证券代码：000737 证券简称：北方铜业 公告编号：2026-03
北方铜业股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
品价格波动带来的经营风险，锁定预期利润或减少价格波动造成的损失，北方铜
业股份有限公司（以下简称“公司”）及其子公司拟通过上海期货交易所开展与
公司经营业务相关的铜、黄金、白银期货合约，拟投入保证金不超过人民币70,000
万元，在此额度范围内，保证金可循环使用。
审议通过了《关于开展商品期货套期保值业务的议案》，该议案尚需提交公司股
东会审议。
为规避主要产品价格波动对公司带来的影响，风险等级较低，但同时也会存在一
定的风险，敬请投资者注意投资风险。
一、交易情况概述
公司拟开展商品期货套期保值业务，规避主要产品价格波动带来的经营风险，锁
定预期利润或减少价格波动造成的损失，符合公司日常经营之所需，存在必要性。
本次商品期货套期保值业务不会影响公司主营业务的发展，公司根据全年金属计
划产量及相关保证金规则确定了拟投入资金额上限，并将合理计划和使用保证金；
围内，保证金可循环使用；
行场外和境外交易；
金、白银期货合约；
的存续期超过了决议的有效期，则决议的有效期自动顺延至单笔交易终止时止；
二、审议程序
公司于2026年1月16日召开第十届董事会第七次会议，全票审议通过了《关
于开展商品期货套期保值业务的议案》。该项套期保值业务不属于关联交易事项，
无需履行关联交易表决程序；该议案尚需提交公司股东会审议。
董事会提请股东会授权公司经理层按照公司制定的《套期保值管理制度》等
相关规定及流程开展相关业务。
公司于2026年1月16日召开了第十届董事会审计委员会第八次会议，审议通
过了《关于开展商品期货套期保值业务的议案》，审计委员会认为：公司开展商
品期货套期保值业务的相关审批程序符合国家相关法律、法规及《公司章程》的
有关规定。公司已制定《套期保值管理制度》，明确了审批流程、风险防控和管
理等内部控制程序，对公司控制风险起到了保障作用。公司开展商品期货套期保
值业务，能有效规避和防范主要产品价格波动给其带来的经营风险，充分利用期
货市场的套期保值功能，降低价格波动对公司的影响，符合公司和全体股东的利
益，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。同意公司开展商
品期货套期保值业务并将上述议案提交董事会审议。
三、开展商品期货套期保值业务的风险性分析
公司开展期货套期保值业务不以投机为目的，主要为规避主要产品价格波动
对公司带来的影响，风险等级较低，但同时也会存在一定的风险，具体如下：
造成交易损失。
能会带来相应的资金风险。
消产品订单，从而导致公司损失。
系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题，可能导致交易
无法成交的风险。
由于内部系统不完善造成的风险。
合同条款和产品信息，导致经营活动不符合法律规定或者外部法律事件而造成的
风险。
四、开展商品期货套期保值业务的风险控制措施
动风险。
资金用于套期保值业务，不使用募集资金或银行信贷资金直接或间接进行套期保
值，同时加强资金管理的内部控制，不得超过公司董事会及股东会批准的保证金
额度。
金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号—套期会计》及《企业会计准则第
当发生故障时，及时采取相应处理措施以减少损失。
及期货套期保值业务操作流程，规范期货套期保值业务操作管理。
强相关政策的把握和理解，及时合理地调整套期保值思路与方案。
五、开展商品期货套期保值业务对公司的影响及相关会计处理
通过开展商品期货套期保值业务，公司可以充分利用期货市场的套期保值功
能，规避和防范主要产品价格波动带来的经营风险，有利于公司的生产经营。
公司将根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》《企业会计准则
第24号—套期会计》《企业会计准则第37号—金融工具列报》等相关规定对商品
期货套期保值业务进行相应核算。
六、保荐机构意见
经核查，保荐机构认为：公司开展商品期货套期保值业务，有助于降低商品
价格大幅波动造成的不利影响，降低经营风险。上述事项已经公司董事会及审计
委员会审议通过，履行了必要的法律程序，尚需提交公司股东会审议。上述事项
符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关
法律、法规和规范性文件的规定，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司
及全体股东，特别是中小股东的利益的情形。
保荐机构对公司本次开展商品期货套期保值业务的事项无异议。
七、备查文件
保值业务的核查意见》。
特此公告。
北方铜业股份有限公司董事会
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