国金证券股份有限公司
关于广东恒申美达新材料股份公司
保荐人名称：国金证券股份有限公司 被保荐公司简称：恒申新材
保荐代表人姓名：杨盛 联系电话：021-68826021
保荐代表人姓名：张培 联系电话：021-68826021
现场检查人员姓名：杨盛
现场检查对应期间：2025 年 1 月-2025 年 11 月
现场检查时间：2025 年 12 月 22 日-2025 年 12 月 24 日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：1、查阅公司章程和公司治理相关制度；2、核查公司三会会议资料和公
告文件；3、核查公司股权结构、股东持股情况；4、核查公司董监高变动情况；5、查看
上市公司的主要生产、经营、管理场所；6、访谈董事会秘书，了解公司治理情况。
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等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
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职责
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露义务
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程序和信息披露义务
（二）内部控制
现场检查手段：1、查阅内部审计部门资料，包括任职人员名单、内部审计制度、内部审
计报告及专项报告等信息；2、查阅审计委员会会议文件；3、查阅内部审计部门工作计
划、工作报告及年度内部控制评价报告。
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（如适用）
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计部门（如适用）
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门提交的工作计划和报告等（如适用）
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进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如 √
适用）
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进行一次审计（如适用）
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员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
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员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
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制评价报告（如适用）
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完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：1、查阅公司信息披露管理制度；2、查阅公司信息披露公告文件及相关
备查文件；3、访谈公司董事会秘书，了解公司信息披露情况。
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披露管理制度的相关规定
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：1、查阅公司关联交易管理和对外担保管理制度；2、取得公司关联方清
单、关联交易和对外担保等相关资料；3、查阅公司征信报告，核查对外担保情况；4、
查阅审议关联交易的董事会、监事会、股东大会资料和信息披露文件。
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者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
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接占用上市公司资金或者其他资源的情形
等情形
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审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：1、查阅公司募集资金管理制度；2、查阅募集资金三方监管协议及公司
有关募集资金使用的信息披露文件、会议审批文件；3、核对募集资金专户银行对账单、
银行日记账和银行流水。
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充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或 √
者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行高风险投资
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是否与招股说明书等相符
（六）业绩情况
现场检查手段：1、查阅公司及同行业上市公司披露的定期报告，进行财务报告分析；2、
访谈公司财务总监，了解公司财务情况。
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：1、查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺函；2、查阅公司定期报告、
临时报告等信息披露文件；3、访谈公司董事会秘书，了解公司、股东、董事、监事、高
级管理人员等承诺的履行情况。
（八）其他重要事项
现场检查手段：1、查阅公司章程、现金分红相关会议决议等文件；2、查阅公司重大合
同、大额资金支付记录及相关审批文件；3、访谈公司董事会秘书，了解公司生产经营情
况。
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风险
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求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
-5,704.91 万元，同比减少 325.51%。公司营业收入和净利润下滑幅度较大，主要原因
系：（1）报告期内，主要原材料己内酰胺价格大幅下跌，成本面支撑转弱，同时产业
链上下游各环节供需矛盾突出，叠加全球贸易摩擦利空终端需求，导致切片、锦纶丝
价格延续 2024 年震荡下跌的趋势，目前价格处于近五年来的相对低位，己内酰胺与切
片的价格差、锦纶丝与切片的价格差持续缩小，公司采购己内酰胺并加工为切片、锦
纶丝出售的价差空间收窄，公司营业收入及毛利率均同比下滑，公司毛利无法涵盖当
期经营费用，导致公司亏损。
（本页无正文，为《国金证券股份有限公司关于广东恒申美达新材料股份公司 2025 年
定期现场检查报告》之签章页）
保荐代表人：
杨 盛 张 培
国金证券股份有限公司
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