证券代码：600406 证券简称：国电南瑞 公告编号：临 2025-081
国电南瑞科技股份有限公司
关于 2026 年度外汇套期保值业务的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
? 交易概述：因国际业务开展需要，为降低汇率波动对企业经营业绩的影响，
国电南瑞科技股份有限公司（含所属子公司，以下简称“国电南瑞”、
“公司”）拟于
交易品种主要为外汇远期。结合公司外汇套期保值存量业务，预计 2026 年度任一交
易日持有的最高合约价值不超过 33.69 亿元人民币（含等值外币）。
? 审议程序：本次开展外汇套期保值业务已经公司第九届董事会第十次会议审
议通过，无需提交股东大会审议。
? 特别风险提示：公司开展外汇套期保值业务不以投机为目的，主要为有效规
避汇率波动对公司带来的不利影响，但同时也会存在汇率波动风险、预测风险、履
约风险及其它风险，敬请广大投资者充分关注投资风险。
一、开展外汇套期保值业务概述
（一）交易目的
因国际业务开展需要，公司日常经营过程中时有涉及外币结算业务。为降低汇
率波动对公司经营业绩的影响，并专注于生产经营，公司拟紧密结合日常经营业务
外币结算需求，选择品种、规模、方向、期限相匹配的外汇套期保值产品（主要为
外汇远期）进行风险对冲。
（二）交易金额
公司 2026 年度拟新开展的外汇套期保值业务额度不超过 32.25 亿元人民币（含
等值外币），且任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不
超过董事会审议额度。结合公司外汇套期保值存量业务，预计 2026 年度任一交易日
持有的最高合约价值不超过 33.69 亿元人民币（含等值外币）。
公司开展外汇套期保值业务主要占用银行授信。2026 年度公司外汇套期保值业
务预计占用的金融机构授信不超过交易总额度的 10%。
（三）资金来源
资金来源为公司自有资金，不涉及募集资金。
（四）交易方式
公司拟开展的外汇套期保值业务涉及的币种只限于公司生产经营所使用的结算
外币，如美元、欧元或其他外币。交易品种主要为外汇远期，产品结构较为简单、
流动性较好。
交易对手拟选择经监管机构批准、具有外汇衍生品交易业务经营资质的高信用
等级商业银行，不存在关联关系。
（五）交易期限
董事会授权公司及子公司经营层 2026 年度在上述额度范围内具体实施上述外
汇套期保值业务相关事宜。
二、审议程序
于 2026 年度外汇套期保值业务的议案》，会议应到董事 10 名，实到董事 10 名，该
议案 10 票同意、0 票反对、0 票弃权。
规定的重大资产重组。无需提交股东大会审议。
三、外汇套期保值的风险分析
公司开展外汇套期保值业务不以投机为目的，主要为有效规避汇率波动对公司
带来的不利影响，但同时也会存在一定的风险,主要如下：
况下，公司锁定汇率后支出的成本可能超过不锁定时的成本支出，从而造成公司损
失。
在预测不准确而导致延期交割风险。
可控风险情形或其他情形，导致外汇套期保值业务到期无法履约。
制度不完善或操作人员未能充分理解外汇套期保值信息而造成操作风险。
四、风险控制措施
营策略，同时公司董事会授权公司经营层在额度范围内具体实施和履约。
全有效的外汇套期保值业务风险管理体系及内控机制，合理配备投资决策、业务操
作、风险控制等专业人员，制定严格的决策程序、报告制度和风险监控措施，明确
授权范围、操作要点、会计核算等具体要求。
商业银行开展外汇套期保值业务。
简单、流动性强、风险可控的金融衍生工具开展套期保值业务。严禁超过正常业务
规模的外汇套期保值，并严格控制外汇资金金额和交易时间，确保外汇回款金额和
时间与锁定的金额和时间相匹配。
检查。
五、可行性分析
观需要，且已对年度新开展的外汇套期保值业务额度进行总量控制；
配备投资决策、业务操作、风险控制等专业人员，制定严格的决策程序、报告制度
和风险监控措施，具备与所开展业务相适应的资金实力和抗风险能力。
公司开展外汇套期保值业务具备可行性。
六、交易对公司的影响及相关会计处理
公司开展外汇套期保值业务，能够降低汇率波动对生产经营的影响，符合未来
经营发展需要，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。
公司根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》《企业会计准则第 24
号-套期会计》《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》等相关规定及其指南，对拟
开展的外汇套期保值业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项目。
七、上网公告附件
公司第九届董事会第十次会议决议。
特此公告。
国电南瑞科技股份有限公司董事会
二〇二五年十二月三十一日
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