芜湖福赛科技股份有限公司
容诚专字[2026]230Z0062 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
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容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392
E-mail:bj@rsmchina.com.cn
容诚专字[2026]230Z0062 号
芜湖福赛科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的芜湖福赛科技股份有限公司（以下简称福赛科技）董事会编
制的截至 2025 年 12 月 31 日止的《前次募集资金使用情况专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供福赛科技为申请非公开发行股票之目的使用，不得用作任何
其他目的。我们同意将本鉴证报告作为福赛科技申请非公开发行股票所必备的文
件，随其他申报材料一起上报。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会发布的《监管规则适用指引——发行类第 7 号》
编制《前次募集资金使用情况专项报告》是福赛科技董事会的责任，这种责任包括
保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对福赛科技董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证
工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们
实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发
表意见提供了合理的基础。
五、 鉴证结论
我们认为，后附的福赛科技《前次募集资金使用情况专项报告》在所有重大方
面按照《监管规则适用指引——发行类第 7 号》编制，公允反映了福赛科技截至
（此页无正文，为芜湖福赛科技股份有限公司容诚专字[2026]230Z0062 号报
告之签字盖章页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 童苗根
中国注册会计师：
XX
X
中国·北京 中国注册会计师：
琚晶晶
前次募集资金使用情况专项报告
前次募集资金使用情况专项报告
一、前次募集资金情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意芜湖福赛科技股份有限公司首次公开发行股
票注册的批复》
（证监许可[2023]1262 号文）同意注册，公司首次向社会公开发行人民币
普通股（A 股）21,209,303 股，每股发行价为人民币 36.60 元，应募集资金总额为人民
币 776,260,489.80 元，根据有关规定扣除发行费用人民币 85,030,788.74（不含增值税）
元后，实际募集资金金额为人民币 691,229,701.06 元。该募集资金已于 2023 年 9 月 4 日
到账，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对募集资金的到位情况进行了审验，并出具
了《验资报告》（容诚验字[2023]230Z0222 号）。公司对募集资金采取了专户存储管理。
（二）募集资金使用及结余情况
截至 2025 年 12 月 31 日，募集资金使用及结余情况如下：
单位：人民币元
项目 金额
募集资金总额 776,260,489.80
减：发行相关费用 85,030,788.74
募集资金净额 691,229,701.06
加：募集资金理财收益、利息收入扣除手续费净额 6,755,023.19
加：不予置换的发行费用 1* 39,622.64
减：募投项目支出 470,632,357.68
减：以募集资金置换预先投入自筹资金的金额 2* 177,086,410.30
减：以节余募集资金永久补充流动资金 50,305,578.91
注：1*“不予置换的发行费用”系公司董事会审议通过《关于公司首次公开发行股票并上市的
议案》前支付的发行相关费用人民币 39,622.64 元。
前次募集资金使用情况专项报告
（三）募集资金存放和管理情况
根据有关法律法规及《公司章程》的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，
公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了
明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
和中国建设银行股份有限公司芜湖经济技术开发区支行（以下简称“建设银行芜湖经济
技术开发区支行”）、招商银行芜湖分行营业部、兴业银行股份有限公司芜湖分行（以下
简称“兴业银行芜湖分行”）分别签署《募集资金三方监管协议》，在建设银行芜湖经济
技术开发区支行开设募集资金专项账户（账号：34050167880800001743），在招商银行芜
湖分行营业部开设募集资金专项账户（账号：553900050810666），在兴业银行芜湖分行
开设募集资金专项账户（账号：498010100100623919）。三方监管协议与深圳证券交易所
三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
与中信建投证券和建设银行芜湖经济技术开发区支行签署《募集资金三方监管协议》，
墨西哥福赛在建设银行芜湖经济技术开发区支行开设募集资金专项账户（账号：
NRA34050167880800001872）。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存
在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
Commercial Bank of China Mexico S.A.,Institución de Banca Múltiple（以下简称“工银墨
西哥”）签署《募集资金三方监管协议》，墨西哥福赛在工银墨西哥开设募集资金专项账
户（账号分别为 00100005719（币种：墨西哥比索）、00100005743（币种：美元）、
在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
议，审议通过了《关于公司部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议
案》。公司募投项目“年产 400 万套汽车功能件项目（一期）”已达到预定可使用状态，
董事会及监事会同意对该项目进行结项，并将节余募集资金 5,030.56 万元永久补充流动
资金，用于公司日常经营活动，同时注销相关募集资金专用账户，相关的募集资金监管
前次募集资金使用情况专项报告
协议将予以终止。
截至 2025 年 12 月 31 日，募集资金存储情况如下：
金额单位：元
原币 折算 人民币
银行名称 银行帐号 币别
余额 汇率 余额
中国建设银行股份有限公司
芜湖经济技术开发区支行 1*
招商银行芜湖分行营业部 2* 553900050810666 人民币 — — —
兴业银行股份有限公司芜湖
分行
中国建设银行股份有限公司
NRA34050167880800001872 美元 — — —
芜湖经济技术开发区支行
工 银 墨 西 哥 Industrial and 00100005750 人民币 — — —
Commercial Bank of China 00100005743 美元 — — —
Mexico S.A.,Institución de
Banca Múltiple 墨西哥
比索
合计 — — — — —
注：1*公司于中国建设银行股份有限公司芜湖经济技术开发区支行开设的募集资金专项账户（账
号：34050167880800001743）所存储募集资金的用途为“年产 400 万套汽车功能件项目（一期）”。
。2024 年 4 月 10 日，该账户已办理完成销户手续。
募集资金的用途为“补充流动资金项目”
二、前次募集资金的实际使用情况说明
（一） 前次募集资金使用情况对照表
前次募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
（二） 前次募集资金实际投资项目变更情况说明
截至 2025 年 12 月 31 日止，公司募集资金投资项目未发生变更情况。
年产 400 万套汽车功能件项目（一期）结项后的节余募集资金（含利息收益）为
会第十一次会议，审议通过了《关于公司部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充
流动资金的议案》。公司募投项目“年产 400 万套汽车功能件项目（一期）”已达到预定
可使用状态，董事会及监事会同意对该项目进行结项，并将节余募集资金（含利息收益）
前次募集资金使用情况专项报告
账户，相关的募集资金监管协议将予以终止。
（三） 前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
单位：人民币万元
实际投资金额与
募集后承诺投 实际投资金
序号 项目名称 募集后承诺投资 原因说明
资金额 额
金额的差额
年产 400 万套汽车功能
件项目（一期）
收入及不予
置换的发行
件项目（一期）节余资 不适用 5,030.56
费用
金永久补流
汇兑损益、
墨西哥福赛汽车内饰件 不超过
建设项目 16,022.97 万元
收入
合计 69,122.97 69,802.43 679.46 —
（四） 前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
公司于 2023 年 9 月 12 日召开第二届董事会第二次会议和第二届监事会第二次会
议，分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自
筹资金的议案》，同意公司使用 177,086,410.30 元募集资金置换预先已投入募投项目的
自筹资金，其中本次可置换 156,179,896.23 元，剩余未到期的承兑汇票 20,906,514.07 元
将在票据到期后再用募集资金置换；同意公司使用 4,851,815.91 元（不含税）募集资金
置换已支付发行费用的自筹资金。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司使用自筹
资金预先投入募投项目及已支付发行费用情况进行了验证，并出具了《关于芜湖福赛科
技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告》
（容诚专字[2023]230Z2797 号）。
截至 2025 年 12 月 31 日，以自筹资金预先投入募集资金投资项目置换金额为
公司不存在前次募集资金投资项目对外转让的情况。
（五） 闲置募集资金情况说明
公司于 2023 年 9 月 12 日召开第二届董事会第二次会议和第二届监事会第二次会
前次募集资金使用情况专项报告
议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超
过人民币 40,000.00 万元（含本数）闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，上述额
度自董事会审议通过之日起 12 个月内有效。上述额度在决议有效期内，资金可以滚存
使用。
公司于 2024 年 8 月 28 日召开第二届董事会第九次会议和第二届监事会第九次会
议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超
过人民币 20,000.00 万元（含本数）闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，上述额
度自董事会审议通过之日起 12 个月内有效。上述额度在决议有效期内，资金可以滚存
使用。
公司于 2025 年 4 月 23 日召开第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第十二次
会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不
超过人民币 10,000.00 万元（含本数）闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，上述
额度自董事会审议通过之日起 12 个月内有效。在上述额度和期限内，资金可循环滚存
使用。
三、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
（一） 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附件 2。对照表中实现效益
的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
（二） 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
补充流动资金项目、永久补充流动资金项目实现的效益体现为缓解公司流动资金压
力，为公司各项经营活动的顺利开展提供流动资金保障，提高公司资产运转和支付能力，
提高公司经营抗风险能力，有利于公司的持续健康发展，实现的效益无法具体测算，但
对公司经营业绩产生积极影响，从而间接提高公司效益。
（三） 募集资金投资项目的累计实现的收益低于承诺的累计收益说明
不适用。
四、前次发行涉及以资产认购股份的资产运行情况说明
公司前次发行不涉及以资产认购股份的情况。
前次募集资金使用情况专项报告
五、前次募集资金实际使用情况与已公开披露信息对照情况说明
前次募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内
容不存在差异。
附件：
芜湖福赛科技股份有限公司董事会
前次募集资金使用情况专项报告
附件 1:
前次募集资金使用情况对照表
截至 2025 年 12 月 31 日
编制单位：芜湖福赛科技股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额： 69,122.97 已累计使用募集资金总额： 69,802.43
各年度使用募集资金总额： 69,802.43
变更用途的募集资金总额： —
其中：2023 年度： 39,173.38
变更用途的募集资金总额比例： —
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额
项目达到
实际投资金 预定可以
募集后承 募集前承
募集前承诺 实际投资金 募集后承诺 实际投资金 额与募集后 使用状态
序号 承诺投资项目 实际投资项目 诺投资金 诺投资金
投资金额 额 投资金额 额 承诺投资金 日期
额 额
额的差额
承诺投资项目
年产 400 万套汽 年产 400 万套汽
车功能件项目 车功能件项目 35,600.00 35,600.00 30,839.34 35,600.00 35,600.00 30,839.34
（一期） （一期）
车功能件项目 车功能件项目
不适用 不适用 5,030.56 不适用 不适用 5,030.56 不适用
（一期）节余资 （一期）节余资
金永久补流 金永久补流
承诺投资项目小计 46,300.00 46,300.00 46,574.03 46,300.00 46,300.00 46,574.03 274.03
超募资金投向
前次募集资金使用情况专项报告
不超过 不超过 不超过 不超过
墨西哥福赛汽车 墨西哥福赛汽车 2027 年
内饰件建设项目 内饰件建设项目 6月
万元 万元 万元 万元
永久补充流动资 永久补充流动资
金 金
超募资金投向小计 22,822.97 22,822.97 23,228.40 22,822.97 22,822.97 23,228.40 405.43
合计 69,122.97 69,122.97 69,802.43 69,122.97 69,122.97 69,802.43 679.46
注：①实际投资金额包含扣除手续费后的利息及理财收入；
②年产 400 万套汽车功能件项目（一期）实际投资金额包括公司 2023 年度一次性置换金额 15,617.99 万元和截止 2025 年 12 月 31 日已到期的承
兑汇票置换金额 2,090.65 万元。
③本专项报告部分合计数与各明细数之和若存在尾数差异系四舍五入所致。
前次募集资金使用情况专项报告
附件 2
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
截至 2025 年 12 月 31 日
编制单位：芜湖福赛科技股份有限公司 金额单位：人民币万元
实际投资项目 截止日投资 最近三年实际效益 截止日累计 是否达到预
项目累计产 承诺效益
实现效益 计效益
能利用率
序号 项目名称 2023 年度 2024 年度 2025 年度
本项目建成后，可实现年
年产 400 万套 新增净利润 4,815.02 万
目（一期） 年新增净利润 6,336.98 万
元。
本项目建成后，可实现年
墨西哥福赛汽 新增净利润 3,691.07 万
项目 年新增净利润 4,106.19 万
元。
注：2025 年度实现效益计算使用的财务报表数据未经审计。
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