证券代码：605488 证券简称：福莱新材 公告编号：临 2025-170
债券代码：111012 债券简称：福新转债
浙江福莱新材料股份有限公司
关于 2026 年度开展外汇衍生品交易业务的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
? 交易主要情况
□获取投资收益
交易目的 ?套期保值（合约类别：□商品；?外汇；□其他：________）
□其他：________
外汇衍生品，包括但不限于远期结售汇、人民币和其他外汇
交易品种
的掉期业务、远期外汇买卖、外汇掉期、外汇期权等产品。
预计动用的交易保证金和权利金
上限（单位：万元）
交易金额
预计任一交易日持有的最高合约
价值（单位：万元）
资金来源 ?自有资金 □借贷资金 □其他：___
交易期限 自股东会审议通过之日起12个月内
? 已履行及拟履行的审议程序
浙江福莱新材料股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 12 月 30 日召
开的第三届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于 2026 年度开展外汇衍生
品交易业务的议案》。本议案尚需提交公司股东会审议。
? 特别风险提示
公司及合并报表范围内各级子公司（以下简称“子公司”）拟开展的外汇衍
生品交易业务将遵循合法、审慎、安全、有效的原则，以规避和防范汇率风险为
目的，不做投机性、套利性的交易操作，但进行外汇衍生品交易仍会存在市场风
险、流动性风险、履约风险、操作风险和其他风险等，敬请广大投资者注意投资
风险。
一、交易情况概述
（一）交易目的
受国际政治、经济等因素影响，为防范并降低外汇汇率及利率波动带来的经
营风险，公司及子公司拟选择适合的市场时机开展外汇衍生品交易业务，从而有
效避免汇率或利率大幅波动导致的不可预期的风险。公司及子公司的外汇衍生品
交易业务以正常生产经营为基础，不进行单纯以盈利为目的的投机和套利交易。
资金使用安排合理，不影响公司主营业务的发展，有利于满足公司日常经营需求。
（二）交易金额
根据公司及子公司实际生产经营情况，预计动用的交易保证金和权利金上限
（包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授信额度、为应急措施
所预留的保证金等）不超过 2,100.00 万元人民币（或等值外币）且预计任一交
易日持有的最高合约价值（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过
在上述额度内，资金可循环滚动使用，具体投资金额将在上述额度内根据公
司和子公司具体经营需求确定。
（三）资金来源
公司及子公司拟开展外汇衍生品交易业务的资金为自有资金。
（四）交易方式
公司及子公司拟开展的外汇衍生品交易业务品种包括但不限于远期结售汇、
人民币和其他外汇的掉期业务、远期外汇买卖、外汇掉期、外汇期权等产品。交
易场所为经监管机构批准、具有外汇衍生品交易业务经营资格、经营稳健且资信
良好的金融机构。
（五）交易期限
公司及子公司拟开展的外汇衍生品交易业务，自公司股东会审议通过之日起
一年内有效。如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至该交
易终止时止。
（六）授权事项
鉴于外汇衍生品交易业务与公司的经营密切相关,公司董事会提请股东会授
权公司管理层在上述额度及有效期内负责具体实施外汇衍生品交易业务的相关
事宜并签署相关合同等法律文件。
二、 审议程序
公司于 2025 年 12 月 30 日召开了公司第三届董事会第二十四次会议，审议
通过《关于 2026 年度开展外汇衍生品交易业务的议案》，同意公司及子公司开展
外汇衍生品交易业务，同时提请股东会授权公司管理层在上述额度及有效期内负
责具体实施外汇衍生品交易业务的相关事宜并签署相关合同等法律文件。
本次开展外汇衍生品交易业务不涉及关联交易。该事项尚需提交股东会审议。
三、交易风险分析及风控措施
（一）交易风险分析
公司及子公司拟开展的外汇衍生品交易业务将遵循合法、审慎、安全、有效
的原则，以正常生产经营为基础，不进行投机和套利交易，但进行外汇衍生品交
易仍会存在一定的风险：
外汇衍生品交易合约汇率、利率与到期日实际汇率、利率的差异将产生交易
损益；在外汇衍生品的存续期内，以公允价值进行计量，每一会计期间将产生重
估损益，至到期日重估损益的累计值等于交易损益。交易合约公允价值的变动与
其对应的风险资产的价值变动形成一定的对冲，但仍有亏损的可能性。
不合理的外汇衍生品的购买安排可能引发公司资金的流动性风险。外汇衍生
品以公司外汇资产、负债为依据，与实际外汇收支相匹配，适时选择合适的外汇
衍生品，适当选择净额交割外汇衍生品，可保证在交割时拥有足额资金供清算，
以减少到期日现金流需求。
不合适的交易对方选择可能引发公司购买外汇衍生品的履约风险。公司及子
公司开展外汇衍生品的交易对方均为经有关政府部门批准、具有相关业务经营资
质、信用良好且与公司已建立长期业务往来的金融机构，履约风险低。
在开展交易时，如操作人员未按规定程序进行外汇套期保值业务操作或未能
充分理解衍生品信息，将带来操作风险；如交易合同条款不明确，将可能面临法
律风险。
因相关法律法规发生变化或交易对手违反合同约定条款可能造成合约无法
正常执行而给公司带来损失、或正常执行仍给公司带来损失。
（二）风控措施
单外汇衍生品，且该类外汇衍生品与基础业务在品种、规模、方向、期限等方面
相互匹配，以遵循公司审慎、安全的风险管理原则，不做投机性、套利性交易。
权限、部门设置与人员配备、内部操作流程、内部风险报告制度及风险处理程序、
信息披露及信息隔离措施等作了明确规定，控制交易风险。
经营资格、经营稳健且资信良好的金融机构签订的合约条款，严格执行风险管理
制度，以防范法律风险。
用情况及盈亏情况进行审查，稽查交易是否根据相关内部控制制度执行。
易的可行性及必要性，负责交易的具体操作办理，当市场发生重大变化时及时上
报风险评估变化情况并提出可行的应急止损措施。
四、交易对公司的影响及相关会计处理
公司及子公司开展外汇衍生品交易业务是为提高应对汇率波动风险的能力，
防范汇率波动对公司利润和股东权益造成不利影响，有利于增强公司财务稳健性。
公司根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
《企业会
计准则第 23 号——金融资产转移》
《企业会计准则第 24 号——套期会计》和《企
业会计准则第 37 号——金融工具列报》等相关规定及其指南，对外汇衍生品交
易业务进行相应会计核算。最终会计处理以经公司年度审计机构审计确认的会计
报表为准。
特此公告。
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