证券代码：002678 证券简称：珠江钢琴 公告编号：2026-003
广州珠江钢琴集团股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、日常关联交易基本情况
（一）关联交易概述
年 1 月 19 日召开第四届董事会第四十一次会议，全票审议通过《关于公司 2026
年度日常关联交易预计的议案》。根据公司生产经营需要，公司（含子公司）2026
年预计与关联人惠州市力创五金制品有限公司（以下简称“力创五金”）、广州市
城市建设投资集团有限公司（以下简称“广州城投”）及其控制的公司、广州产业
投资控股集团有限公司（以下简称“广州产投”）及其控制的公司、广发银行股份
有限公司（以下简称“广发银行”）和其他关联人发生日常经营性关联交易。预计
公司（含子公司）2026 年度日常关联交易金额为 4,100 万元（人民币，下同），
审批权限范围内，无需提交公司股东会审议。
（二）预计日常关联交易类别和金额 单位：万元
关联交易 关联交易 2026 年全年 截至披露日 上年发生金额
关联人 关联交易内容
类别 定价原则 预计金额 已发生金额 （未经审计）
委托关联人 力创五金 委托加工铁板 市场原则 800 0 588.61
关联交易 关联交易 2026 年全年 截至披露日 上年发生金额
关联人 关联交易内容
类别 定价原则 预计金额 已发生金额 （未经审计）
加工货物 小计 800 0 588.61
向关联人采 力创五金 采购材料 市场原则 200 0 20.03
购原材料 小计 200 0 20.03
广州产投及其 购买天然气、电
向关联人采 市场原则 500 0 310.47
控制的公司 力
购燃料、动力
小计 500 0 310.47
广州城投及其
购买商品、
向关联人购 控制的公司、 市场原则 300 0 94
接受服务
买商品及接 及其关联主体
受关联人服 广州产投及其 购买商品、
市场原则 300 0 52
务 控制的公司 接受服务
小计 600 0 146.6
广州城投及其 销售商品、
市场原则 1,800 0 772
控制的公司 提供服务
向关联人销
售商品及提 广州产投及其 销售商品、
市场原则 150 0 14
供服务 控制的公司 提供服务
小计 1950 0 785.58
广州城投及其控
委托关联人 委托销售商品 市场原则 50 0 2.73
制的公司
销售商品
小计 50 0 2.73
合计 4,100 0 1,854
关联交易 关联交易内 关联交易 2026 年预计 截至披露日 上年发生金额
关联人
类别 容 定价原则 金额 已发生金额 （未经审计）
单日最高存款余
单日最高存款
额 4,612.53 万
银行存款 市场原则 余额不超过 737.18
接受金融 元，利息收入 2.5
广发银行 35,000 万元
服务 万元
理财额度不超 理财额度 3,450
理财产品 市场原则 2,800
过 25,000 万元 万元
（三）上一年度日常关联交易实际发生情况 单位：万元
关联交易 关联交易 实际发生金额 预计 实际发生额占同 实际发生额与预 披露日期及
关联人
类别 内容 （未经审计） 金额 类业务比例% 计金额差异% 索引
委托加工
委托关联人加 力创五金 588.61 840 60.56% -29.93% 2025 年 1
铁板 月 17 日
工货物
小计 588.61 840 - -29.93% 登载于巨
向关联人采购 力创五金 采购材料 20.03 300 2.12% -93.32% 潮资讯网
关联交易 关联交易 实际发生金额 预计 实际发生额占同 实际发生额与预 披露日期及
关联人
类别 内容 （未经审计） 金额 类业务比例% 计金额差异% 索引
原材料 小计 20.03 300 - -93.32% （www.c
广州产投及其 购买天然 ninfo.com
向关联人采购 310.47 385 24.90% -19.36% .cn）、《证
控制的公司 气、电力
燃料、动力 券时报》
小计 310.47 385 - -19.36%
及《证券
广州城投及其
向关联人购买 购买商品 39.43 70 0.14% -43.67% 日报》上
控制的公司
产品、商品 的《关于
小计 39.43 70 - -43.67%
公司
广州产投及其
接受服务 52.18 75 0.19% -30.43% 2024 年
控制的公司
度日常关
接受关联人服 广州城投及其 联交易预
接受服务 11.91 - 0.04% -
务 控制的公司
计的公
其他关联人 法律服务 43.08 30 0.16% 43.60% 告》（公
小计 107.17 105 - 2.07% 告编号：
广州城投及其 2025-003
提供服务 754.98 1,000 1.39% -24.50%
控制的公司 ）
向关联人提供
广州产投及其
服务 提供服务 0.03 - 0.0,001% -
控制的公司
小计 755.01 1,000 - -24.50%
广州产投及其
销售商品 13.84 20 0.03% -30.80%
控制的公司
向关联人销售
广州城投及其
商品 销售商品 16.73 250 0.03% -93.31%
控制的公司
小计 30.57 270 - -88.68%
广州城投及其 委托销售商
委托关联人销 2.73 10 100% -72.70%
控制的公司 品
售商品
小计 2.73 10 - -72.70%
合计 1,854.02 2,980 - -37.78%
关联交易类 关联交易 实际发生金 实际发生额占同 实际发生额与预
关联人 预计金额
别 内容 额 类业务比例% 计金额差异%
单日最高存款
单日最高存
余额 4,612.53 万
银行存款 款余额不超 - -
元，利息收入
接受金融 15,000 万元
广发银行 2.5 万元
服务
理财额度不
理财额度 3,450
理财产品 超过 9,500 - -
万元
万元
关联交易 关联交易 实际发生金额 预计 实际发生额占同 实际发生额与预 披露日期及
关联人
类别 内容 （未经审计） 金额 类业务比例% 计金额差异% 索引
公司董事会对 公司（含子公司）2025 年度日常关联交易实际发生总金额未超过预计总金额。公司（含子公司）对
日常关联交易 2025 年度日常关联交易的预计金额是基于当时市场情况以及公司业务发展需要对可能发生的关联
实际发生情 交易金额上限进行初步预计，日常关联交易的实际发生额与预计金额存在差异，是公司在日常经营
况与预计存 过程中根据市场行情和业务实际开展情况变化适时调整所致。部分在 2025 年度发生而未预计的关
在较大差异 联交易金额较小，且未达到董事会审议及披露标准。上述差异对公司日常经营及业绩不会产生重大
的说明 影响。
公司独立董事
对日常关联交
经核查，公司（含子公司）2025 年度日常关联交易实际发生额与预计金额存在差异说明符合公司实
易实际发生情
际情况，差异不会对公司生产经营产生重大影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
况与预计存在
较大差异说明
二、关联人介绍和关联关系
（一）关联人一介绍
（1）名称：惠州市力创五金制品有限公司
（2）法定代表人：黄旭初
（3）注册地址：惠州市博罗县龙华镇柳村村柳村小组大路下
（4）注册资本：2,357 万元人民币
（5）成立时间：2011 年 1 月 25 日
（6）经营范围：生产、加工、销售：五金制品、塑胶制品、木制品、及钢琴
配件；销售：钢材；货物进出口、技术进出口；自有物业租赁。（法律、行政法
规禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项目须取得许可后方可经营）（依法
须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
（7）财务状况：
截至 2025 年 11 月 30 日，力创五金资产总额为 3,525.55 万元，净资产为
万元（未经审计）。
（8）股权结构
序号 股东名称 持股比例
合计 100%
券交易所股票上市规则》6.3.3 及《企业会计准则》的有关规定，基于谨慎原则，
力创五金与公司（含子公司）的交易构成关联交易。
司（含子公司）发生日常关联交易履约情况一直良好，未发生违约等异常现象，
力创五金与公司（含子公司）2026 年度日常关联交易的履约能力预计不会受到重
大影响。
（二）关联人二介绍
（1）公司名称：广州市城市建设投资集团有限公司
（2）法定代表人：郑洪伟
（3）注册地址：广州市越秀区中山四路 228 号 5-7 楼 11-12 楼
（4）注册资本：1,752,424.2473 万人民币
（5）成立时间：2008 年 12 月 9 日
（6）经营范围：资产管理（不含许可审批项目）；旅游景区规划设计、开发、
管理；企业自有资金投资；停车场经营；市政设施管理；投资管理服务；自有房
地产经营活动；房地产开发经营；艺术表演场馆管理服务；工程项目管理服务；
风险投资；投资咨询服务；信息技术咨询服务；信息系统集成服务；数据处理和
存储服务；电气机械设备销售；五金产品批发；通讯设备及配套设备批发；广播
设备及其配件批发；电视设备及其配件批发；电子产品批发；软件批发；计算机
零配件批发；软件开发；计算机房维护服务；物业管理；受托管理股权投资基金
（具体经营项目以金融管理部门核发批文为准）；股权投资；股权投资管理；物
联网服务。
（7）财务状况
截至 2025 年 11 月 30 日，广州城投资产总额为 4,419.27 亿元，净资产为
亿元（未经审计）。
（8）股权结构
序号 股东名称 持股比例
合计 100%
证券交易所股票上市规则》6.3.3 相关规定，广州城投为公司关联法人，广州城投
及其控制的公司与公司（含子公司）的交易构成关联交易。
（三）关联人三介绍
（1）公司名称：广州产业投资控股集团有限公司
（2）法定代表人：罗俊茯
（3）注册地址：广州市天河区临江大道 3 号 901 房（仅限办公用途）
（4）注册资本：652,619.735797 万人民币
（5）成立时间：1989 年 9 月 26 日
（6）经营范围：财务咨询;企业管理;企业总部管理;以自有资金从事投资活动;
创业投资（限投资未上市企业）。
（7）财务状况
截至 2025 年 9 月 30 日，广州产投资产总额为 1,797.42 亿元，净资产为 661.34
亿元；2025 年 1 月至 9 月，营业收入为 526.51 亿元，净利润为 38.57 亿元（未经
审计）。
（8）股权结构
序号 股东名称 持股比例
合计 100%
证券交易所股票上市规则》6.3.3 相关规定，广州产投为公司关联法人，广州产投
及其控制的公司与公司（含子公司）的交易构成关联交易。
（四）关联人四介绍
（1）公司名称：广发银行股份有限公司
（2）法定代表人：王凯
（3）注册地址：广州市越秀区东风东路 713 号
（4）注册资本：2,178,986.0711 万人民币
（5）成立时间：1988 年 7 月 8 日
（6）经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结
算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；
买卖政府债券、金融债券等有价证券；从事同业拆借；提供信用证服务及担保；
从事银行卡业务；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；外汇存、贷
款；外汇汇款；外币兑换；国际结算；结汇、售汇；同业外汇拆借；外汇票据的
承兑和贴现；外汇借款；外汇担保；买卖和代理买卖股票以外的外币有价证券；
发行和代理发行股票以外的外币有价证券；自营和代客外汇买卖；代理国外信用
卡的发行及付款业务；离岸金融业务；资信调查、咨询、见证业务；经中国银监
会等批准的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营
活动）。
（7）财务状况
截至 2024 年 12 月 31 日，广发银行资产总额为 36,449.93 亿元，净资产为
亿元。
（8）前十大股东持股情况
时间：2025 年 9 月 28 日 单位：股
股东名称 持股数额 持股比例
中国人寿保险股份有限公司 9,519,210,262 43.69%
中信信托有限责任公司 3,080,479,452 14.14%
国网英大国际控股集团有限公司 1,943,533,352 8.92%
江西省交通投资集团有限责任公司 1,783,343,771 8.18%
中华人民共和国财政部 1,136,946,100 5.22%
中航投资控股有限公司 762,469,249 3.50%
广州市城市建设投资集团有限公司 744,013,552 3.41%
广东粤财资产管理有限公司 212,099,341 0.98%
江苏苏钢集团有限公司 222,777,231 1.02%
湖南湘江新区发展集团有限公司 217,898,607 1.00%
合计 19,622,770,917 90.05%
广发银行董事，根据《深圳证券交易所股票上市规则》6.3.3 规定，公司的关联自
然人直接或者间接控制的，或者担任董事（不含同为双方的独立董事）、高级管
理人员的，除上市公司及其控股子公司以外的法人（或其他组织），为公司关联
法人，故认定广发银行为公司关联法人。广发银行与公司（含子公司）的交易构
成关联交易。
（五）其他关联人
具有《深圳证券交易所股票上市规则》6.3.3 条规定情形的关联自然人及关联
自然人直接或者间接控制的，或者担任董事（不含同为双方的独立董事）、高级
管理人员的，除上市公司及其控股子公司以外的法人（或其他组织）。
三、关联交易主要内容
（一）关联交易主要内容：公司（含子公司）与关联人之间的关联交易价格
经严格核算对比，遵循公平公正的市场原则，以市场价格为基础，并参照市场公
允价格执行，不存在损害公司和全体股东利益的情形。公司（含子公司）在广发
银行开展的存款、理财业务系在银行业金融机构开展的正常的资金业务，利率按
商业原则，遵循公平合理的定价原则，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
（二）关联交易协议签署情况：公司与力创五金 2023 年 12 月 1 日签署《委
托合同》，2023 年 12 月 1 日生效，合同期限十年，预计合同总金额不超过 1.3
亿元（含税）。主要委托力创五金生产加工钢琴铁板，力创五金生产加工钢琴铁
板所涉及的场地、设备、生产安排等事宜由全资子公司广州珠江恺撒堡钢琴有限
公司（以下简称“恺撒堡公司”）进行全权管理。该事项公司已于 2023 年 10 月
力 创 五 金 签 订 《 委 托 合 同 》 。 2023 年 10 月 28 日 登 载 于 巨 潮 资 讯 网
（www.cninfo.com.cn）、《证券时报》及《证券时报》上的《关于全资子公司拟
与惠州市力创五金制品有限公司签订《委托合同》暨关联交易的公告》（公告编
号：2023-045）。2026 年预计发生额 800 万元。
四、关联交易目的和对上市公司的影响
（一）必要性：公司（含子公司）与上述关联人的日常交易均属于正常的业
务购销活动，均是为了满足各方正常经营的实际需要，在一定程度上促进了公司
（含子公司）的生产经营和持续发展。
（二）公允性：公司（含子公司）日常关联交易遵循市场经济规律，交易采
用平等自愿、互惠互利的原则，交易价格公允合理，维护了交易双方的利益，亦
没有损害中小股东的利益。
（三）独立性：上述关联交易不会对公司的独立性构成影响，公司（含子公
司）的主要业务不会因此类交易而对关联人产生依赖或被控制。
五、备查文件
（一）第四届董事会第四十一次会议决议；
（二）公司 2026 年第一次独立董事专门会议决议。
特此公告。
广州珠江钢琴集团股份有限公司
董事会
二〇二六年一月十九日
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