兴业证券股份有限公司
关于江门市科恒实业股份有限公司
保荐机构名称：兴业证券股份有限公司 被保荐公司简称：科恒股份
保荐代表人姓名：李圣莹 联系电话：021-20370631
保荐代表人姓名：王海桑 联系电话：021-20370631
现场检查人员姓名：王海桑、钟昊
现场检查对应期间：2025 年 3 月 25 日-2025 年 12 月 24 日
现场检查时间：2025 年 12 月 22-24 日
一、现场检查事项 现场检查意见
不适
（一）公司治理 是 否
用
现场检查手段：
（1）查阅公司章程及公司治理相关制度；
（2）查阅公司董事会、股东会等相关会议资料，包括会议通知、会议记录、决
议等；
（3）向公司高级管理人员及相关工作人员了解公司制度执行情况，了解董事、
高级管理人员等变动情况；
（4）了解公司在人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立；
（5）了解公司实际控制人是否从事同业竞争情形。
√
人员及会议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
√
名确认
部门规章、规范性文件和本所相关业务规则履行职责
√
相应程序和信息披露义务
√
相应程序和信息披露义务
（二）内部控制
现场检查手段：
（1）查阅公司内部审计制度；
（2）了解公司内审部门建设及运作情况；
（3）查阅公司内审部门及审计委员会出具的文件或报告。
√
门（如适用）
√
部审计部门（如适用）
√
用）
√
计部门提交的工作计划和报告等（如适用）
√
工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问 √
题等（如适用）
√
情况进行一次审计（如适用）
√
计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
√
计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
√
部控制评价报告（如适用）
√
立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：
（1）查阅公司信息披露制度；
（2）查阅公司历次董事会、股东会等会议资料，是否与公司信息披露情况一致；
（3）查阅公司刊登的各类型公告，是否与实际情况一致；
（4）访谈公司相关部门人员，了解信息披露工作的执行情况。
√
信息披露管理制度的相关规定
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：
（1）查阅公司防止资金占用的相关制度；
（2）查阅公司征信报告，核查公司担保信息；
（3）核查公司与控股股东、实际控制人及其他关联人的资金往来情况，了解公
司实际控制人及其关联人是否存在直接或者间接占用上市公司资金或者其他资
源的情形；
（4）查阅关联交易的决策文件、相关合同及信息披露文件。
√
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
√
间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
√
义务
√
务
√
债务等情形
√
应的审批程序和披露义务
上市公司 2022
年度向特定对象发
行股票的募集资金
已于 2023 年使用完
（五）募集资金使用
毕，并完成募集资金
专户的注销。上市公
司 2025 年度不涉及
使用募集资金的情
况。
现场检查手段：
情形
时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资
金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险
投资
效益是否与招股说明书等相符
（六）业绩情况
现场检查手段：
（1）查阅公司披露的定期报告，了解公司业绩情况；
（2）查阅同行业可比公司业绩情况；
（3）访谈公司高级管理人员，了解业绩变动情况。
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：
（八）其他重要事项
现场检查手段：
√
或者风险
√
相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
实现扣除非经常性损益后归属母公司股东的净利润-14,470.86 万元，亏损幅度较
上期收窄 4.55%。持续督导机构访谈了上市公司董事会秘书、财务总监等管理人
员，了解了上市公司的经营状况及变动原因和拟采取的措施。持续督导机构提请
投资者关注上市公司存在业绩波动风险。后续，持续督导机构将持续关注上市公
司经营业绩变动情况。
为负的情形。2025 年 11 月，上市公司关联方珠海格力供应链管理有限公司以其
享有的对上市公司子公司深圳市浩能科技有限公司（以下简称“深圳浩能”）
请投资者关注上述事项引致的相关风险。持续督导机构已提示公司根据业务开
展、经营业绩情况及时履行相关信息披露义务。
市公司持续关注关联交易、重大诉讼、期间费用核算等事项，加强内部控制规范
体系建设，并按相关规定及时、准确地做好信息披露，不断提升规范运作水平。
（本页以下无正文）
（本页无正文，为《兴业证券股份有限公司关于江门市科恒实业股份有限公
司 2025 年度定期现场检查报告》之签字盖章页）
保荐代表人：
李圣莹 王海桑
兴业证券股份有限公司
年 月 日
首页
微信公众号
证券之星APP
