现场检查报告
华泰联合证券有限责任公司
关于水羊集团股份有限公司 2025 年现场检查报告
根据中国证监会《证券发行上市保荐业务管理办法》和《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关法律法规的要求，华泰联合
证券有限责任公司作为水羊集团股份有限公司（以下简称“水羊股份”或“公司”）
向不特定对象发行可转换公司债券的保荐人，于 2025 年 12 月 24 日至 12 月 26
日对水羊集团股份有限公司 2025 年有关情况进行了现场检查，报告如下：
保荐人名称：华泰联合证券有限责任公司 被保荐公司简称：水羊股份
保荐代表人姓名：张磊清 联系电话：0755-81902000
保荐代表人姓名：陈亿 联系电话：0755-81902000
现场检查人员姓名：张磊清
现场检查对应期间：2025 年度
现场检查时间：2025 年 12 月 24 日至 2025 年 12 月 26 日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：查阅公司章程及公司治理等有关文件；查阅历次股东大会、董事会、监事会
的会议文件、公告文件和公司业务规章制度等；核查控股股东及实际控制人、董事、高管的
持股情况、其他投资情况、董事、高管的兼职情况；查看公司办公楼、厂房等主要生产经营
场所；对相关人员进行访谈。
√
议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
√
所相关业务规则履行职责
√（注）
和信息披露义务
√
和信息披露义务
（二）内部控制
现场检查手段：主要包括查阅公司内部审计制度，检查公司内部审计部门运作情况，核查审
计部门人员资料；查阅内部审计计划、内部审计报告，与相关人员进行访谈等。
√
用）
现场检查报告
部门（如适用）
√
交的工作计划和报告等（如适用）
√
度、质量及发现的重大问题等（如适用）
√
工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适用）
√
行一次审计（如适用）
√
会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
√
会提交年度内部审计工作报告（如适用）
√
价报告（如适用）
√
备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：核查公司信息披露事务管理制度的相关条款；审阅公司信息披露公告；了解
公司信息披露的信息传递、审核等工作流程；查阅公司的内幕信息知情人登记表；查阅公司
的投资者关系活动记录表。
√
管理制度的相关规定
√
刊载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：核查公司有关关联交易、对外担保方面的制度的建立与执行情况。
√
接占用上市公司资金或者其他资源的制度
√
用上市公司资金或者其他资源的情形
√
形
现场检查报告
程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅募集资金专户银行对账单；现场实地察看募集资金投资项目进度，核查
专用账户资金使用情况；核查是否存在未经履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充
流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情况；对相关人员进行访谈等。
√
动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
久性补充流动资金或者使用暂时闲置的超募资金临时补充流动资 √
金的，公司是否未在承诺期间进行高风险投资
募集资金使用与已披
露情况一致，募投项目
建设进度与募集说明
与招股说明书等相符
书相符，募投项目投资
效益不及预期
（六）业绩情况
现场检查手段：与管理层沟通，了解公司经营基本情况；了解归属于上市公司股东的净利润
增长情况，及对应的业绩驱动因素和波动原因，并查阅公司披露情况；查阅同行业可比公司
公告。
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅公司、股东等相关人员作出的承诺；查阅公司定期报告、临时公告等材
料。
（八）其他重要事项
现场检查手段：查阅公司章程及信息披露等文件；查阅公司重大合同、大额资金支付记录及
相关凭证；与公司相关人员进行沟通了解相关情况。
√
险
√
予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
现场检查报告
经现场检查，保荐人发现公司募投项目投资效益不及预期，主要由于自有品牌转型、调整，
本期实际产量未达到预计产量。
注：公司于 2025 年 8 月 8 日召开了 2025 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更注
册资本及修订<公司章程>的议案》《关于董事会换届选举第四届董事会非独立董事的议案》
《关于董事会换届选举第四届董事会独立董事的议案》等相关议案。同日，公司召开了第四
届董事会 2025 年第一次临时会议，审议通过了选举董事长、各专门委员会委员和聘任高级
管理人员、证券事务代表的相关议案。同日，公司召开了职工代表大会选举王英平为职工代
表董事。公司已完成董事会换届选举、取消监事会、聘任高级管理人员的相关工作。上述变
动主要系公司实施《公司法》及其配套制度规则等所致， 有利于优化公司治理结构，不属
于董事、高级管理人员发生重大变化的情形，且均按照相关法律法规履行了必要审议程序和
信息披露义务。
（以下无正文）
现场检查报告
（本页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于水羊集团股份有限公司 2025
年现场检查报告》之签章页）
保荐代表人签名： 年 月 日
张磊清
陈亿 年 月 日
保荐人：华泰联合证券有限责任公司（公章） 年 月 日
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