证券代码：001206 证券简称：依依股份 公告编号：2026-003
天津市依依卫生用品股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
利影响，增强财务稳健性，天津市依依卫生用品股份有限公司（以下简称“公司”）
及全资子公司拟开展外汇衍生品套期保值业务。
掉期、外汇期权、利率互换、货币互换、利率掉期、利率期权等外汇衍生品业务。
等金融机构。
计任一交易日持有的最高合约价值不超过 2.50 亿美元（按照 2026 年 1 月 7 日中
行折算价汇率，折合人民币约 175,467.50 万元），签订相关协议需要缴纳一定比
例的保证金，缴纳的保证金比例根据具体协议确定。授权期限为自公司 2026 年
第一次临时股东会审议通过之日起 12 个月，交易金额在上述期限范围内可滚动
实施，但期限内任一时点的交易金额（含上述交易的收益进行再交易的相关金额）
不超过 2.50 亿美元。
四届董事会第四次会议审议通过，该事项尚需提交公司 2026 年第一次临时股东
会审议。本次额度生效后，公司 2025 年第一次临时股东大会审议通过的《关于
公司及全资子公司开展外汇衍生品套期保值业务的议案》中尚未使用的额度自动
失效。
率、利率风险原则，不做以投机、套利为目的的交易操作，但仍可能存在市场风
险、流动性风险、履约风险和其他风险，敬请广大投资者理性投资，注意投资风
险。
一、开展外汇衍生品套期保值业务概述
随着公司及全资子公司海外业务的发展，会涉及大量外币业务，汇率波动将
对公司经营业绩产生一定的影响。为有效规避外汇市场风险，防范汇率大幅波动
对公司造成不利影响，公司及全资子公司开展外汇衍生品套期保值业务，提高外
汇资金使用效率，合理降低财务费用，增强财务稳健性，有利于加强公司及全资
子公司的外汇风险管控能力，公司合理安排资金，不存在影响公司主营业务发展
的情况。
公司及全资子公司本次拟开展的外汇衍生品套期保值业务预计任一交易日
持有的最高合约价值不超过 2.50 亿美元（按照 2026 年 1 月 7 日中行折算价汇率，
折合人民币约 175,467.50 万元），签订相关协议需要缴纳一定比例的保证金，缴
纳的保证金比例根据具体协议确定。授权期限为自公司 2026 年第一次临时股东
会审议通过之日起 12 个月，交易金额在上述期限范围内可滚动实施，但期限内
任一时点的交易金额（含上述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过 2.50
亿美元。
公司及全资子公司拟开展的外汇衍生品套期保值业务，主要包括但不限于远
期结售汇、外汇互换、外汇掉期、外汇期权、利率互换、货币互换、利率掉期、
利率期权等外汇衍生品业务。所有业务均在经有关政府部门批准、具有外汇衍生
品业务经营资质的银行等金融机构开展。本次外汇衍生品套期保值业务的交易对
方不涉及关联方。
本次外汇衍生品套期保值业务授权期限为自公司 2026 年第一次临时股东会
审议通过之日起 12 个月，交易金额在审批期限范围内可滚动实施。
公司及全资子公司拟开展的外汇衍生品套期保值业务资金来源为公司自有
资金和使用一定比例的银行授信额度，不涉及募集资金。
二、审议程序
本次外汇衍生品套期保值业务已经公司第四届董事会第四次会议审议通过，
根据相关法律法规的要求，公司本次外汇衍生品套期保值业务尚需提交公司
三、开展外汇衍生品套期保值业务的风险分析
公司及全资子公司开展外汇衍生品套期保值业务遵循锁定汇率、利率风险原
则，不做以投机、套利为目的的交易操作，但同时也会存在一定的风险，具体如
下：
益；在外汇衍生品的存续期内，每一会计期间将产生重估损益，至到期日重估损
益的累计值等于交易损益。
与实际外汇收支相匹配，以保证在交割时有足额资金供结算，或选择净额交割衍
生品，以减少到期日资金需求。
均为信用良好且与公司已建立长期业务往来的金融机构，履约风险较低。
资操作或未充分理解衍生品信息，将带来操作风险；如交易合同条款不明确，将
可能面临法律风险。
四、开展外汇衍生品套期保值业务的风险控制措施
影响为目的，禁止任何风险投机行为，遵循公司谨慎、稳健的风险管理原则。交
易金额不得超过公司股东会批准的额度。
行外汇衍生品套期保值业务的操作原则、审批权限、内部操作流程、后续管理等
进行明确规定，以有效规范衍生品交易行为，控制衍生品交易风险。
订的合约条款，严格遵守相关法律法规的规定，防范法律风险，定期对外汇衍生
品套期保值业务的规范性、内控机制的有效性等方面进行监督检查。
值变动，及时评估外汇衍生品套期保值业务的风险敞口变化情况，并定期向公司
管理层报告，发现异常情况及时上报，提示风险并执行应急措施。
五、会计政策及核算原则
公司开展外汇衍生品套期保值业务的相关会计政策及核算原则将严格按照
中华人民共和国财政部发布的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
《企业会计准则第 24 号——套期会计》及《企业会计准则第 37 号——金融工具
列报》等相关规定及其指南执行。
六、备查文件
可行性分析报告》；
特此公告。
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