万科企业股份有限公司
（第一期）（品种二）分期兑付公告
证券代码：000002、299903、149358 证券简称：万科 A、万科 H 代、21 万科 02
公告编号：〈万〉2026-017
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
重要提示：
债券简称：21 万科 02
债券代码：149358
债权登记日：2026 年 1 月 29 日
分期兑付日：2026 年 1 月 30 日
计息期间：2026 年 1 月 22 日至 2026 年 1 月 29 日
根据《关于召开万科企业股份有限公司 2021 年面向合格投资者
公开发行住房租赁专项公司债券（第一期）
（品种二）2026 年第一次
《关于召开万科企业股份有限公司 2021 年面
债券持有人会议的通知》
向合格投资者公开发行住房租赁专项公司债券（第一期）（品种二）
《关于召开万科企业股份
有限公司 2021 年面向合格投资者公开发行住房租赁专项公司债券
（品种二）2026 年第一次债券持有人会议的补充通知（二）
（第一期） 》
（以下合称《会议通知》）及《关于万科企业股份有限公司 2021 年面
向合格投资者公开发行住房租赁专项公司债券（第一期）（品种二）
（以下简称《决议公告》
），
公司就万科企业股份有限公司 2021 年面向合格投资者公开发行住房
租赁专项公司债券（第一期）
（品种二）
（以下简称“本期债券”或“21
万科 02”）提出的《关于调整“21 万科 02”回售部分债券本息兑付
安排、增加固定兑付安排、提供增信措施的议案》已经由“21 万科
议”
）审议通过。
，万科企业股份有限公司 2021
根据《会议通知》和《决议公告》
年面向合格投资者公开发行住房租赁专项公司债券（第一期）（品种
二）将于 2026 年 1 月 30 日实施固定兑付安排，并支付本期债券申报
回售部分本金（扣除已通过固定兑付安排兑付的本金，如有）的 40%
及其自 2026 年 1 月 22 日至 2026 年 1 月 29 日期间的利息。
为保证本次兑付兑息工作的顺利进行，现将有关事项公告如下：
一、本期债券的基本情况
开发行住房租赁专项公司债券（第一期）（品种二）。
权、调整票面利率选择权、投资者回售选择权。
资本期债券所应缴纳的税款由投资者承担。
算有限责任公司深圳分公司（以下简称“中国结算深圳分公司”
）。
二、本期债券分期兑付方案
（1）固定兑付安排：对于参加本期债券2026年第一次债券持有
人会议且至少表决同意议案四或议案五中的任一议案的每个证券账
户，如前述证券账户已申报回售的剩余本金金额不足10万元人民币，
则将于2026年1月30日向该证券账户支付其已申报回售的全部剩余本
金，兑付后注销其已申报回售的全部债券；如前述证券账户已申报回
售的剩余本金金额达到或超过10万元人民币，则将于2026年1月30日
向该证券账户支付10万元人民币，兑付后注销其已申报回售的1,000
张债券。
（2）回售部分债券本金（扣除已通过固定兑付安排兑付的本金，
如有）的40%于2026年1月30日兑付，并注销兑付本金对应的债券（如
计算得到的各证券账户需兑付并注销的债券数量存在尾数不满10张
的情况，则采取向上取整的方式计算兑付金额和注销数量）（如遇法
定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间不另计
利息）。
回售部分债券的票面利率保持不变，在2026年1月22日至2027年1
月21日计息期间为3.98%。
（1）通过固定兑付安排兑付的本金于2026年1月22日至2026年1
月29日不再计息。
（2）回售部分债券本金（扣除已通过固定兑付安排兑付的本金，
如有）的40%在2026年1月22日至2026年1月29日计息期间的利息于
至其后的第1个交易日，顺延期间不另计利息）。每张债券应付利息：
债券面值100元×当期票面利率3.98%×计息期限/365天=0.0872元/张
（含税，最终每个证券账户支付的总金额以人民币元为单位按四舍五
入后保留2位小数）。
三、本期债券债权登记日、分期兑付日
四、本期债券兑付兑息办法
公司将委托中国结算深圳分公司进行本次兑付兑息。
在本次兑付兑息日前，公司会将本期债券兑付本息足额划付至中
国结算深圳分公司指定的银行账户。中国结算深圳分公司收到款项后，
通过资金结算系统将本期债券兑付本息划付给相应的付息网点（由债
券持有人指定的证券公司营业部或中国结算深圳分公司认可的其他
机构）。
公司与中国结算深圳分公司的相关协议规定，如公司未按时足额
将债券兑付资金划入中国结算深圳分公司指定的银行账户，则后续兑
付兑息工作由公司自行负责办理，相关实施事宜以公司的相关公告为
准。
五、关于债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和
文件的规定，本期债券个人（包括证券投资基金）债券持有者应缴纳
企业债券利息个人所得税，征税税率为利息额的20%。根据《国家税
务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》（国
税函〔2003〕612号）规定，本期债券利息个人所得税统一由各付息
网点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴，就地入库。
根据财政部、税务总局《关于延续实施境外机构投资境内债券市
场企业所得税、增值税政策的公告》（财政部 税务总局公告2026年
第5号）的规定，自2026年1月1日起至2027年12月31日止，对境外机
构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增
值税。
其他债券持有者的债券利息所得税需自行缴纳。
六、咨询联系方式
联系地址：深圳市福田区梅林路63号万科大厦
联系人：万科债券项目组
联系电话：0755-22198759
联系地址：北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦
联系人：受托管理人项目组
联系电话：010-60838888
特此公告。
万科企业股份有限公司
董事会
二〇二六年一月二十九日
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