深圳市远望谷信息技术股份有限公司
董事会审计委员会关于公司 2026 年度向特定对象发行 A 股股票
相关事项的书面审核意见
根据《中华人民共和国公司法》
（以下简称《公司法》）、
《中华人民共和国证
券法》（以下简称《证券法》）及《上市公司证券发行注册管理办法》（以下简称
《注册管理办法》）等有关法律、法规、规章及规范性文件的规定，深圳市远望
谷信息技术股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会经全面审核公
司 2026 年度向特定对象发行 A 股股票的相关文件后，经审慎思考，发表书面审
核意见如下：
规范性文件的规定，结合实际情况，公司符合向特定对象发行 A 股股票的条件
和资格。
法》《注册管理办法》等相关法律、法规、规章和规范性文件的规定。
发行 A 股股票预案》符合公司实际情况，方案合理、切实可行，不存在损害公
司及全体股东特别是中小股东利益的情形。
发行 A 股股票方案的论证分析报告》充分论证了本次发行方案的必要性和可行
性，符合相关法律、法规和规范性文件的规定，符合公司发展战略，符合公司及
全体股东利益。
发行 A 股股票募集资金使用的可行性分析报告》对本次募集资金的可行性进行
了详细分析，本次募集资金投资项目的用途符合国家相关政策的规定以及公司整
体战略发展规划和实际情况，不存在损害公司及公司股东利益的情形。
分析并提出了具体的填补回报措施，符合《国务院办公厅关于进一步加强资本市
场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发〔2013〕110 号）、《国务院关
于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》
（国发〔2014〕17 号）和《关于首
发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告
〔2015〕31 号）等规定，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行做出
了承诺，有利于保障投资者合法权益，不存在损害公司和股东利益的情形，填补
回报措施合理、可行。
管指引第 3 号——上市公司现金分红》等相关法律、法规、规章、规范性文件及
《公司章程》的规定，符合公司实际情况，有助于保持公司利润分配政策的连续
性和稳定性，有助于切实维护股东特别是中小股东的合法权益。
债券等方式募集资金的情况；公司前次募集资金到账时间距今已超过五个会计年
度。因此，公司本次向特定对象发行 A 股股票无需编制前次募集资金使用情况
报告，亦无须聘请具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所对前次募集资金
使用情况出具鉴证报告，符合《监管规则适用指引——发行类第 7 号》等相关规
定。
《证
券法》等相关法律、法规和《公司章程》的相关规定，公司董事会提请股东会授
权董事会及其授权人士全权办理本次发行的相关事宜，前述授权符合相关规定，
不存在损害公司及其股东尤其是中小股东利益的情形。
综上所述，公司董事会审计委员会认为公司本次向特定对象发行 A 股股票
相关文件的编制和审议程序符合相关法律、法规、规章、规范性文件及《公司章
程》等规定，不存在损害公司及全体股东尤其是中小股东利益的情形，董事会审
计委员会同意公司本次向特定对象发行 A 股股票事宜及整体安排。本次向特定
对象发行 A 股股票事项尚需经过公司股东会审议通过，并经深圳证券交易所审
核通过以及中国证监会同意注册后方可实施。
深圳市远望谷信息技术股份有限公司董事会审计委员会
二〇二六年一月十四日
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