广发银行股份有限公司深圳新洲支行 9550 8800 0828 3400 300 0.00
兴业银行股份有限公司深圳分行营业部 3370 1010 0101 9334 64 0.00
中国银行深圳松岗东方支行 7523 7418 6738 0.00
合计 0.00
三、 本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
本公司 2025 年度募集资金实际使用情况详见附表 1《募集资金使用情况对照
表》。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
本公司 2025 年度不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
十次会议分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付
发行费用的自筹资金的议案》，同意以募集资金置换截至 2020 年 10 月 31 日预
先投入募投项目的自筹资金总额 26,355,565.90 元及预先支付发行费用的自筹资
金 26,177,358.50 元。公司独立董事对该议案发表了明确同意的独立意见，保荐机
构对该事项发表了同意的核查意见。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司
以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的情况进行了专项审核，
并出具了《深圳爱克莱特科技股份有限公司募集资金置换专项审核报告》（信会
师报字[2020]第 ZL10502 号）。
筹资金总额 26,355,565.90 元。2021 年 1 月 20 日，公司置换上述预先支付发行费
用的自筹资金总额 26,177,358.50 元。
(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本公司 2025 年度不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
专项报告 第 3页
深圳爱克莱特科技股份有限公司
募集资金存放与使用情况专项报告
(五) 节余募集资金使用情况
（一）募集资金的使用及节余情况
截止 2025 年 12 月 31 日，公司“LED 景观照明灯具和智慧控制器生产项目”
和“智能研究院建设项目”已建设完成，达到预定可使用状态，募集资金投资项
目资金的实际使用和节余情况如下：
实际募集 理财及利息 募集资金剩 募集账户剩
募集资金投
序号 项目名称 资金投入 收入和除手 余金额（万 余金额（万
资额（万元）
（万元） 续费（万元） 元） 元）
LED 景观照明 江门
照明灯具和智 部分
慧控制器生产 深圳
项目 部分
合计 54,472.75 50,136.80 2,401.92 6,737.86 0.00
注：表格中的数据尾差为数据四舍五入所致。
（二）募集资金节余的主要原因
项目实际情况出发，在不影响募集资金投资项目顺利实施完成的前提下，本着合
理、节约、有效的原则，审慎使用募集资金，合理地降低了项目实施费用。
资金进行了合理安排，通过购买银行理财产品等合规的资金管理方式，在募集资
金存放期间取得了 2,401.92 万元的理财和利息收益（扣除银行手续费）。
（三）节余募集资金的使用计划
截至 2022 年 12 月 13 日，公司“智能研究院建设项目”募集资金剩余金额为
实际余额为准）转入公司一般银行账户永久补充流动资金，用于公司日常生产经
营。截至 2025 年 12 月 31 日，公司已将上述募投项目的节余募集资金 1,312,551.42
元(含理财收益和利息收入 632,690,96 元，具体金额以转出时账户实际余额为准）
全部转入公司一般银行账户永久补充流动资金，用于公司日常生产经营。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司“LED 景观照明照明灯具和智慧控制器生产项
专项报告 第 4页
深圳爱克莱特科技股份有限公司
募集资金存放与使用情况专项报告
目”募集资金专户资金剩余余额为 66,066,032.34 元，为提高募集资金使用效率，
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等规范性文件和公司内部制度的相
关要求，公司计划将节余募集资金 66,066,032.34 元（含理财收益和利息收入
永久补充流动资金，用于公司日常生产经营活动。截至 2025 年 12 月 31 日，公
司已将上述募投项目节余资金 66,066,032.34 元(包括利息收入，具体金额以资金
转出当日银行结算余额为准)永久补充流动资金，公司“LED 景观照明灯具和智
慧控制器生产项目”募集资金专户资金余额 0.00 元（含利息）。
节余募集资金转出后上述对应募集资金专户将不再使用，公司将办理销户手
续。专户注销后，公司与保荐机构、开户银行签署的相关《募集资金专户存储三
方监管协议》随之终止。
审批程序及相关说明
公司本次使用节余募集资金永久性补充流动资金，符合以下要求：
关要求，并已及时履行信息披露义务。
（四）节余募集资金履行的审议程序
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规
范运作》等相关规定，公司履行相关审议程序如下：
第十五次会议，审议通过了《关于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动
资金的议案》，保荐机构对该事项发表了核查意见。
于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号一创业板上市公司规范
运作》等相关规定，节余募集资金(包括利息收入)低于 500 万元且低于该项目募
集资金净额 5%的，上市公司使用节余资金可以豁免履行董事会审议，公司“智
能研究院建设项目"的节余募集资金豁免董事会审议，其使用情况已在年度报告中
披露。
专项报告 第 5页
深圳爱克莱特科技股份有限公司
募集资金存放与使用情况专项报告
(六) 超募资金使用情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳爱克莱特科技股份有限公司首次
公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]1860 号）同意注册，公司首次公开
发行人民币普通股（A 股）3,900.00 万股，每股发行价格 27.97 元，共募集资金
人民币 109,083.00 万元，扣除不含税发行费用人民币 10,846.13 万元，实际募集
资金净额为人民币 98,236.87 万元，超募资金为 13,764.12 万元。
八次会议分别审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，
同意公司使用超募资金 4,000.00 万元补充流动资金，占超募资金总额的 29.06%。
公司独立董事对该议案发表了明确同意的独立意见，保荐机构对该事项发表了核
查意见。
于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》。
十四次会议分别审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，
同意公司使用超募资金 4,000.00 万元补充流动资金，占超募资金总额的 29.06%。
公司独立董事对该议案发表了明确同意的独立意见，保荐机构对该事项发表了核
查意见。
于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》。
次会议分别审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同
意公司使用超募资金 4,000.00 万元补充流动资金，占超募资金总额的 29.06%。公
司独立董事对该议案发表了明确同意的独立意见，保荐机构对该事项发表了核查
意见。
于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》。
十三次会议分别审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，
同意公司使用超募资金 28,810,202.36 元永久补充流动资金，占超募资金总额的
发表了核查意见。
于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》。
专项报告 第 6页
深圳爱克莱特科技股份有限公司
募集资金存放与使用情况专项报告
(七) 尚未使用的募集资金用途及去向
尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户及用于现金管理。
(八) 募集资金使用的其他情况
本公司 2025 年度不存在募集资金使用的其他情况。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，本公司募集资金投资项目未发生变更。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
——
创业板上市公司规范运作深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》
和本公司《募集资金使用管理办法制度》的相关规定及时、真实、准确、
完整披露募集资金的存放与使用情况。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告于 2026 年 3 月 5 日经董事会批准报出。
附表：1、募集资金使用情况对照表
深圳爱克莱特科技股份有限公司董事会
专项报告 第 7页
附表 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：深圳爱克莱特科技股份有限公司 2025 年度 单位：人民币万元
本年度投入募
募集资金总额 109,083.00 61.53
集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额
已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额 38,743.74 101,735.64
集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 39.44%
是否已变 调整后投 本年度投 截至期末累 截至期末投资 项目可行性
承诺投资项目和超募资 募集资金承 项目达到预定可 本年度实 是否达到
更项目（含 资总额 入 计投入金额 进度（%） 是否发生重
金投向 诺投资总额 使用状态日期 现的效益 预计效益
部分变更） (1)[3] 金额 (2) (3)＝(2)/(1) 大变化
承诺投资项目
否 50,558.76 46,290.78 46,290.78 100.00 2023 年 12 月 52,004.26 是 否
智慧控制器生产项目
承诺投资项目小计 84,472.75 84,472.75 61.53 86,811.39[5]
超募资金投向
超募资金投向小计 13,764.12 13,764.12 14,924.25
合计 98,236.87 98,236.87 61.53 101,735.64 52,004.26
对照表 第 1页
未达到计划进度或预计
收益的情况和原因（分具 无
体项目）
项目可行性发生重大变
无
化的情况说明
经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳爱克莱特科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]1860 号）同意注册，公司首
次公开发行人民币普通股（A 股）3,900.00 万股，每股发行价格 27.97 元，共募集资金人民币 109,083.00 万元，扣除不含税发行费用人民币 10,846.13
万元，实际募集资金净额为人民币 98,236.87 万元，超募资金为 13,764.12 万元。
案》，同意公司使用超募资金 4,000.00 万元补充流动资金，占超募资金总额的 29.06%。公司独立董事对该议案发表了明确同意的独立意见，保荐机
构对该事项发表了核查意见。
超募资金的金额、用途及 议案》，同意公司使用超募资金 4,000.00 万元补充流动资金，占超募资金总额的 29.06%。公司独立董事对该议案发表了明确同意的独立意见，保荐
使用进展情况 机构对该事项发表了核查意见。
，
同意公司使用超募资金 4,000.00 万元补充流动资金，占超募资金总额的 29.06%。公司独立董事对该议案发表了明确同意的独立意见，保荐机构对该
事项发表了核查意见。
议案》，同意公司使用超募资金 28,810,202.36 元永久补充流动资金，占超募资金总额的 20.93%。公司独立董事对该议案发表了明确同意的独立意见，
保荐机构对该事项发表了核查意见。
对照表 第 2页
LED 景观照明灯具和智慧控制器生产项目实施地址变更：由广东省江门市鹤山市鹤山工业城 B 区调整为广东省深圳市光明区公明办事处唐明公路南
侧新纶科技产业园。2022 年 6 月 22 日，公司召开的第五届董事会第四次会议、第五届监事会第四次会议审议通过了《关于调整部分募集资金项目
募集资金投资项目实施
实施主体、实施地址、内部投资结构及项目实施进度的议案》，同意公司调整 LED 景观照明灯具和智慧控制器生产项目实施主体、实施地址、内部
地点变更情况
投资结构及项目实施进度。公司独立董事对该议案发表了明确同意的独立意见，保荐机构对该事项发表了核查意见。2022 年 7 月 13 日，公司召开
募集资金投资项目实施
无
方式调整情况
募集资金投资项目先期 及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意以募集资金置换截至 2020 年 10 月 31 日预先投入募投项目的自筹资金总额 26,355,565.90 元及预先支付
投入及置换情况 发行费用的自筹资金 26,177,358.50 元。2020 年 12 月 30 日和 31 日，公司置换上述预先投入募集资金投资项目的自筹资金总额 26,355,565.90 元。于
用闲置募集资金暂时补
不适用
充流动资金情况
响募集资金投资项目顺利实施完成的前提下，本着合理、节约、有效的原则，审慎使用募集资金，合理地降低了项目实施费用。公司于 2023 年 12 月
了《关于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司将上述募投项目节余资金 65,450,810.58 元(包括利息收入，具体金额以资
项目实施出现募集资金
金转出当日银行结算余额为准)永久补充流动资金，用于公司日常生产经营活动。截至 2025 年 12 月 31 日，公司“LED 景观照明灯具和智慧控制
结余的金额及原因
器生产项目”募集资金专户资金余额 0.00 元（含利息）。
顺利实施完成的前提下，本着合理、节约、有效的原则，审慎使用募集资金，合理地降低了项目实施费用。公司将“智能研究院建设项目”的节余募集
资金 1,312,551.42 元(含理财收益和利息收入 632,690,96 元，具体金额以转出时账户实际余额为准）转入公司一般银行账户永久补充流动资金，用于
对照表 第 3页
公司日常生产经营。
尚未使用的募集资金用
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金专户资金余额 0.00 元（含利息）。
途及去向
募集资金使用及披露中 2025 年度，本公司已按《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》
存在的问题或其他情况 和本公司《募集资金使用管理办法制度》的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。
注[1]：智能研究院建设项目的目的为提高公司研发水平，提升产品竞争力，故不实现效益。
注[2]：智能研究院建设项目调整后投资总额与截至期末累计投入金额差异 0.01 为尾差。
注[3]：LED 景观照明灯具和智慧控制器生产项目调整后投资总额 46,290.78 万元为募集资金承诺投资总额 50,558.76 万元扣除该项目的结余募集资金 4,267.98 万元(不含利息
；智能研究院建设项目调整后投资总额 3,846.00 万元为募集资金承诺投资总额 3,913.99 万元扣除该项目的结余募集资金 67.99 万元(不含利息收入）；补充流动资金项目
收入）
的募集资金承诺投资总额与调整后投资总额的差额来自于 LED 景观照明灯具和智慧控制器生产项目和智能研究院建设项目的节余募集资金（不含利息收入）用于永久流动资金
的金额。
注[4]：补充流动资金的截至期末累计投入金额与其募集资金调整后投资总额的差额来自于募集资金的利息收入。
注[5]：对照表中所列出的数据可能因四舍五入原因与相关单项数据计算得出的结果略有不同。
注[6]：公司超募资金为 13,764.12 万元（不含利息收入）。经审议，公司全部超募资金（含利息收入）均用于永久补充流动资金，截至期末累计投入金额与募集资金承诺投资总
额的差额为超募资金的利息收入。
对照表 第 4页
首页
微信公众号
证券之星APP
