证券代码：002044 证券简称：美年健康 公告编号：2026-014
美年大健康产业控股股份有限公司
关于发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）（修订稿）
修订说明的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
美年大健康产业控股股份有限公司（以下简称“公司”）拟通过发行股份的方
式购买交易对方持有的衡阳美年健康体检中心有限公司 84.00%股权、宁德美年
大健康管理有限公司 81.00%股权、烟台美年大健康体检管理有限公司 75.00%股
权、烟台美年福田健康体检管理有限公司 49.00%股权、武汉美慈奥亚科技管理
有限公司 52.81%股权、三明美年大健康管理有限公司 85.00%股权、肥城美年健
康管理有限公司 90.00%股权、德州美年大健康体检管理有限公司 84.00%股权、
连江美年大健康管理有限公司 82.00%股权、沂水美年大健康体检管理有限公司
州美健健康管理有限公司 47.37%少数股权、广州花都区美年大健康管理有限公
司 49.00%少数股权、安徽美欣健康管理咨询有限公司 42.46%少数股权、淄博美
年大健康管理有限公司 49.00%少数股权、吉林市昌邑区美年大健康科技管理有
限公司 48.05%少数股权（以下简称“本次交易”）。
公司于 2025 年 8 月 22 日收到深圳证券交易所（以下简称“深交所”）出具的
《关于美年大健康产业控股股份有限公司发行股份购买资产申请的审核问询函》
（审核函〔2025〕130013 号），并于 2025 年 9 月 20 日披露了《关于发行股份
购买资产暨关联交易的审核问询函回复的提示性公告》《美年大健康产业控股股
份有限公司发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）（修订稿）》（以下简
称“草案（修订稿）”）等文件。
根据深交所的进一步审核意见，公司会同各中介机构就相关问题进行了逐项
核实、落实和回复，同时本次交易的审计基准日更新至 2025 年 9 月 30 日，公司
对草案（修订稿）进行了再次修订、补充和完善，并于 2026 年 2 月 27 日披露了
《美年大健康产业控股股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）
（二次修订稿）》，具体内容详见公司在指定信息披露媒体发布的相关文件。
相较公司于 2025 年 9 月 20 日披露的草案（修订稿），本次主要修订情况如
下：
草案（修订稿）章节 修订说明
释义 更新释义。
重大事项提示 更新了加期财务数据。
新增了部分标的公司报告期内应收账款回款进度放缓的风
重大风险提示
险。
健康管理有限公司、安徽美欣健康管理咨询有限公司等 2 家
第一节 本次交易概况
标的公司的业绩补偿方式、承诺净利润；
第二节 上市公司基本情况
构、对外投资情况、重大诉讼或者仲裁情况等；
第三节 交易对方基本情况
等。
况；
第四节 标的公司基本情况 3.更新了部分标的公司经营资质情况；
容；
第七节 本次交易主要合同
内容。
第八节 本次交易的合规性 更新了上市公司 2025 年 1-9 月交易前后的主要财务数据，
分析 以及基本每股收益的摊薄情况。
第九节 管理层讨论与分析 更新了加期财务数据。
第十节 财务会计信息 更新了加期财务数据。
第十一节 同业竞争和关联 1.更新了加期财务数据；
交易 2.更新了标的公司的关联方情况；更新了关联交易情况。
新增了部分标的公司报告期内应收账款回款进度放缓的风
第十二节 风险因素
险。
第十三节 其他重大事项 更新了加期财务数据。
除上述更新、修订之外，公司对草案（修订稿）少许表述进行了完善，对本
次交易方案不构成影响。
特此公告。
美年大健康产业控股股份有限公司
董 事 会
二〇二六年二月二十七日
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