南华生物医药股份有限公司
商品期货交易管理制度
第一章 总则
第一条 为规范南华生物医药股份有限公司（以下简称“公司”）
及全资、控股子公司商品期货交易业务管理，有效控制交易风险，维护
公司及股东利益，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证
券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 7 号——交易与关联交易》等法律法规、规范性文件及《公
司章程》
，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条 本制度所称商品期货交易，是指以商品为基础资产的期货
合约或标准化期权合约为交易标的的交易活动。
第三条 本制度适用于公司及全资、控股子公司。全资、控股子公
司开展商品期货交易须报经公司审批，未经审批不得擅自开展任何相关
交易活动。
第四条 公司开展商品期货交易应遵循合法、审慎、安全、有效的
原则，仅限于套期保值、管理风险的目的，不得使用募集资金，不得影
响主营业务正常运行。
第二章 审批权限与执行程序
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第五条 公司开展商品期货交易，应当编制可行性分析报告，明确
交易目的、品种、额度、风险控制措施等内容，提交董事会审议。
第六条 商品期货交易属于下列情形之一的，董事会审议通过后还
应提交股东会审议：
（一）预计动用的交易保证金和权利金上限（包括为交易而提供的
担保物价值、预计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证
金等，下同）占公司最近一期经审计净利润的 50％以上，且绝对金额超
过 500 万元人民币；
（二）预计任一交易日持有的最高合约价值占公司最近一期经审计
净资产的 50％以上，且绝对金额超过 5000 万元人民币；
（三）从事不以套期保值为目的的商品期货交易。
第七条 公司因交易频次和时效要求等原因难以对每次商品期货交
易履行审议程序和披露义务的，可以对未来十二个月内商品期货交易的
范围、额度及期限等进行合理预计并根据本办法的规定进行审议。相关
额度的使用期限不应超过十二个月，期限内任一时点的金额(含前述交易
的收益进行再交易的相关金额)不应超过已审议额度。
第八条 公司与关联人开展商品期货交易的，还应遵守公司《关联
交易管理制度》及相关监管规定，履行关联交易审议和披露程序。
第三章 风险控制与监督
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第九条 公司财务部负责交易账户开设与管理、资金调度、财务核
算及凭证归档等工作。
第十条 公司财务部按照公司资金管理的要求，负责开设并管理期
货交易相关账户，包括开户、销户、使用登记等，负责期货交易相关的
资金调入调出管理，以及资金专用账户管理。交易账户资金出入须以公
司名义进行，严禁出借账户或使用非公司账户交易。
第十一条 公司成立以采购、销售为主的团队跟踪期货交易的进展
情况及投资安全状况，公司开展以套期保值为目的的期货交易，应制定
应急处理预案，针对不同交易品种或交易对手设定止损限额，明确止损
流程并严格执行；指定专人跟踪交易进展及市场价格变动，及时评估风
险敞口，定期向管理层和董事会报告交易执行、风险评估、盈亏及止损
执行情况。
第十二条 公司从事期货业务的人员必须有公司的书面授权。授权
包括交易授权和交易资金调拨授权，应保持授权的交易人员和资金调拨
人员相互独立、相互制约。公司授权人员在董事会或股东会审批确定的
投资规模和可承受风险限额内进行期货交易具体运作，不得从事任何未
经授权的期货交易具体运作。
第十三条 公司内审部负责对商品期货交易的审批程序、实际操作、
资金使用情况进行审计监督，每半年至少开展一次专项检查并出具检查
报告，提交审计委员会。
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第十四条 公司审计委员会负责审查商品期货交易的必要性、可行
性及风险控制情况，必要时可聘请专业机构出具可行性分析报告。
第十五条 对违反本制度及相关规定、工作不尽职导致公司损失的，
将追究相关人员责任并要求补偿损失。
第四章 信息披露
第十六条 公司应按照深交所相关规定，及时披露商品期货交易的
相关信息，包括交易目的、品种、场所、保证金上限、最高合约价值、
专业人员配备及风险提示等。
第十七条 商品期货交易已确认损益及浮动亏损金额每达到公司最
近一年经审计归属于股东净利润的 10％且绝对金额超过 1000 万元的，
应及时披露；开展套期保值业务的，可将套期工具与被套期项目价值变
动加总后适用本规定。
公司开展套期保值业务出现前款规定的亏损情形时，还应当重新评
估套期关系的有效性，披露套期工具和被套期项目的公允价值或现金流
量变动未按预期抵销的原因，并分别披露套期工具和被套期项目价值变
动情况等。
第十八条 公司应在定期报告中披露报告期内商品期货交易的开展
情况及套期保值效果。
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第五章 附则
第十九条 本制度未尽事宜，依照相关法律法规、规范性文件及
《公司章程》执行；本制度与前述规定不一致的，以相关规定为准，并
及时修订本制度。
第二十条 本制度由公司董事会负责制定、修订和解释。
第二十一条 本制度自董事会审议通过之日起生效实施。
南华生物医药股份有限公司董事会
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